剑阁县元山初级中学校2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

本单位主要职能职责是实施初中义务教育，促进基础教育均衡发展。

1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；

3、积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；

4、根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体美全面发展。

6、抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；

7、做好安全防范，保证学生的人身安全。

（二）重点工作完成情况

1、落实教育局工作要求，确保政令畅通;

2、加强班子勤政廉政建设，造就有凝聚力战斗力的领导集体;

3、扬正气，刹歪风，建设积极健康的校园文化;

4、关心教职工家庭事务，关心教职工身体健康，努力提高教职工福利待遇

5、教育脱贫惠民政策一项不漏，义务教育有保障，适龄入学儿童一个不少。

6、以党建工作为引领，提升师生的政治素养。

二、机构设置

（一）人员情况

四川省剑阁县元山初级中学校总编制50名，其中行政编制0名，参公编制0名，事业编制47名，工勤编制3名。在职人员总数65人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员62，工勤人员3人；离休人员0人，退休人员39。固定资产总额2437.099495万元。

（二）部门预算单位构成情况

四川省剑阁县元山初级中学校下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，全额事业单位0个，差额事业单位0个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1186.81万元。与2019年相比，收、支总计增加121.89万元，增加10.27%。主要原因是增加项目资金及上年结转。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计1186.81万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1036.38万元，占87.32%；上年结转150.43万元，占12.68%。

三、支出决算情况说明

四川省剑阁县元山初级中学校2021年支出预算1186.81万元，其中：基本支出11,26.31万元，占94.9%；项目支出60.5万元，占5.1%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1186.81万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计增加121.89万元，增加10.27%。主要原因是增加项目资金及上年结转。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1186.81万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加121.89万元，增加10.27%。主要原因是增加项目资金及上年结转。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1186.81万元，主要用于以下方面:教育支出（类）811.85万元，占78.34%；社会保障和就业（类）支出122.06万元，占11.78%；卫生健康支出45.54万元，占4.39%；住房保障支出56.93万元，占5.49%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1186.81万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务: 支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为1186.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.教育（类）普通教育（项）: 支出决算为1186.81万元，完成预算100%.

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为91.08万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为45.54万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为56.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1031.68万元，其中：

人员经费921.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。

日常公用经费1,09.98万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.475万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.475万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.475万元，完成预算100%。

国内公务接待支出0.475万元，主要用于单位开展业务活动和接待上级检查等支出，接待6批次，6０人，共计支出0.475万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，四川省剑阁县元山初级中学校机关运行经费支出0万元

（二）政府采购支出情况

2020年，四川省剑阁县元山初级中学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，四川省剑阁县元山初级中学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车辆、单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

本部门未组织开展项目支出绩效评价。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务、财政国库业务、财政监察、信息化建设等（项）：指财政部门用于预算改革、国库集中支付、财政监察派出机构等开展业务或专项方面的支出。

10.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指五年或六年制初等教育办学类型。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）…机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指缴纳职工养老保险。

12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 指缴纳职工医疗保险。

13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：

指缴纳职工住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

四川省剑阁县元山初级中学校

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

四川省剑阁县元山初级中学校属于全额财政拨款一级预算事业单位，是一所农村义务教育寄宿制完全初中，2020年度执行政府会计制度。

四川省剑阁县元山初级中学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个

（二）机构职能

（三）本单位主要职能职责是实施初中义务教育，促进基础教育均衡发展。

（三）人员概况

四川省剑阁县元山初级中学校总编制50人，其中行政编制0名，参公编制0名，管理岗编制０名，专业技术编制47名，事业工勤编制3名。2020年末实有在职人员总数64人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员61人，工勤人员3人；离休人员0人，退休人39人。2020年末实有学生人数532人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年本年收入合计1186.81万元。其中：一般公共预算财政拨款收入1186.81万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年本年支出合计1031.68万元。其中：工资福利支出849.91万元，占82.38%；商品服务支出109.98万元，占10.66%；对个人和家庭的补助支出71.79万元，占6.96%；项目支出0万元，占0%。年末结转和结余0万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

我校在剑阁县人民政府、剑阁县财政局、剑阁县教育局的坚强领导下，2020年年初就制定了绩效目标，经过一年的管理，我单位绩效目标实现比较理想，达到了年初设定的目标。在编制预算时，充分考虑的学校的具体情况，资金需求量，基本上符合学校的实际需要。根据上级要求，我们在支出是分上下半年，按计划按实际需求使用预算资金，会计核算也真实、准确。有部分没有纳入预算的资金，也及时在后期做了调整。单位上报的计划上级单位也及时进行了支付。各项支出严格按照各项制度进行，资金使用规范，无违规情况出现。

（二）结果应用情况

学校严格执行国家的政策方针，严格遵守国家的财经纪律，做到支出有预算，票据规范，让资金发挥最大效益。做好绩效评价自评工作，并及时将评价结果向社会公示

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经四川省剑阁县元山初级中学校认真自评，2020年度整体支出绩效评为“良好” 。经单位自评，评价得分为91分，绩效评价等级为良好。

（三）存在问题

1.部分资金支付进度滞后。

2.对预算编制的预见性还需进一步加强

（三）改进建议

1、科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。

2、进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表