剑阁县国省道公路养护段2020年度部门决算编制说明

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第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

主要负责组织养护管理本辖区内的国省干线、水毁、路基、路面修补、抢修、绿化及桥隧管理等工作，保障公路完好通畅；对县乡专用公路的养护管理进行技术业务指导。

（二）2020年重点工作完成情况

2020年，我单位累计完成国省干线公路中修和大修公路总计138.814公里。其中，一是完成国道108线剑阁段（K1913+089至K1999+945）中修工程86.5公里。二是完成国道347线马家伦至演圣场镇段大修工程29.445公里，完成剑阁段G347线迎部检路段中修工程11.422公里，微表处11.447公里。三是2020年交通专项扶贫农村维修整治工程已经全部完成。四是投入养护维修资金完成下普快速通道进行路堤新建挡土墙140m3，完成普安城镇道路毛纺厂处进行路面全幅加铺施工作业2400余㎡，维修剑门关、垂泉等养护站进行外墙防水装备，新建国道108线汛期水毁挡土墙400m3、清理滑坡体3000m3、恢复剑山大道等路面基层320m3。

二、机构设置

县国省道公路养护段属全额预算拨款事业单位，下属单位0个。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年本单位本年收入合计2106.85万元，本年收入合计较2019年增加389.5万元，增加了22.68%，变动主要原因是调整预算增加了2016-2020年工伤保险以及遗属供养等资金。

2020年本单位本年支出合计2055.41万元，本年支出合计较2019年增加338.06万元，增加了19.69%。变动的主要原因是调整预算增加了2016-2020年工伤保险以及遗属供养等资金。

二、收入决算情况说明

2020年本单位本年收入合计2106.85万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2106.85万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。本年收入较2019年1717.35万元，增加22.68%，变动主要原因是调整预算增加了2016-2020年工伤保险以及遗属供养等资金。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2020年本单位本年支出合计2055.41万元，其中：基本支出1992.51万元，占96.94%；项目支出62.90万元，占3.06%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。本年支出合计较2019年增加338.06万元，增加了19.69%。变动的主要原因是调整预算增加了2016-2020年工伤保险以及遗属供养等资金。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入总计2106.85万元、支出总计2055.41万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加389.5万元、338.06万元，分别增长22.68%、19.69%。变动的主要原因是调整预算增加了2016-2020年工伤保险以及遗属供养等资金。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2055.41万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加338.06万元，增长19.69%。变动的主要原因是调整预算增加了2016-2020年工伤保险以及遗属供养等资金。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2055.41万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业支出168.62万元，占总收入8.2%；卫生健康支出84.55万元，占总收入4.11%；交通运输支出1702.35万元，占总收入82.83%；住房保障支出99.89万元，占总收入4.86%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为2055.41万元，完成预算97.56%。其中：

1.社会保障和就业（类）机关事业单位基本养老保险缴费支出: 支出决算为168.62万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.卫生健康（类）事业单位医疗:支出决算为84.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.交通运输支出（类）公路养护：支出决算为1702.35万元，完成预算97.15%，决算数小于预算数，项目资金结转下年。

4.农林水支出（类）其他扶贫支出：支出决算为0万元，完成预算0%，决算数小于预算数，项目资金结转下年。

5.住房保障支出（类）住房公积金：支出决算为99.89万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1992.51万元，其中：

人员经费1889.57万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、医疗费补助和住房公积金。

日常公用经费102.94万元，主要包括：办公费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费和公务用车运行维护费。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为10.9万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9万元，占82.57%；公务接待费支出决算1.9万元，占17.43%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出9万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2019年持平。其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行维护费支出9万元。主要用于交通建设项目等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费和保险费等支出。

3.公务接待费支出1.9万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2019年持平。其中：

国内公务接待支出1.9万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费和用餐费等。国内公务接待19批次，268人次共计支出1.9万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年剑阁县国省道公路养护段机关运行经费支出总额0万元。

（二）政府采购支出情况

2020年剑阁县国省道公路养护段政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，剑阁县国省道公路养护段共有车辆1辆，其中：应急保障用车1辆。单价50万元以上通用设备1台，单价100万元以上专用设备2台。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对“G108线、G347线、小伏路排危、养护、维修”项目开展了预算事前绩效评估，对该项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取该项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对该项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位紧紧围绕绩效目标，开展预算执行工作，较好地完成了2020年部门预算编制和决算汇总工作, 2020年目标任务完成。本部门还自行组织了一个项目支出绩效评价，从评价情况来看该项目均按计划较好地完成了数量、质量、时效等目标。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2020年度部门决算中反映“G108线、G347线、小伏路排危、养护、维修”项目绩效目标实际完成情况。

“G108线、G347线、小伏路排危、养护、维修”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。通过项目实施，有效保证了该项目三条线的安全畅通，保障了广大群众及车辆的安全出行。

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县国省道公路养护段2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对G108线、G347线、小伏路排危、养护、维修项目开展了绩效评价，《G108线、G347线、小伏路排危、养护、维修项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2. 一般公共预算财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

3.社会保障和就业支出208（类）行政事业单位离退休20805（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗21011（款）事业单位医疗2101102（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

5.农林水支出213（类）扶贫21305（款）其他扶贫支出2130599（项）：指用于其他扶贫方面的支出。

6.交通运输支出214（类）公路水路运输21401（款）

行政运行2140106（项）：指事业单位的基本支出。

7.住房保障支出221（类）住房改革支出22102（款）住房公积金2210201（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

11.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

12.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

剑阁县国省道公路养护段

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

我段机关共设行政办、工程股、财务股、内审办、政工股、党支部办、机务股、安全股、退管股、养护股和信访办11个办公室，下设开封、漏风垭、新桥、垂泉、柳沟、柳垭、普安、汉阳、剑门、剑州、下寺、金仙和演圣13个公路养护管理站。

（二）机构职能

主要负责组织养护管理本辖区内的国省干线、水毁、路基、路面修补、抢修、绿化及桥梁管理等工作，保障公路完好通畅；对县乡专用公路的养护管理进行技术业务指导。

（三）人员概况

在职人员总数166人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员165人，工勤控编人员1人，离职人员3人，退休人员10人，新调入1人。主要变动原因：退休人员较多。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年度年初结转0万元，本年财政资金收入总计2106.85万元。交通运输支出1752.29万元，占总收入83.17%，社会保障和就业168.62万元，占总收入8%，卫生健康支出84.55万元，占总收入4.01%，住房保障支出99.89占总收入4.75%，农林水支出1.5万元，占总收入0.07%。

（二）部门财政资金支出情况

（1）财政资金支出总计2055.41万元，基本支出1992.51万元，其中：

人员经费1889.57万元，主要包括：基本工资590.3万元，津贴补贴50.9万元、绩效工资441.17万元、奖金359.87万元、机关事业单位基本养老保险缴费168.62万元、职工基本医疗保险缴费84.55万元、其他社会保障缴费37.66万元、其他工资福利支出3.75万元、生活补助52.86万元和住房公积金99.89万元。

公用经费102.94万元，主要包括：办公费31.81万元、水费1.07万元、电费1.64万元、差旅费33.74万元、维护费2万元、会议费0.55万元、培训费1.86万元、公务接待费1.9万元、工会经费7.26万元、福利费12.11万元和公务用车运行维护费9万元。

（2）项目支出62.9万元，用于道路、桥梁和隧道日常养护支出等。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

1、加强内部控制。我段历来重视内部管理制度建设及监督，加强财务管理，强化财务监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证财务管理工作规范有序进行，要经费开支时，按照预算规定严格审核，列报支付，杜绝超支现象发生。

2、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

（二）结果应用情况

2020年，我段积极履职，强化管理，较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

通过对2020年部门整体支出绩效的自评，查找不足之处，强化绩效理念变被动为主动，进一步提高了绩效预算管理水平。

（二）存在问题

日常养护经费严重不足，养护零工工资不能正常保障，难以最大化提高公路使用寿命。

（三）改进建议

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

附件2

G108线、G347线、小伏路排危、养护、

维修项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

2020年由我单位管养的国道108线、国道347线、小伏路，主要工作是完成G108线、G347线、小伏路的日常排危、养护及维修，保证三条线的道路畅通及安全。

（二）项目绩效目标

G108线、G347线、小伏路的畅通对车辆和行人通行安全有着十分重要的作用，我单位明确了该项目年度目标为完成G108线86.8公里、G347线30公里、小伏路36.6公里的日常排危、养护及维修，确保道路安全畅通，保障车辆及行人过往安全。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

根据县财政局《关于批复下达2020年部门综合预算的通知》剑财预﹝2020﹞3号，已将我单位2020年部门预算予以批复。我单位严格按照相关规定，做到项目资金专款专用，接受财政、审计等部门的监督检查。

（二）资金计划、到位及使用情况

参照我段历年“G108线、G347线、小伏路排危、养护、维修”项目预算情况，根据县财政局《关于批复下达2020年部门综合预算的通知》剑财预﹝2020﹞3号，其中G108线、G347线、小伏路排危、养护、维修”项目预算资金40万元，资金到位率100%，已执行数40万元。我单位严格按照项目资金管理相关要求，项目资金支付依据、开支范围及支付进度等符合程序和规定。

（三）项目财务管理情况

我单位严格遵守财经纪律，按照项目资金管理办法进行项目资金支付，按照部门财务审批制度执行，做到项目资金专款专用，会计核算、财务处理及时规范。

三、项目组织实施情况

2020年我单位严格按照项目资金管理办法实施该项目，项目资金专款专用，资金支付严格按照财务审批制度执行。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

“G108线、G347线、小伏路排危、养护、维修”项目2020年完成了G108线86.8公里、G347线30公里、小伏路36.6公里的日常排危、养护及维修。该项目有效保证了该三条线的日常运行，有效排除了安全隐患，保障了车辆及行人的通行安全。该项目资金支付依据、开支范围及支付进度等，完全合规合法，资金监督管理到位。

（二）项目效益情况

我单位针对“G108线、G347线、小伏路排危、养护、维修”项目主要由养护站人员到每个路段巡查完成日常养护管理工作。同时，积极响应群众反映存在安全隐患的路段，及时进行养护维修，有效排除安全隐患，群众满意度大于95%。该项目有效的保证了G108线、G347线、小伏路三条线的畅通运行，保障了过往行人车辆的安全。

五、评价结论及建议

（一）存在的问题

由于G108线、G347线、小伏路过往车辆较多，路况衰减较快，汛期造成路面破损处较多，使得维修养护经费不足。

（二）相关建议

建议逐步加大对交通基础设施建设及公路养护工作的资金投入力度，保证交通基础设施建设跟上快速发展的步伐。逐步形成科学规划、合理量化、精心修缮的路桥建设和养护管理格局。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表