剑阁县香江国际幼儿园2020年度部门决算编制说明

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第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

为学龄前儿童提供保育和教育服务。

1、认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2、实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3、尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4、严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5、充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

6、贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥市示范性幼儿园的示范、辐射作用。

（二）2020年重点工作完成情况

伴随着孩子与老师的成长与进步，幼儿园又走过发展中的一个学期。这学期，我们遇到了新型冠状病毒疫情，全民齐心抗疫。每一位教职工、家长、孩子都在响应国家的要求，做好自己的角色，贡献自己的力量，为赢取抗疫的胜利奋斗着。本学期，我们有一半的时间都宅在家里，师生们进行各种线上互动，在特殊的日子里出色地完成我们教育任务。

1、疫情防控方面

为全力遏制疫情蔓延,坚决打赢疫情防控攻坚战,我园按照上级关于疫情防控工作的要求,高度重视、密切关注,及时应对并全力做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作，落实线上学习各项工作,切实维护好师生生命安全和身体健康。疫情发生以来,我园高度重视，积极响应,第一时间采取措施,以领导班子、教师、家长及幼儿四个维度各尽其责,分层开展防控工作,为全园师幼的平安、健康保驾护航。

全力做好防疫物资储备工作:购置了医用红外线体温检测仪、医用口罩、消毒液、消毒工具、酒精、免洗手消毒液等防疫必备物资。

我园全体一线教师战斗在手机旁、电脑边,时刻关注疫情发展动态,一边在疫情期间学习充电,一边在时刻思考着还应该为孩子们做什么;时刻关注家长群中幼儿在家状态,每日利用学校微信公众号发布亲子活动指导,同时针对不同幼儿动态,开展线上家访活动,实时为家长提供科学、有针对性的指导;时刻关注工作群中即时动态,学习疫情防控知识,第一时间响应上级指示,做好各项疫情防控信息上报工作,同时将最新、最权威的防控措施转发至全体家长,全力守护幼儿健康。

2、园务管理方面

强化师德要求,加快业务提升,建立优质教师队伍。我园始终将师德作为师资管理的重点工作来抓,根据广元市2020年师德师风建设工作方案的要求，在暑假前一周，开展师德专题学习活动，要求教职工根据师德规范要求，结合本人实际，落实“八查八看”。同时，严格执行负面清单制度，准确填写《广元市中小学教师师德考核负面清单记录表》。结合教师的日常工作表现，评选出“师德标兵”。

教师的发展是学校发展的根本力量。本学期我园以教科研为抓手,为教师发展搭建多种平台,用心推荐优秀教师参加省、市、县各项业务技能竞赛,组织教师参加各类线上业务培训,让老师享受学习与成长带来的快乐!另外,我们每月定期开展业务研讨,提升教科研水平。

本学期,我园以班级为单位召开两次线上家长会,教师上传班级保教活动动态,以及育儿心得。还定期开展网上家访、电访活动,让家长快速、便捷地了解孩子在园的生活。做到家园一体化教育。

3、教学管理方面

通过各种形式,普及新冠病毒预防知识、培养幼儿良好的个人卫生,远离病毒,保障健康!细化一日保教工作,加强基础性综合课程的检査与指导。确保规范、优质。学期初,认真制定教育教学计划。严格按照计划开展教学活动。例行开展教学月考评工作,从幼儿各领域知识的学习以及习惯的培养,进行跟踪评价,从而促使保教工作不断完善。进一步加强课题研究。本学期，我们把学校大课题划分为几个小课题，以年级组为单位开展了小课题的研究，让课题研究更深入，更有实效性。

4、后勤管理方面

营造整洁温馨的幼儿园环境,做到处处无卫生死角。在疫情期间,对园所环境进行彻底的消洁消毒。确保园内干净、整洁。加强校园安全工作管理。定期开展疏散演练,增强师幼自我保护意识,同时每周一排查,每月一整治,确保无安全事故发生。重视幼儿园卫生保健工作,加强师幼一日三检, 其次,每班严格执行卫生消毒制度,每天进行茶杯、餐具、餐巾等物品消毒,每周进行幼儿玩具以及图书等消毒,每周换洗幼儿被褥，杜绝各类疾病的发生及传染。严抓幼儿饮食安全,加强保育员和厨房人员的操作流程监督, 确保幼儿饮食高质、健康。在疫情期间做好分时、隔距用餐。饭菜做到顿顿清,确保幼儿饮食安全。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计193万元。与2019年相比，收、支总计各增加16万元，增长9%。主要变动原因是幼儿增加，人员经费增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计193万元，其中：一般公共预算财政拨款收入123万元，占64%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入70万元，占6%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计193万元，其中：基本支出193万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计123万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加20万元，增长8.3 %。主要变动原因是幼儿增加，人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出123万元，占本年支出合计的64%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加20万元，增长8.3%。主要变动原因是幼儿增加，人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出123万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出123万元，占100%；教育支出（类103万元，占84%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出10万元，占8%；卫生健康支出5.5万元，占4%；住房保障支出4.5万元，占4%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为123万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）教育支出（款）普通教育（项）: 支出决算为123万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为103万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.科学技术（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0% 。

4.文化旅游体育与传媒（类）0（款）0（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出123万元。其中：

人员经费121万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费2万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.0685万元，完成预算14%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是控制接待费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.0685万元，占14%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元

3.公务接待费支出0.0685万元，完成预算14%。公务接待费支出决算比2019年增加0.0685万元，增长14%。主要原因是到园学习参观。

国内公务接待支出0.0685万元，主要用于到园学习参观(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待2批次，23人次（不包括陪同人员），共计支出0.0685万元，具体内容包括用餐费 。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，剑阁县香江国际幼儿园机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

（二）政府采购支出情况

2020年，剑阁县香江国际幼儿园政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，剑阁县香江国际幼儿园共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，未组织对项目（项目名称）开展预算事前绩效评估.对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我园部门预算及专项资金使用基本达到规划目标，整体情况良好。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目在资金的使用上严格按照规划执行，并实行层层审签制度，并通过县国库集中支付中心支付，确保资金全部使用在项目的实施中。

1.项目绩效目标完成情况

本部门在2020年度部门决算中反映“学前教育免保教费”1个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县香江国际幼儿园部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对学前教育免保教费项目开展了绩效评价，《学前教育免保教费项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育人员工资、办公、差旅等公用经费。

10.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：指义务教育人员工资、办公、差旅等公用经费。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指缴纳本单位在职职工养老保险。

12.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指缴纳本单位在职职工基本医疗保险费。

13.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指缴纳本单位在职职工住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

剑阁县香江国际幼儿园

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

剑阁县香江国际幼儿园属于差额拨款的二级预算事业单位， 2020年度执行政府会计制度。

（二）机构职能

为学龄前儿童提供保育和教育服务。

（三）人员概况

剑阁县香江国际幼儿园总编制10人，其中行政编制0名，参公编制0名，管理岗编制０名，专业技术编制10名，事业工勤编制0名。2020年末实有在职人员总数10人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员74人，工勤人员0人；离休人员0人，退休人0人。2020年末实有学生人数370人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年本年收入合计193万元。其中：一般公共预算财政拨款收入123万元，占64%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入70元，占6%；上级补助收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年一般财政支出合计123万元。其中：工资福利支出108万元，占88%；商品服务支出2万元，占1%；对个人和家庭的补助支出13万元，占11%；其它资本性支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

我园在剑阁县人民政府、剑阁县财政局、剑阁县教育局的坚强领导下，2020年年初就制定了绩效目标，经过一年的管理，单位绩效目标实现比较理想，达到了年初设定的目标。在编制预算时，充分考虑的幼儿园的具体情况，资金需求量，基本上符合幼儿园的实际需要。根据上级要求，我们在支出是分上下半年，按计划按实际需求使用预算资金，会计核算也真实、准确。有部分没有纳入预算的资金，也及时在后期做了调整。单位上报的计划上级单位也及时进行了支付。各项支出严格按照各项制度进行，资金使用规范，无违规情况出现。

（二）结果应用情况

幼儿园严格执行国家的政策方针，严格遵守国家的财经纪律，做到支出有预算，票据规范，让资金发挥最大效益。做好绩效评价自评工作，并及时将评价结果向社会公示

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经剑阁县香江国际幼儿园认真自评，2020年度整体支出绩效评为“良好” 。经单位自评，评价得分为91分，绩效评价等级为良好。

（二）存在问题

1.部分资金支付进度滞后。

2.对预算编制的预见性还需进一步加强

（三）改进建议

1、科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。

2、进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

附件2

学前教育免保教费项目

2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况

剑阁县香江国际幼儿园对学前教育免保教费项目主要规划：先幼儿园制定方案，各班根据方案进行排查摸底，准确掌握各班贫困幼儿，特别是建档立卡幼儿。

（二）项目绩效目标

剑阁县香江国际幼儿园对学前教育免保教费是为了加大脱贫宣传力度，落实资助政策，提高贫困家庭经济收入，助力家庭脱贫。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

实行层层审签制度，并通过县国库集中支付中心支付，确保资金全部使用

（二）资金计划、到位及使用情况

1．资金计划。在说明该项目全县资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况

总体评价各项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

剑阁县香江国际幼儿园对学前教育免保教费项目在资金的使用上严格按照规划执行，并实行层层审签制度，并通过县国库集中支付中心支付，确保资金全部使用在项目的实施中。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况

接收资助贫困幼儿数90人，其中资助建档立卡户子女人数37人 。完成了预期的目标。

（二）项目效益情况

完成了预期的目标。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

剑剑阁县香江国际幼儿园对学前教育免保教费项目总体评价情况：良好

（二）存在的问题

学前教育免保教费享受人数少。

（三）相关建议

需加强资金的投入。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表