剑阁县国光小学校2020年度部门决算编制说明

目  录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、预算绩效情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

我单位是一所农村完全小学。有教学班6个，学生117人,教职工14人。主要职能职责是：实施小学义务教育，促进基础教育均衡发展

（二）2020年重点工作完成情况

在县教育局、党工委的正确领导下、在责任区各位领导的指导帮助下，在学校班子和全体教职员工的共同努力下，学校各项工作开展的扎实有效，教育教学质量稳步提高。现将个人工作总结如下：

1、抓自身学习，提升理念，迅速融入角色，不断提高管理能力

通过学习准确地把握发展形势，积极顺应发展要求，不断提高自己的政治理论、文化科学素养和依法办学的水平，不断认识和解决学校改革发展中出现的新情况、新问题，不断提高激发教职工活力的能力、协调各方面关系的能力、处理各种矛盾和问题的能力、善于应对和驾驭复杂局面的能力，从而保证了学校的健康持续发展。

2、学校思想政治工作成效显著，德育工作途径进一步拓宽，师生思想素质不断提高

诸育德为首，搞好学校各项工作，圆满顺利地完成教育教学任务，抓好教师队伍建设，提高学生综合素质的前提必须要用坚强有力的思想政治基础做保证，尤其是在学校的育人工作中，广大教师要树立求真务实的，奉献进取的师风，培养爱国、团结、博学，勤奋、上进的校风。为落实德育为首的育人原则，一年来，我校着重做了以下几个方面的工作。

3、进一步加大教育教学管理力度，稳步提高教学质量

一年来，学校始终坚持质量立校，管理强校，科研兴校的指导思想，不断加强和完善制度建设，严格教学管理，以课堂教学为中心，在提高教师教学业务素质的基础上，在课堂教学中逐步渗透新课程提出的先进教育理念，极力寻求探索课堂教学“方法与能力、知识与技能、情感态度价值观”同步发展的途径和目标，取得了较好的效果，我们的具体作法是：

4、高度重视学生安全教育，努力创建平安和谐校园

一年来，我们把学校安全工作作为重中之重来抓，在安全方面，我们首先建立健全了校园安全领导组织机构，以分管安全的德育主任为主，重抓安全，制定了校园安全防范制度和应急预案，并跟学校各位老师签订了安全责任书，针对可能存在的安全隐患，出台了一系列安全措施，严格执行安全事故上报制度，每周利用升旗时间进行安全教育，班内每月要求开一次安全教育主题班会，每天每堂课要求进行安全教育。组织应急演练4次。加强了交通安全、食品安全、消防安全、防溺水、防触电、防雷击、防暴雨、防中毒、防暴恐的宣传教育。

一年来，通过全校上下齐心协力、共同奋斗，我校的各项工作取得了明显的成效，受到了各级领导的肯定，但我清醒地认识到，还有许多不完善的地方，这都有待于我们在今后的工作中加强学习，不断改进，不断充实，不断完善。没有最好，只有更好，这是我一直的追，我相信，在县教育局的正确领导下、在责任区各位领导的指导帮助下，在学校班子和全体教职员工的共同努力下，我一定能带领国光小学再创辉煌，努力把国光小学办成国光老百姓满意的学校，实现让国光的孩子在家门口享受到优质、公平的教育。

二、机构设置

本单位无下属二级决算单位.

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计256.56万元。与2019年相比，收、支总计各增加62.16万元，增加32.65%。主要变动原因是项目经费和人员人员经费的增加。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计256.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入252.56万元，占98.44%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0.0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；事业收入4万元，占1.56%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计220.87万元，其中：基本支出220.87万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计252.56万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加58.16万元，增加30.55%。主要变动原因是项目经费和人员人员经费的增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出216.87万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少30.27万元，增长16.22%。主要变动原因是人员经费的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出216.87万元，主要用于以下方面:教育支出（类）178.89万元，占82.49%；社会保障和就业（类）支出17.96万元，占8.28%；卫生健康支出11.71万元，占5.40%；住房保障支出8.31万元，占3.83%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为216.87，完成预算85.87%。其中：

1.教育：（1）2050201学前教育:支出决算为1.50万元，完成预算100.00%；（2）2050202小学教育：支出决算数为177.39万元，完成预算83.25%。

2.社会保障和就业2080505:支出决算为17.96万元，完成预算100.00%。

3.卫生健康：2101102事业单位医疗：支出决算为11.71万元，完成预算100.00%。

4、住房保障2210201:支出决算数为8.31万元，完成预算100.00%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出216.87万元，其中：

人员经费184.82万元，主要包括：基本工资68.75万元、津贴补贴8.82、奖金0万元、伙食补助费0万元、绩效工资69.27万元、机关事业单位基本养老保险缴费0万元17.96、职业年金缴费0万元、其他社会保障缴费0万元、其他工资福利支出0万元、离休费、退休费、抚恤金、生活补助18.55万元、医疗费补助、奖励金、职工基本医疗保险11.71万元，住房公积金8.31万元、其他对个人和家庭的补助支出0.36万元等。

日常公用经费13.14万元，主要包括：办公费3.62万元、印刷费0.73万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0.9万元、电费1.20万元、邮电费0.68万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费0.9万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费1.71万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0.87万元、公务接待费0.12万元、劳务费0.41万元、委托业务费0万元、工会经费0.75万元、福利费1.25万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出0万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.13万元，完成预算27.4%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.13万元，占27.4%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元0。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.13万元，完成预算27.4%。公务接待费支出决算比2019年增加0.01万元，增长8.3%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0.13万元.

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

本单位2020年未开展预算绩效管理工作

（二）项目绩效目标完成情况

本单位在2020年未对一般公共预算开展绩效目标管理。

（三）部门开展绩效评价结果

本单位无下属单位，未对部门开展绩效评价。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）: 反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）: 反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

8.农林水支出（类）扶贫（款）扶贫贷款奖补和贴息（项）: 反映用于农村贫困地区扶贫贷款的奖补和贴息支出。

9.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 反映除生产发展、社会发展、扶贫贷款奖补和贴息等项目以外其他用于扶贫方面的支出。

10.交通运输支出（类）公路水路运输（款）取消政府还贷二级公路收费专项支出（项）: 反映按《国务院关于实施成品油价格和税费改革的通知》安排的专项用于各地逐年有序解决已经取消的政府还贷二级收费公路债务偿还、人员安置、养护管理和公路建设等方面的支出。

11.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）: 反映行政单位（包括实施公务员管理的事业单位）的基本支出。

12.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）一般行政管理事务（项）:反映行政单位（包括实施公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出 。

13.金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）: 反映除安全防卫、事业运行等项目以外其他用于金融方面的支出。

14.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）棚户区改造（项）: 反映用于棚户区改造方面的支出。

15.住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）公共租赁住房（项）: 反映用于新建、改建、购买、租赁、维护和管理公共租赁住房支出。

16.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.国有资本经营预算支出（类）其他国有资本经营预算支出（款）其他国有资本经营预算支出（项）：反映用国有资本经营预算收入安排的其他国有资本经营预算支出。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

剑阁县国光小学校

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

剑阁县国光小学校小学属于全额财政拨款一级预算事业单位，是一所农村义务教育小学，2020年度执行政府会计制度。

剑阁县国光小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个

（二）机构职能

本单位主要职能职责是实施小学义务教育，促进基础教育均衡发展。

（三）人员概况

剑阁县国光小学校总编制15人，其中行政编制0名，参公编制0名，管理岗编制1名，专业技术编制14名，事业工勤编制0名。2020年末实有在职人员总数14人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员14人，工勤人员0人；离休人员0人，退休人15人。2020年末实有学生人数117人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年剑阁县国光小学校预算收入合计256.56万元，其中：一般公共预算财政拨款收入252.56万元，占98.44%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入4万元，占1.56%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况

2020年剑阁县国光小学校支出合计220.87万元，其中：基本支出220.87万元，占100%；政府彩票基金支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。2020年本年支出合计较2019年增加30.27万元，增加32.65%，变动的主要原因是： 2020年我校人员经费和公用经费预算增加。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理

我校在剑阁县人民政府、剑阁县财政局、剑阁县教育局的坚强领导下，2020年年初就制定了绩效目标，经过一年的管理，我单位绩效目标实现比较理想，达到了年初设定的目标。在编制预算时，充分考虑的学校的具体情况，资金需求量，基本上符合学校的实际需要。根据上级要求，我们在支出是分上下半年，按计划按实际需求使用预算资金，会计核算也真实、准确。有部分没有纳入预算的资金，也及时在后期做了调整。单位上报的计划上级单位也及时进行了支付。各项支出严格按照各项制度进行，资金使用规范，无违规情况出现。

（二）结果应用情况

学校严格执行国家的政策方针，严格遵守国家的财经纪律，做到支出有预算，票据规范，让资金发挥最大效益。做好绩效评价自评工作，并及时将评价结果向社会公示

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经剑阁县元山小学校认真自评，2020年度整体支出绩效评为“良好” 。经单位自评，评价得分为91分，绩效评价等级为良好。

（三）存在问题

1.部分资金支付进度滞后。

2.对预算编制的预见性还需进一步加强

（三）改进建议

1、科学合理编制预算，严格执行预算。进一步提高预算编制到位率，做准做全基本支出预算，做全项目支出预算，加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析，提高预算编制严谨性和可控性。

2、进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表