剑阁县鼓楼幼儿园2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

为学龄前儿童提供保育和教育服务。

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

6.贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥市示范性幼儿园的示范、辐射作用。

（二）2020年重点工作完成情况

1. 巩固已有的成果、经验，加大特色创建。

2.精细化管理，实行科学管理与人性化管理相结合的模式，逐步由人性化过渡到规范化、精细化。

3.提升品牌的内涵发展，强化特色课程，凸显学校的长处、亮点和独特之处。

4.提升教职工的素养，把教学基本功、团队精神、心智模式、创新精神和能力作为主要提升内容。

5.提升教职工待遇，建立更合理的薪酬待遇制度，最大限度的调动教职工积极性，增强教职工的职业幸福感。

二、机构设置

一、机构情况

剑阁县鼓楼幼儿园独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，全年编制机构数和独立核算机构数无变化。

二、人员情况

剑阁县鼓楼幼儿园2020年年初数24人，年末数24人。

剑阁县鼓楼幼儿园下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

无纳入剑阁县鼓楼幼儿园2020年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计437.44万元。与2019年相比，收、支总计各增加437.44万元，增长100%。主要变动原因是新增加公办幼儿园。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计437.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入380.06万元，占87%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入57.38万元，占13%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计398.07万元，其中：基本支出278.07万元，占70%；项目支出120万元，占30%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计380.06万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加380.06万元，增长100%。主要变动原因是新增加公办幼儿园。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出340.69万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加340.69万元，增长100%。主要变动原因是新增加公办幼儿园。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出340.69万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）292.9万元，占86%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出23.91万元，占7%；卫生健康支出11.69万元，占3.4%；住房保障支出12.19万元，占3.6%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为340.69万元，完成预算78%。其中：

1.一般公共服务（类）教育支出（款）普通教育（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为292.9万元，完成预算75%，决算数小于主要原因是教师奖励性绩效工资未发放和公用经费未支出。

3.科学技术: 支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化旅游体育与传媒: 支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为23.91万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为11.69万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为12.19万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出340.69万元，其中：

人员经费215.19万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费5.51万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

资本性支出120万元，主要是中央预算内项目工程校舍维修改造支出120万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.25万元，完成预算53%，决算数小于预算数的主要原因是控制接待费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.25万元，占53%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元

3.公务接待费支出0.25万元，完成预算53%。公务接待费支出决算比2019年增加0.25万元，增长100%。主要原因是新增加公办幼儿园。其中：

国内公务接待支出0.25万元，主要用于到园学习参观(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待6批次，30人次（不包括陪同人员），共计支出0.25万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，剑阁县鼓楼幼儿园机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2019年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2020年，剑阁县鼓楼幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，剑阁县鼓楼幼儿园共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对鼓楼幼儿园园舍维修改造工程项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，项目实施及时，程序规范合理，资金支付及时，发挥了项目的最大效益。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2020年度部门决算中反映鼓楼幼儿园园舍维修改造工程项目绩效目标实际完成情况。

2.鼓楼幼儿园园舍维修改造工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数120万元，执行数为120万元，完成预算的100%。通过项目实施，让学前教育办学条件不断改善，为幼儿终身发展奠定良好基础，质量不断提升；化解学前教育大班额，为幼儿提供良好学习生活环境；促进儿童身心发展，办人民满意的幼儿园。

项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			剑阁县鼓楼幼儿园园舍维修改造工程项目
预算单位			剑阁县鼓楼幼儿园
预算执行情况(万元)	预算数:		120	执行数:	120
	其中-财政拨款:		120	其中-财政拨款:	120
	其它资金:			其它资金:
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
	维修改造幼儿活动场地2000平方米，多功能活动墙1000平方米，幼儿园大门500平方米，种植区改造200平方米及相关附属工程，设施设备购置等。			维修改造幼儿活动场地2000平方米，多功能活动墙1000平方米，幼儿园大门500平方米，种植区改造200平方米及相关附属工程，设施设备购置等。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	受益学校	受益学校	1所
	项目完成指标	数量指标	修改造幼儿活动场地2000平方米，多功能活动墙1000平方米，幼儿园大门500平方米，种植区改造200平方米	修改造幼儿活动场地2000平方米，多功能活动墙1000平方米，幼儿园大门500平方米，种植区改造200平方米	100%
	项目完成指标	质量指标	项目完成质量合格率	项目完成质量合格率	100%
	项目完成指标	质量指标	设备购置质量验收合格率	设备购置质量验收合格率	100%
	项目完成指标	时效指标	项目在时限内完工	项目在时限内完工	100%
	项目完成指标	时效指标	项目按期完成率	项目按期完成率	100%
	项目完成指标	社会效益	受益学生数	受益学生数	457
	项目完成指标	可持续影响目标	学前教育办学条件不断改善，为幼儿终身发展奠定良好基础。	学前教育办学条件不断改善，为幼儿终身发展奠定良好基础。	完成预期目标
	项目完成指标	可持续影响目标	化解学前教育大班额，为幼儿提供良好学习生活环境。	化解学前教育大班额，为幼儿提供良好学习生活环境。	完成预期目标
	满意度指标	满意度指标	家长及社会满意度	家长及社会满意度	100%

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县鼓楼幼儿园部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对“鼓楼幼儿园园舍维修改造工程项目”开展了绩效评价，《鼓楼幼儿园园舍维修改造工程项目”2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的预付及预收款项等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务2010601行政运行，指反映行政单位的基本支出；2010605财政国库业务，反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出；2010607信息化建设，反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出；2010699其他财政事务支出，反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出.

10.社会保障和就业支出。2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

11.医疗卫生与计划生育支出。2101101行政单位医疗，反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，安国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗纠纷。

12.农林水支出.2130899其他普惠金融发展支出，反映各级财政部门用于除上述方式以外的其他普惠金融发展的支出

13.住房保障支出。2210201住房公积金，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

剑阁县鼓楼幼儿园

2020年整体支出绩效评价报告

一、幼儿园概况

（一）幼儿园组织机构及人员等基本情况

剑阁县鼓楼幼儿园是财政全额拨款的事业单位，属一级预算单位，编制人数26人，在职人员24人，实施园长负责制。

（二）幼儿园主要工作目标

1.巩固已有的成果、经验，加大特色创建。

2.精细化管理，实行科学管理与人性化管理相结合的模式，逐步由人性化过渡到规范化、精细化。

3.提升品牌的内涵发展，强化特色课程，凸显学校的长处、亮点和独特之处。

4.提升教职工的素养，把教学基本功、团队精神、心智模式、创新精神和能力作为主要提升内容。

5.提升教职工待遇，建立更合理的薪酬待遇制度，最大限度的调动教职工积极性，增强教职工的职业幸福感。

二、幼儿园财政资金收支情况

（一）幼儿园财政资金收入情况

2020年鼓楼幼儿园收入437.44万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元；教育支出389.65万元；社会保障和就业支出23.91万元；医疗卫生支出11.69万元；住房保障支出12.19万元。

（二）幼儿园财政资金支出情况

2020年鼓楼幼儿园支出340.69万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元；教育支出292.9万元；社会保障和就业支出23.91万元；医疗卫生支出11.69万元；住房保障支出12.19万元；大型修缮120万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

目标1:幼儿园管理

廉洁办园，规范办园行为，规范园内安全措施进行园务公开，依法办园，规范办园;建立健全档案管理。

目标2:队伍建设

领导班子及教师队伍建设:建立民主生活会制度;加强政治、业务学习，加强师风师德、廉政建设，制定管理制度、奖惩办法。

目标3:德育工作

以德治园，注重班子团结协作与队伍建设:注重师德教风训练考核:注重幼儿活动组织.重点抓养成、抓习惯、抓细节、抓过程。培荞了大批优秀德育工作者。

目标4: 幼儿园安全文明建设

制定安全制度、计划并总结归档，健全幼儿园安全工作组织机构。落实安全法规文件。开展安全、法制宣传教育活动:设定幼儿园应急预案及进行演练，定期对安全设施进行检查。达到安全工作零事故的目标。

目标5:教育教学

1.加强幼儿园的科学管理，切实提高管理水平。

2.深化教育教学改革，不断提高保教质量。

3.重视队伍建设，不断提高师资素质和专业水平。

4.重视家长和社区工作，提高家教指导的质量。

目标6:总务后勤及项目建设

幼儿园账务公开:按上级要求规范收费:严格按照财政局要求使用公用经费:固定资产专人购置登记，账目规范。幼儿园项目建设专人负责。

四、2020年幼儿园支出绩效目标实现情况和指标完成情况

目标1: 幼儿园管理

完成情况:1.建立健全了各项规章制度，责任层层落实，分工负责；2.财务收支定期在校园公示栏进行公示，奖惩、考核结果在校园公示栏进行公示；3.加强对教师依法执教管理，歧视、体罚和变相体罚学生的现象为零；4.财务档案、教学档案、学籍档案专人管理。

目标2:队伍建设

完成情况:1.幼儿园班子及教师队伍，团结务实，职责分明，能够相互配合，无不团结和内耗现象；2.政治业务学习能够经常化、制度化、规范化；3.管理制度行之有效，教师奖惩制度能够真正实施。

目标3:德育工作

完成情况:1.加强班主任队伍建设，建立班主任交流会制度和学校考核班级制度；2.幼儿行为习惯养成教育工作落到实处；3.开展了关爱留守儿童活动。

目标4: 幼儿园安全文明建设

完成情况:1.安全制度完善、有计划总结、档案齐全；2.认真落式安全法规文件，开展了安全教育活动、法制宣传活动；3.有应对突发事件的紧急预案；4.对园内各种实施行进安全检查，防火、防盗、防触电、防中毒、防意外伤害措施，落实到位；5.幼儿园安全事故为零。

目标5:教育教学

1.加强班子队伍的管理。在继续注重管理理论和管理经验学习的前提下，不断完善幼儿园的管理机制，定期开展班子会，不断总结幼儿园管理的经验和存在的不足，经常听取家长、教师、职工的意见和建议，及时调整管理策略，完善管理办法，切实提高管理水平。

2.加强教育常规管理。一是认真建立和执行教学管理制度。采用定期检查和不定期抽查相结合的方式，全面了解教师教学工作情况，及时推广教师的先进经验，限期整改存在问题。二是认真执行一日活动管理制度。园领导要做到“三个坚持”即：坚持每周带班半天；坚持每周进行集体点评；坚持定期深入班级分析保教质量。三是认真执行课程管理、教研活动管理制度。每月开展一次专题研讨活动，就某一方面的问题形成具有指导性的意见；每周开展一次教研活动，深入课题研究和园本课程的开发；每周开展一次集体备课活动，进行集体研究。

3.加强后勤、安全管理。一是健全完善后勤管理制度，细化后勤管理环节，规范后勤管理工作，保证后勤工作有条不紊。二是强化安全管理意识，加大安全管理力度，细化安全管理环节，做好安全管理工作，确保安全工作万无失。三是加强保教结合的研讨活动，主动配合教师做好教育教学的服务工作，为幼儿在园健康、安全、愉快生活打好基础。

4.深化幼儿园的内涵发展，注重培育校园文化，促进幼儿园办园特色的形成。校园文化是建设学习型幼儿园的重要特征，我们要结合课题研究和园本课程实施，不断提高教师责任意识和奉献精神。通过开展文明班级、优秀教师等评比活动，从而提高全园教职工文明意识和学习的积极性，促进幼儿园的目标。

目标6:总务后勤

完成情况:1.在园内公示栏公示了财务收支情况，严格园务公开；2.严格按照财政局要求使用公用经费；3.幼儿园固定资产管理制定健全，固定资产及物品采购登记账目规范。

从整体情况来看，我园严格按照年初预算进行部门整体支出。在支出过程中，能严格遵守各项规章制度，所有项目详细制定了方案，并严格按照方案执行，并加强了监督，在专项经费支出上，我园坚持专款专用，并按照实施计划进行资金拨付、无挪用等现象，实行了先有预算、后有执行的常态。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

自评得分情况:根据年初的绩效考核工作计划和目标，剑阁县鼓楼幼儿园一步一个脚印，较好地完成了全年的目标工作任务，自评为96分。

（二）存在问题

1.预算、支出事项上不够健全，个别预算细化方案明显滞后，经办方案与预算支付间有时还存在脱勾现象，增加了财务工作负担。

2.资产管理方面，固定资产报废未及时申报、清理、帐实上有所误差。

3. 幼儿园内控制度还有待完善。

（三）改进建议

1.加强政策学习,提高思想认识。提高单位领导对全面预算管理的重视程度,增强财务人员的预算意识,坚持先有预算、后有支出,没有预算不得支出的支出理念。

2.建议细化预算指标,提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标,细化预算指标,科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后,根据实际情况,定期做好预算执行分析,掌握预算执行进度,及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距,纠正偏差,为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。

3.提高财务人员素质,加强财务管理、规范财务核算。

4.进一步完善、明确和细化各项财务管理制度，并严格按照制度执行。对往来账款进行全面清理，对老旧固定资产进行报废，履行相关手续后及时进行账务调整，以便能准确掌握单位资产负债。

附件2

鼓楼幼儿园园舍维修改造工程项目

2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

1．鼓楼幼儿园园舍维修改造工程项目工程为基础设施项目，中央预算内基建投资120万元。

2．该项目经剑阁县发改局剑发改发（2020）237号文件立项，建设内容及规模为：维修改造幼儿活动场地2000平方米，多功能活动墙1000平方米，幼儿园大门500平方米，种植区改造200平方米及相关附属工程，设施设备购置等。

（二）项目绩效目标

1．建设内容及规模为：维修改造幼儿活动场地2000平方米，多功能活动墙1000平方米，幼儿园大门500平方米，种植区改造200平方米及相关附属工程，设施设备购置等。

2.维修改造幼儿活动场地2000平方米，多功能活动墙1000平方米，幼儿园大门500平方米，种植区改造200平方米及相关附属工程，设施设备购置等。完成质量100%，消防及环保合格率100%,于2020年2月份开工，2020年6月份完工，让学前教育办学条件不断改善，为幼儿终身发展奠定良好基础，质量不断提升；化解学前教育大班额，为幼儿提供良好学习生活环境；促进儿童身心发展，办人民满意的幼儿园。

3．项目申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法

说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

该项目资金由中央资金120万元。

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。该项目资金由中央资金120万元。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目资金全部到位。

3．资金使用。截至2020年12月31日，该项目支付工程款120万元。

（三）项目财务管理情况

实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

项目管理规范，实施程序合法合规。

（一）项目组织架构及实施流程

幼儿园建立了项目实施领导小组，由书记、园长刘建容同志任组长，总务主任杨玲同志任副组长，德育副主任周娟同志具体负责该项目。

（二）项目管理情况

我单位严格执行相关法律法规及项目管理制度，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。

幼儿园建立了项目实施领导小组，由书记、园长刘建容同志任组长，总务主任杨玲同志任副组长，德育副主任周娟同志具体负责该项目。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

维修改造幼儿活动场地2000平方米，多功能活动墙1000平方米，幼儿园大门500平方米，种植区改造200平方米及相关附属工程，设施设备购置等，完成质量100%，消防及环保合格率100%,于2020年2月份开工，2020年6月份完工。

（二）项目效益情况

通过项目实施，让学前教育办学条件不断改善，为幼儿终身发展奠定良好基础，质量不断提升；化解学前教育大班额，为幼儿提供良好学习生活环境；促进儿童身心发展，办人民满意的幼儿园。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

该项目总体实施良好。

（二）存在的问题

无

（三）相关建议

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表