中国共产党剑阁县委、剑阁县人民政府重点工作第五巡视督导组2020年度部门决算编制说明

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第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能

1、向巡察工作领导小组报告工作，传达贯彻巡察领导小组的决策和部署；

2、统筹、协调、指导巡察组开展工作；

3、承担政策研究、制度建设等工作；

4、对巡察领导小组决定的事项进行督办；

5、按照巡察领导小组的安排对部门、乡镇进行巡察；

6、完成县委交办的其他工作。

（二）剑阁县巡察办2020年重点工作

本年度由巡察办统一协调组织了9个巡察组分3批次，分别对10个县级部门、26个乡镇的专项巡察，组织5个巡察组12批次脱贫攻坚、疫情防控、全年日常巡察和县委安排的党建、纪检等重点工作督导检查。园满完成县委、县政府所安排的各项工作任务。

二、机构设置

（一）人员情况

剑阁县巡察办总编制20名，其中行政编制20名。在职人员总数20人，其中行政人员20人。固定资产总额29.217万元。

（二）部门预算单位构成情况

剑阁县巡察办为财政一级预算单位。辖1个办公室、9个巡察组，20名行政工作人员。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

按照综合预算的原则，巡察办所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。其他扶贫支出。巡察办2020年收支总额374.72万元,比2019年收支总数增加52.49万元，主要是因为人员经费、工作量增加。

二、收入决算情况说明

县巡察办2020年收入374.72万元，一般公共预算拨款收入374.72万元，占100%。

三、支出决算情况说明

县巡察办2020年支出374.72万元，其中：基本支出318022万元，占85%；项目支出56.5万元，占15%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

县巡察办2020年财政拨款收支总额374.72万元,比2019年财政拨款收支总预算增加52.49万元，主要是因为人员经费、工作量增加。收入包括：本年一般公共预算拨款收入374.72万元；支出包括：一般公共服务支出323.02万元、社会保障和就业支出25.71万元、卫生健康支出12.86万元、住房保障支出11.63万元。其他扶贫支出1.5万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

巡察办2020年一般公共预算当年拨款374.72万元，比2019年数增加52.49万元，主要是人员经费增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支374.72万元，一般公共服务支出323.02万元，占86%；社会保障和就业支出25.71万元，占6.8%；卫生健康支出12.68万元，占3.4%；住房保障支出11.63万元，占3.1%。，其他扶贫支出1.5万元，占0.7%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）2020年决算数为374.72万元，主要用于：单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）年决算数为55万元，主要用于：巡察工作经费。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2020年决算数为25.71万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2020年决算数为12.68万元，主要用于：单位基本医疗保险缴费支出。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2020年决算数为11.63万元，主要用于：部门按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

6.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：决算数为1.5万元，主要用于：扶贫工作经费支出.

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

巡察办2020年一般公共预算基本支出318.22万元，其中人员经费273.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费等支出。

公用经费44.5万元，主要包括：办公费、水费、电费、印刷费、差旅费、维修费、工会经费、会议费、福利费、公务接待费等支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

县巡察办2020年“三公”经费财政拨款决算数1.9万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务接待费决算1.9万元、公务用车购置及运行维护费0万元。

（一）因公出国（境）经费未安排预算

（二）公务接待费与2019年预算持平。2019年公务接待费计划用于执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

（三）公务用车购置及运行维护费未安排预算，单位现有公务用车0辆。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金决算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年，县巡视组关属于行政单位，机关运行经费财政拨款预算为  44.5万元，比2019年减少4.8万元。

（二）政府采购情况

2020年，县巡察办未安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截止2020年底，县巡察办无车辆。无单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况

1.预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对巡察项目开展了预算事前绩效评估，对巡察工作经费项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看工作、经费运行良好。

2.项目绩效目标完成情况

项目绩效目标完成情况

本部门在2020年度部门决算中反映巡察工作经费项目全部进行公开。（1）项目全年预算数55万元，执行数为55万元，完成预算的100%。（2）巡察工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数55万元，执行数为55万元，完成预算的100%。

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县巡察办2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

3.一般服务支出（类）统战事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理事业单位）的基本支出。

4.一般服务支出（类）统战事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

5.一般服务支出（类）统战事务（款）宗教事务（项）：反映用于宗教事务方面的支出。

6.一般服务支出（类）统战事务（款）华侨事务（项）：反映有关华侨接待安置、生活困难补助以及华文教育方面的支出。

7.一般服务支出（类）统战事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医疗室等附属事业单位。

8. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

9．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

10．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

11.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：

12．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费。

第四部分 附件

附件1

剑阁县巡察办

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成

剑阁县巡察办为财政一级预算单位。辖1个办公室、9个巡察组。

（二）机构职能

1、向巡察工作领导小组报告工作，传达贯彻巡察领导小组的决策和部署；

2、统筹、协调、指导巡察组开展工作；

3、承担政策研究、制度建设等工作；

4、对巡察领导小组决定的事项进行督办；

5、按照巡察领导小组的安排对部门、乡镇进行巡察；

6、完成县委交办的其他工作。

（三）人员概况

20名行政工作人员，其中县处级副职12人，乡镇正职6人，副科2人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年县巡察办本年收入合计374.72万元，其中：一般公共预算财政拨款收入374.72万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%。2019年本年收入合计较2019年增加52.49万元，增长16%，变动的主要原因是工资调整和工作量增加。

2020年县巡察办本年支出合计374.72万元，其中：基本支出318.22万元，占85.%；项目支出56.5万元，占15%。2020年本年支出合计较2019年增加52.49万元，增长16%，主要是人员经费和工资量增加。

（二）部门财政资金支出情况

收入支出与预算对比分析

2020年财政拨款收、支各总计374.72万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加52.49万元，各增长16%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（二）结果应用情况

1.绩效自评公开情况。根据县财政局统一安排，我们在规定时间内按照统一格式、内容、口径在县人民政府网站公开了2020年部门预算、决算信息，做到基础数据真实、准确、完整。

2.评价结果整改和应用结果反馈

及时财政部门搞好协调，确保指标的下达及时，加强财经管理，实际支出严格按年初预算执行，提高公用经费的管理，合理安排，科学管理，合理安排预算支出，合理的调整各部门的实际支出；增强单位负责人和工作人员对内部控制的意识，进行内部控制方面的培训与相关知识方面的学习；严格执行内部控制制度，加强对执行力度的监督，并根据单位实际情况不断改进和完善内部控制制度，做到制度设计合理，执行有效；注重服务对象满意度调查工作，采取适当方式全面收集服务对象满意度资料，反应部门服务效果。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

通过绩效自评，2020年度部门预算具有明确的用途和目标，制定了详细的执行计划，资金到位及时并严格按照财政有关规定使用。预算决策、管理、执行等日益规范，能较好地满足工作需要，取得了良好的社会效益。部门整体支出绩效自评得分95分。

（二）存在问题

部门预算编制准确性和精细化有待进一步提高；部门预算执行进度存在不均衡。

（三）改进建议

加强财政绩效管理业务的学习，进一步提高业务素质，切实提升财政绩效管理工作水平；在编制预算时，应结合上年实际开支和标准定额，合理编制当年预算，提高预算编制的准确度，科学、合理的测算部门收支，提高预算精细化管理水平；加强预算执行进度，提高财政资金使用效率。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表