剑阁县马灯小学校2020年度部门决算编制说明

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第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

我单位是一所农村完全小学。有教学班6个，学生84人,教职工17人。主要职能职责是：实施小学义务教育，促进基础教育均衡发展

（二）2020年重点工作完成情况

在县委、县政府和教育局的正确领导下，我校全面贯彻党的十九大对教育提出的一系列方针政策，潜心领会相关精神，认真落实各项工作要求。带领学校班子和团结全校教职工，同心同德、励精图治，全面贯彻教育方针，扎实推进素质教育，巩固深化课程改革；养成教育持之以恒，安全工作常抓不懈，办学条件不断改善，教学质量不断提升，学校发展迈向新台阶。现将近几年各项工作汇报如下：

1. 学校党支部认真加强了政治学习，继续认真开展了“不忘初心、牢记使命”主题教育、“两学一做”学习教育。通过上党课的形式让全体党员干部将党的纪律深植于心；通过“大学习、大讨论、大调研”、“周三夜学”等活动，针对我校教师在教育教学工作中存在的突出问题，开展了“治慵治懒，转变作风，办人民满意教育”的专题教育学习活动，进一步提升了政治思想水平，纯洁了教风，改进了纪律作风，提高了工作效率。

2. 加强了党风廉政建设，认真落实县委关于教育系统党风廉政建设专项整治工作相关会议精神，配合县委巡视组开展好对学校的专项巡视工作；在全体党员干部中开展了不违规收送礼金专项整治活动，签订了不违规收送礼金承诺书。

3. 在认真执行《中小学教师职业道德规范》的基础上，进一步规范教师的职业道德行为，做到依法治校，依法执教；全体教职员工从“我爱我的学生，我爱我的工作、我爱我的学校”三个层面深入开展反思和自我教育。

4.通过寒暑假期的师德师风、教职工会、专题讲座等开展教师依法执教的宣讲教育，进一步规范了教师执教行为，塑造教师教书育人的良好行业形像，提高了学校教育教学工作在人民群众心中的满意度。在乡党委政府组织的行风评议工作中，学校以较高得分获得了好的评价。

5.通过升旗、队会、班会、演讲等多种形式加强了学校德育常规工作的开展力度，认真落实“德育为先”的教育方针和学校办学指导思想，切实贯彻立德树人的教育理念。

6.通过主题班会的形式，在全校师生中开展了社会主义核心价值观的学习宣讲活动，大力加强社会主义核心价值体系建设，，积极培育和践行社会主义核心价值观，培养具备良好道德品质的社会主义建设者和接班人。

7.通过思想品德课的开设加强学生思想道德建设，同时将学生思想教育活动融入到各学科教学中，确保学科教育这个德育工作开展的主渠道畅通有效。

8.通过开心农场、野外生存训练、黑板报等德育阵地，培养学生热爱劳动、热爱家乡、自立自强、奋发向上的思想道德品质。

9.通过内务整理大练兵、防艾滋病讲座、女生青春期教育、法制进校园、就餐就寝纪律宣讲等活动的开展，加强了学校在校一日常规训练，规范学生在校行为，培养了学生讲卫生、有秩序、学法律、有公德的良好个人品质。

二、机构设置

本单位无下属二级决算单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计297.82万元。与2019年相比，收、支总计各增加64.05万元，增加27.39%。主要变动原因是增加了退休人员经费等。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计265.92万元，其中：一般公共预算财政拨款收入261.42万元，占98.3%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入4.5万元，占1.7%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计273.18万元，其中：基本支出273.18万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计293.32万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加59.55万元，增加25.477%，主要变动原因是增加了退休人员经费等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出268.68万元，占本年支出合计的98.35%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加31.65万元，增长13.77%。主要变动原因是增加了退休人员经费等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出268.68万元，主要用于以下方面:教育支出（类）225.76万元，占84.02%；社会保障和就业（类）支出21.38万元，占7.96%；卫生健康支出11.58万元，占4.31%；住房保障支出9.96万元，占3.71%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为268.68，完成预算100%。其中：

1.教育：（1）2050201学前教育:支出决算为0.96万元，完成预算0.35%；（2）2050202小学教育：支出决算数为224.8万元，完成预算83.67%。

2.社会保障和就业2080505:支出决算为21.38万元，完成预算7.96%。

3.卫生健康：2101102事业单位医疗：支出决算为11.58万元，完成预算4.31%。

4、住房保障2210201:支出决算数为9.96万元，完成预算3.71%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出268.68万元，其中：

人员经费236.66万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费32.02万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.48万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.48万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.48万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年增加0.25万元，增长0.92%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待16批次，95人次（不包括陪同人员），共计支出0.48万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元.

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

本单位2020年未开展预算绩效管理工作

（二）项目绩效目标完成情况

本单位在2020年未对一般公共预算开展绩效目标管理。

（三）部门开展绩效评价结果

本单位无下属单位，未对部门开展绩效评价。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资。

2.事业收入：指单位幼儿学前教育收取并上缴财政专户的幼儿保教费。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.学前教育（2050201）：反映本单位学前教育支出;

6.小学教育（2050202）：反映本单位小学教育支出;

7.住房保障：2210201住房公积金反映本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

9.医疗卫生与计划生育：2101102行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

剑阁县马灯小学校2020年部门

整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

剑阁县马灯小学校属于全额财政拨款一级预算事业单位，是一所农村义务教育寄宿制完全小学，2020年度执行政府会计制度。

剑阁县马灯小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个

（二）机构职能

本单位主要职能职责是实施小学义务教育，促进基础教育均衡发展。

（三）人员概况

剑阁县马灯小学校总编制13人，其中行政编制0名，参公编制0名，管理岗编制1名，专业技术编制12名，事业工勤编制0名。2020年末实有在职人员总数17人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员17人，工勤人员0人；离休人员0人，退休人11人。2020年末实有学生人数84人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年本年收入合计265.92万元。其中：一般公共预算财政拨款收入261.42万元，占98.3%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入4.5元，占1.7%；上级补助收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年本年支出合计293.32万元。其中：工资福利支出222.32万元，占75.79%；商品服务支出32.02万元，占10.91%；对个人和家庭的补助支出14.34万元，占4.9%；项目支出0万元，占0%。年末结转和结余24.64万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

我校在剑阁县人民政府、剑阁县财政局、剑阁县教育局的坚强领导下，2020年年初就制定了绩效目标，经过一年的管理，我单位绩效目标实现比较理想，达到了年初设定的目标。在编制预算时，充分考虑的学校的具体情况，资金需求量，基本上符合学校的实际需要。根据上级要求，我们在支出是分上下半年，按计划按实际需求使用预算资金，会计核算也真实、准确。有部分没有纳入预算的资金，也及时在后期做了调整。单位上报的计划上级单位也及时进行了支付。各项支出严格按照各项制度进行，资金使用规范，无违规情况出现。

（二）结果应用情况

学校严格执行国家的政策方针，严格遵守国家的财经纪律，做到支出有预算，票据规范，让资金发挥最大效益。做好绩效评价自评工作，并及时将评价结果向社会公示

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经剑阁县马灯小学校认真自评，2020年度整体支出绩效评为“良好” 。经单位自评，评价得分为93分，绩效评价等级为良好。

（三）存在问题

1.部分资金支付进度滞后。

2.对预算编制的预见性还需进一步加强

（三）改进建议

1、科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。

2、进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表