剑阁县香江国际实验学校2020年度部门决算编制说明

目     录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

剑阁县香江国际实验学校属财政预算一级单位，执行事业单位会计制度，宗旨和业务范围：实施小学业务教育，促进基础教育发展。

（二）2020年重点工作完成情况

1、加强校园文化建设，提升学校办学品位

文化是学校的灵魂。我校注重校园文化的积淀和挖掘，充分发挥校园文化的育人功能，创设一个“时时受教育，处处受感染”的育人环境。学校的每一处角落都是一张无声的画，一首无言的诗，都成为师生信息交流、展示自我、体会成功的“快乐驿站”， 一个“花香满、墨香、书香” 校园构成了我校一幅优美的画卷，让优美的育人环境，高雅的校园文化，启迪师生心智、熏陶师生心灵，充分发挥“润物细无声”的教育魅力，促进学校内涵发展。

学校加强理念、精神、制度文化建设，以“让每一朵花都芳香”为办学思想，注重学生全面发展与特长发展；坚持“阳光生活、自信成长、书香育人、全面发展”的办学理念，培养大方、大气、大度、大声的香江学子；以“有特色、争一流”办学目标；以“规范、优质、特色”为发展目标（一年规范、三年优质、五年特色）；落实“三风一训”建设，通过精神文化引领学校优质发展。

2、优化程课建设，彰显办学特色

加强特色课程和社团课程建设   学校先后开设绘本、国学、科技等课程，促进学校特色发展。一是1-2年级每周一节数学绘本课程。通过数学绘本阅读与数学教学有机结合，培养儿童在生活中应用数学的能力充分开发学生智力。二是1-6年级每周一节《国学》课。学校把国学经典和精髓融入课程，大力弘扬中华民族优秀文化传统，培养学生家国情怀。三是开设创客教育（机器人、少儿编程、3D打印等）。建立了科普体验馆，培养学生的动手实践能力和创新能力。学校开设陶艺、书法、古筝、绘画、十字绣、武术、机器人、街舞、剪纸、舞蹈等20多个社团，陶冶学生情操，培养学生审美和创造能力，丰富的课程促进学生特长发展与全面发展。

3、活动课程，促进学生全面发展

一是注重活动开展。将活动作为学校课程建设的重要部分，注重活动的仪式感和教育效果。举办读书节、科技节、体育节、艺术节，运动会、开展远足、野炊活动，每学年开展入队仪式、毕业典礼，书画展、开展学生研学旅行活动、成长冲刺仪式、法治教育、野外探险活动、科学探秘活动、家乡寻美等活动，培养学生的团结协作、吃苦耐劳精神、强化学生的集体观念不断增强学生的社会责任感、促进学生实践能力和创新精神的发展，实现实践育人价值。

二是落实大课间活动。学校“阳光快乐大课间”活动以音乐为背景，采用分项目、再集中的形式，进行体育趣味活动、跳绳、竹竿舞、呼拉圈、踢毽子、滚铁环、广播操、啦啦操、舞蹈等多种形式活动，为校园增添了一道靓丽的风景线。

三是创建篮球特色。一是建好运动场地。学校积极争取资金改造球场，建成低段、中段、高段、成人共4个标准化篮球场。二是全面开放球场。球场边每天开放，课余时间学生可以随时打球，为学生创造良好篮球运动环境。三是加强指导训练。1-6年级每周一节篮球教学课程，学校安排篮球专业的教师和经验丰富的老师作教练，加强学生训练指导。四是开展多种竞赛。班班成立球队，建立年级球队，组织班级之间、年级之间、师生之间、校际之间等多种篮球比赛，努力创建篮球特色学校，为学生的健康成长搭建平台。

四是打造书香校园。组织教师到北京、杭州、厦门、成都、陕西、重庆等参加阅读相关培训，提升教师素养。建成120平米阅览室，建设电子阅览室，联网县图书馆资源，在校园的每个楼道，随手都能翻到各类书刊。学校开展好书推荐、读书分享会、学生读书笔记展评、亲子阅读、讲故事比赛等多种形式的读书交流活动，营造了浓郁的读书氛围。在县讲故事大赛中，我校学生夺得了前二名的优异成绩。

4、深化教学研究，努力打造优秀团队

教育质量的提高很大程度上依赖于教师质量的提高，我校以“敬业、爱生”为主题，加强师德师风建设，采取多种措施，建立学习型团队，搭建提高教师教研能力和业务水平的平台。

一是加强校本教研。在计划、落实、有效上下功夫，我们坚持每周半天教师分科教研活动，每周一个主题，以解决教育教学中的现实问题，活动做到有计划、有组织、有主题、有收获，在实效性上下功夫，提前一月计划，每周的常规教研做到“三定”（定时、定点、定人）和“三个一”（上传一张图片、通报一次出勤、做好一次小结）。组织青年教师教学大比武活动，通过普通话、三笔字、演讲、教学设计、微格课、同课异构、经验交流等加强教师之间的相互学习和交流，培养教师教学基本功，提高教师的业务能力，激发教师教学热情。实施专家引领（举办讲座）、同伴互助（创建学习共同体）、教师讲坛（培训教师汇报展示）、建立教师专业成长档案、走出去（安排教师参加培训学习）、请进来（邀请优秀教师到校授课）等多种形式，促进教师专业成长。

二是加强课题研究。学校以市县级三个课题为载体，建立完善的教研管理体制，形成了由“教科室、课题组”组成的二级教研网络，采取边学习，边研究，边实施，边推广的办法，将课题研究贯彻教学过程，努力使课题研究成为转变教学思想、改进教学方法的纽带，以此提高教师教学研究水平。

三是开展青蓝工程。我校的老师中有部分是刚刚走上讲台的大学毕业生，为了帮助这些年轻教师快速成长，我校建立了师徒结对制度。每位年轻教师都拜一位在教学方面优秀的老师为导师，导师要对徒弟的教学过程予以指导和监督，帮助青年教师站稳讲台，快速成长。

四是开展岗位练兵。认真组织45岁以下青年教师参加“三字一话”基本功大赛师德师风演讲比赛和教学大比武，全面提升教师专业素质和业务水平。我校张光军老师的《春夜喜雨》荣获教育部诗词教学大赛二等奖。有多位老师在省市县教学竞赛中获奖，有多篇论文在国家省市刊物发表获奖。

5、精细教学管理，努力提高教学质量

教学质量关系着学校的生存和教育的底线。因此，学校的重点和中心工作永远是提高教育教学质量，是学校教育工作永恒的主题。

一是严格教学过程的管理。学校将教师工作量、工作业绩、班主任工作、教研工作等纳入教师考核，以成绩说话，让质量成为教师发言权，建立公平公正公开的考核机制，大大的激发了教师热情。从学校到教务处，到教研组、备课组，都必须做到期初定计划，中途抓管理，期末严考核，力求工作条理清楚，目标明确，管理落实，考核斗硬。在此过程中，我们严格教师教学 “六认真 ”、学生学习“六认真”管理，在“课内外小练习、记忆、规范书写、纠错、面批面改、培优辅差、课堂效率、课堂纪律、幼小衔接、学风建设”等上下功夫，采用自查、抽查相结合，定期与不定期检查相结合，全面检查和重点检查相结合的“三个结合大课间活动方法，通过抓常规，及时了解教情和学情，保证学校教学工作的有序进行，提高教师课堂教学行为的有效性。

二是研究课堂教学，全面提高质量。教学研究的核心是高效的课堂教学，高效的课堂源于科学的设计，设计教学的核心是问题的设计。要求教师的课堂教学上在问题的设计多下功夫，形成自己独特的教学风格。教学原则上，降低难度，减缓坡度，面向全体，全面提高教育教学质量。再就是要求教师严格要求学生，严格课堂纪律，规范学生的行为，因为课堂上最大的问题不是没有纪律，而是缺乏规程。 在课堂教学上要求教师做到“六个一”。即：上好一节示范课、评好一节公开课、讲好一节观摩课、写好一课好教案、学好一本理论书、做好一篇好论文。严抓平时，细抓定时，提高教师的自身素质和业务水平。

三是目标导向，加强教学质量检测。每学年各年级、各学科都有目标任务，重点在优生群体，平均分及差生率上明确要求（优生率——教师能力，平均分——教师责任心），认真开展半期、期末检测，及时反馈检测信息，全面进行成绩分析，总结经验，发现问题，查漏补缺，缩小差距，全面提升。对音体美等学科，学校每学期组成评委，对各年级各班随机抽取学生进行考查测试，以此评定教师成绩，极大地促进了艺体学科教学规范和有效性。

四是高度重视毕业班工作。明确每年毕业班的目标任务（守住安全底线、完成质量目标、全校引领示范、老师自身得到成长）。制定了毕业班工作计划和奖惩方案，实行了“领导挂班、教师包科联生”制度，召开毕业班教师会、学生家长会，明确目标，落实责任，鼓舞师生士气。学校领导会同毕业班教师共同分析研究教情、学情，及时解决教学中出现的困难，充分调动全体教师的工作积极性，采取各种有效措施，全面提升教学质量。

二、机构设置

剑阁县香江国际实验学校独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，全年编制机构数和独立核算机构数无变化。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计809万元。与2019年相比，收、支总计增加177万元，增加8%。主要变动原因是学生增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计809万元，其中：一般公共预算财政拨款收入804万元，占99%；政府性基金预算财政拨款收入5万元，占1%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计809万元，其中：基本支出809万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计809万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加123万元，增加8%。主要变动原因是学生增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出804万元，占本年支出合计的99%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加/减少181万元，下降7%。主要变动原因是项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出804万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出804万元，占100%；教育支出（类）709万元，占88%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出39万元，占5%；卫生健康支出24万元，占3%；住房保障支出32万元，占4% 。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为804万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）教育支出（款）普通教育（项）: 支出决算为804万元，完成预算100%。

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为709万元，完成预算100% 。

3.科学技术（类）0（款0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化旅游体育与传媒（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0% 。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）: 支出决算为39万元，完成预算100%。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为24万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出804万元，其中：

人员经费677万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费127万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.4640万元，完成预算98%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是严格控制“三公经费”支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.4640万元，占98%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

开支内容无

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元 截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.464万元，完成预算98%。公务接待费支出决算比2019年增加/减少0.011万元，下降3%。主要严格控制“三公经费”支出。

国内公务接待支出0.4640万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支用餐费。国内公务接待9批次，92人次（不包括陪同人员），共计支出0.464万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出4.8万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年剑阁县香江国际实验学校机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2019年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2020年，剑阁县香江国际实验学校政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。 授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，剑阁县香江国际实验学校共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆 。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，未组织对项目（项目名称）开展预算事前绩效评估.对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我校部门预算及专项资金使用基本达到规划目标，整体情况良好。本部门还自行组织了7个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目在资金的使用上严格按照规划执行，并实行层层审签制度，并通过县国库集中支付中心支付，确保资金全部使用在项目的实施中。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2020年度部门决算中反映“义务教育综合奖补资金”“ 三区人才支持计划教师专项补助资金项目”“义务教育免作业本费专项资金”等4个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）农村义务教育综合奖补中央补助资金及校舍维修改造项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数11 万元，执行数为11万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了学校大班额的化解，让学生有良好的学习环境；改善了办学条件，办人民满意的教育；推进了农村学校作息化建设。发现的主要问题：资金过少，以至于学校设备不一样，记学生不能更好的享受更先进的信息设备。下一步改进措施：加大资金的投入，并组织专门的业务培训，让教师更好的牚握先进的设备技能。

（2）义务教育学生免作业本费省级补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.8287万元，执行数为1.828万元，完成预算的100%。通过项目实施，贯彻落实城乡义务教育经费保障机制；支持城乡义务教育持续健康发展。发现的主要问题：无。

（3）“三区“人才支持计划教师专项计划中央补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1万元，执行数为1万元，完成预算的100%。通过项目的实施，在2020年度派选1人学校骨干教师到办远地区支教，深入实施乡村振兴战略，促进我县基础教育均衡发展，推进学校的课堂变革，推动基础教育高质量发展。

（4）中央专项彩票公益金支持乡村少年宫项目运转补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.8万元，执行数为0万元，完成预算的0%。通过项目实施，抓好乡村学校少年宫建设和管理，强化未成年人思想道德建设；使少年宫的活动内容丰富多彩、寓教于乐。发现的主要问题：乡村少年宫因场地的不足，学生参与面不够广，本校教师师资力量有限，又因经费不足无法聘用外来教师。下一步改进措施：需加强资金的投入，用于扩大场地及本校教师的外出专业培训。

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县香江国际实验学校部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对乡村少年宫运转经费项目开展了绩效评价，《乡村少年宫运转经费项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育人员工资、办公、差旅等公用经费。

10.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指义务教育人员工资、办公、差旅等公用经费。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指缴纳本单位在职职工养老保险。

12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指缴纳本单位在职职工基本医疗保险费。

13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指缴纳本单位在职职工住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件一

剑阁县香江国际实验学校

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

剑阁县香江国际实验学校属于全额财政拨款一级预算事业单位，是一所农村义务教育寄宿制完全小学，2020年度执行政府会计制度。

（二）机构职能

本单位主要职能职责是实施小学义务教育，促进基础教育均衡发展。

（三）人员概况

剑门关实验学校总编制88人，其中行政编制0名，参公编制0名，管理岗编制０名，专业技术编制88名，事业工勤编制0名。2020年末实有在职人员总数74人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员74人，工勤人员0人；离休人员0人，退休人0人。2020年末实有学生人数1263人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年本年收入合计809万元。其中：一般公共预算财政拨款收入804万元，占99%；政府性基金预算财政拨款收入5万元，占1%；事业收入0元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年本年支出合计804万元。其中：工资福利支出643万元，占80%；商品服务支出127万元，占16%；对个人和家庭的补助支出7万元，占1%；其它资本性支出27万元，占3%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

我校在剑阁县人民政府、剑阁县财政局、剑阁县教育局的坚强领导下，2020年年初就制定了绩效目标，经过一年的管理，我单位绩效目标实现比较理想，达到了年初设定的目标。在编制预算时，充分考虑的学校的具体情况，资金需求量，基本上符合学校的实际需要。根据上级要求，我们在支出是分上下半年，按计划按实际需求使用预算资金，会计核算也真实、准确。有部分没有纳入预算的资金，也及时在后期做了调整。单位上报的计划上级单位也及时进行了支付。各项支出严格按照各项制度进行，资金使用规范，无违规情况出现。

（二）结果应用情况

学校严格执行国家的政策方针，严格遵守国家的财经纪律，做到支出有预算，票据规范，让资金发挥最大效益。做好绩效评价自评工作，并及时将评价结果向社会公示

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经剑阁县香江国际实验学校认真自评，2020年度整体支出绩效评为“良好” 。经单位自评，评价得分为91分，绩效评价等级为良好。

（二）存在问题

1.部分资金支付进度滞后。

2.对预算编制的预见性还需进一步加强

（三）改进建议

1、科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。

2、进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

附件2

乡村少年宫运转经费项目

2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

剑阁县香江国际实验学校对乡村少年宫运转经费项目主要规划：对乡村少年宫活动的场所修缮费、添置功能室设备费、水电费、少年宫学生外出参赛费、辅导教师交通误餐补助费。通过对乡村少年宫活动场地的修缮和设备的添置，使乡村少年宫的兴趣小组增多，参加的学生人数增加，让更多学生学到了一技之长，培养了学生的更多兴趣特长。

（二）项目绩效目标

剑阁县香江国际实验学校乡村少年宫运转经费项目是为了丰富农村小学生的课余生活而规划的项目，对于提高农村小学生的兴趣爱好很有必要性，通过全校学生的积极参与学习来提高兴趣活动爱好具有很大的可行性。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

实行层层审签制度，并通过县国库集中支付中心支付，确保资金全部使用

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划

在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位

汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用

汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况

总体评价各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

剑阁县香江国际实验学校乡村少年宫运转经费项目在资金的使用上严格按照规划执行，并实行层层审签制度，并通过县国库集中支付中心支付，确保资金全部使用在项目的实施中。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

学校共1263个学生，在乡村少年宫的众多兴趣小组活动中，学生的参与有所提高，使各个兴趣小组学生达到了890人。完成了预期的目标。

（二）项目效益情况

完成了预期的目标。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

剑阁县香江国际实验学校乡村少年宫运转经费项目总体评价情况：良好

（二）存在的问题

乡村少年宫因场地的不足，学生参与面不够广，本校教师师资力量有限，又因经费不足无法聘用外来教师。

（三）相关建议

需加强资金的投入，用于扩大场地及本校教师的外出专业培训。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表