剑阁县龙江小学校2023年单位预算

第一部分剑阁县龙江小学校概况

一、职能简介

实施小学义务教育，促进基础教育发展

1、正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2、维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；

3、积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；

4、根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5、坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体美全面发展。

6、抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；

7、做好安全防范。

二、2023年重点工作

（一）坚持党的全面领导，建设高水平管理队伍

1.加强党建工作，推进党建品牌建设。健全党组织领导的校长负责制，加强党对学校的全面领导。继续推进“党建引领 家风润德”党建品牌建设，严格落实“三会一课”规程，深入开展“三分类三提升”“党员一岗双责”“党员先锋岗”“双述双评一质询”等活动，利用“学习强国”平台加强党性教育，建立把骨干教师培养成党员、把党员教师培养成教学管理骨干的“双培养”机制，加强党对工会、教工团支部、少先队的领导，推进学校民主管理和民主建设，完成本年度党总支委员换届选举。

2.推进党风廉政建设，抓好意识形态工作。全面落实学校领导班子“一岗双责”，健全完善自我监督机制，发挥好教代会、工会、廉勤委等监督职能。全面落实党风廉政建设的主体责任，加强廉政警示教育和反腐倡廉制度建设，完善防控体系，深化“三重一大”事项留痕管理。严格落实中央八项规定，治理有偿补课、违规收受礼品礼金、乱订教辅资料等行为，优化育人环境。规范各类“进学校”报告会、研讨会、讲座论坛，加强校园微信公众号、围绕教育大局广泛深入开展重大主题宣传活动，增加在省市县主流媒体及新闻杂志的上稿率。清理、规范校园QQ群、微信群、抖音号，落实教育系统网络安全情况重要时期“零报告”制度，做好意识形态阵地建设、涉教舆情管控建设，引导教育正能量。

3.推进班子建设，提高教育管理水平。加强党总支、行政班子建设，提高领导班子政治能力和专业素养，继续坚持“三讲”：讲政治、讲规矩、讲纪律，坚持三意识：大局意识、集体意识、团队意识，坚持三种能力：学习能力、业务能力、落实能力。优化干部成长路径，加大优秀年轻干部培养使用力度，强化教育培训和实践锻炼，完善考核体系，加强对敢担当善作为干部的激励，全面提高教育管理能力。

（二）加快教学高质量发展，推进教育现代化

1.严格课程设置，全面推进读书活动。严格执行《义务教育课程方案》和义务教育各学科课程标准，开齐课程，开足课时。落实“立德树人”根本任务，发挥劳动实践基地优势，抓好“一米校园地”管理，保障劳动教育课程；全面推进学生读书活动，开设读书课程，落实每日读书时间，营造校园读书氛围，养成学生爱读书、喜读书、善读书的良好习惯，真正实现“激发阅读兴趣，交给阅读方法，养成阅读习惯”的目标。

2.抓好教学常规管理，深入开展“每日一课”。对照《广元市中小学常规管理五十条》严格检查教师常规，从细节上、过程上抓好管理。深入开展“每日一课”活动，每天要有一名行政领导带队深入课堂听课，多指导、多思考、多创新，提高课堂教学和教研活动的实效。加大常规教学管理的督查力度，对教师的计划、备课、上课、作业布置及批改、教学反思、质量检测及评讲、尤其是教师在教学中使用现代教学设备、教具的检查力度；加强课堂管理的巡查力度，规范办学行为，落实课程计划，严禁私自调课，占用其他课程课时；继续把“双减”工作摆在突出位置，加强作业管理，切实减轻学生课业负担。

3.深化高效课堂建设，加强信息技术2.0运用。加强生本理念下的有效课堂研究，着力推进信息技术与教育教学深度融合的创新运用。加强智慧校园建设及现代化教学设备投入，整合各类优质教育资源，推进资源普遍开放共享；加强班级一体机管理，鼓励教师运用信息技术2.0提升教学水平、创新教学模式，利用翻转课堂、混合式教学等多种方式用好优质数字资源；努力促进教师教学行为的转变，营造互动、和谐的课堂氛围，从而促进课堂教学质量的全面提高。进一步提高教师作业设计水平、课后服务质量和课堂教学能力，健全课后服务保障机制，开展课后服务精品课程资源推介，切实提高课后服务质量。

4.建立教师专业成长培养体系，提高教研质量。落实教师专业成长“八个一”，不断提升教师的专业素质，进一步丰富教师专业成长档案，建立教师专业成长培养体系，指导每位教师拟定学期专业发展规划。扎实开展学区赛课、集体备课、“同课异构”活动，推进课堂教学改革，提升教研活动的实效性。开展好“一师一优课、一课一名师”晒课活动，鼓励广大教师上传优质课例。继续研究省级获奖课题《农村小学以“家规家风教育基地”为载体的传统文明教育的实践研究》，申报国家级课题成果。

5.强化毕业班管理，做好优质生源稳控工作。科学制定毕业班工作方案，目标分解要明确，挂联工作要落实，措施方法要得力；提高课堂教学效率，优化教学策略，不挤占非统考科目课时，不打疲劳战；开好教师会、班主任会、家长会、学生会，统一认识，营造良好的学风教风；坚持定时作业三校联考制度，为后阶段复习提供方向性指导。强化学籍管理，严禁学校领导、教师向县外学校招生人员提供本校学生成绩等基本信息；分管领导和任课教师要加强与家长的交流，准确掌握优生的就学意向，做好思想动员工作，确保优生不流失；加大对剑门关高级中学的教育成果、高考优惠政策及剑阁天立学校初中的宣传力度，生源稳控工作准确到位。

6.借力艺体科专委会引领，推进“五节”活动开展。严格落实四川省体育、美育工作实施方案，认真做好学生体质健康测试及艺术素质测试工作，及时对测试的数据进行统计分析。充分发挥艺体科专委会龙江小学成员引领作用，组织好体育竞赛、科技创新大赛、艺术人才大赛和书法水平测试活动，做好选拔和集训工作。扎实推进活动改革，开展好乡村学校少年宫活动、青少年校外活动中心龙江小学分站周末兴趣班活动；继续办好读书节、艺术节、科技节、体育节、留守儿童节这五个节日，增强活动的实效性、仪式感，让孩子们在多彩的活动中学习知识、拓宽视野，获得全面发展。

7.提升学前教育，发展特殊教育。进一步加大《3—6岁儿童学习与发展指南》的宣传引导力度，牢固树立科学教育观念，坚决防止小学化倾向。以创建广元市五星级幼儿园为抓手，规范常规管理、提高保教质量，开展户外大循环、好书推荐活动；以领域为载体，开展组内一课二研活动；加强与学校一年级联系，开展幼小衔接活动；以全国足球特色幼儿园为契机，抓好足球特色课程开展；完善艺术室功能室的室内创建，加快国学室及楼顶种植区的设计与建设，提升学前教育办学水平。加强特殊教育管理，巩固扩大特殊教育规模，以改革创新推动特殊教育发展，完善特殊教育配套设施，通过提高站位、精准施策、强化保障，提升特殊教育质量。继续做好“三残”儿童统计与档案管理，确保入学率达标；坚持开展“送教上门”活动，保障重度残疾儿童受教育的权利。

（三）完善德育工作体系，促进学生健康成长

1.强化班级常规，促进家校共育。加强班主任培训学习，掌握班级管理的策略和方法；加强对班主任工作的检查、评比、考核和指导，以问题为导向、有针对性；加强未成年人心理指导成长中心管理和使用，重视学生的思想道德教育和心理健康教育；开展常规教育周、常规教育月活动，强化学生良好行为习惯和学习习惯的养成教育。加强学生作业、睡眠、手机、读物、体质管理，促进学生健康成长，落实“五项管理”督办工作，确保学生管理全覆盖。重视家庭教育，开展“做好家长、建好家庭、树好家风、传好家训”主题教育活动、开展家校共建活动、开展家庭劳动实践活动；继续建好家长委员会，办好家长学校，引导家庭重言传、重身教，教知识、育品德，帮助孩子扣好人生的第一粒扣子。

2.丰富德育活动，落实“4321”身心健康工程。紧紧围绕社会主义核心价值观，全面贯彻落实教育部《中小学德育工作指南》，完善“红、绿、土”“知、行、践”德育工作体系，培养学生人文底蕴、科学精神、学会学习、健康生活、责任担当、实践创新六大核心素养。继续优化落实“4321”身心健康工程，四会：每名孩子在运动场上有尽情释放活力的机会、每名孩子有登上舞台充分展示自我的机会、每名孩子在课堂上有平等交流的机会、每名孩子有走进大自然研学的机会；三操：一次大课间操，两次高质量的眼保健操；两餐：中午营养午餐、下午能量课间餐；一休：每天中午保障孩子一课时高质量的午休，让孩子们在体验中成长。开展好研学实践及读书节、艺术节、体育节、科技节、留守儿童节活动，让学生在活动中受到爱国主义教育、理想信念教育、国防教育、文明礼仪教育、生态环保教育和劳动教育。

3.落实疫情防控常态化，做好多病共防工作。落实《中小学健康教育指导纲要》，普及疾病预防、营养与食品安全以及生长发育、保健知识和技能，开展青少年近视防控教育，健全心理健康教育“三预”工作机制。推进学校卫生室的建设，设立学校专职卫生员，建立健全特异体质学生档案、学生健康档案，不断完善校园疾病预防控制体系，继续做好流行性、传染性疾病等多病共防工作。继续做好新冠肺炎疫情常态化防控，深入贯彻《新冠肺炎疫情防控指南（第十版）》，实施校园闭环管理，确保师生生命健康。

4.加强安全教育，维护校园安全稳定。健全学校安全稳定工作长效机制，加强校园及周边环境综合治理，实行“一岗双责”，确保安全意识无时不有，安全措施无处不在。健全安全教育课程体系，深入开展防校园欺凌、防溺水、防网络欺诈、交通安全、消防安全、食品安全、卫生防疫、交通安全、女生安全、防踩踏、防艾禁毒、应急疏散等各类宣传教育活动，不断提高师生的安全意识和自我防护能力。完善各类安全预案，抓实每月的安全隐患检查、排查和整改；建好微型消防站，强化危化药品的管理；强化门卫管理，落实假期领导带班、教师值班制度；摸清学生缺席情况；加强与公安、安监、市场监督、交通、卫生等多部门的联防联控，确保校园平安稳定和谐。

5.有效推进乡村教育振兴，规范办学行为。继续抓好“控辍保学一个都不能少”的义务教育入学保障工作，落实好每一项教育资助政策，确保教育资助一项不漏、一分不少。全力推进“法律进校园”工作，依法维护学校、教师和学生的合法权益，提高依法治教、依法治校能力。大力倡导“爱国守法、明礼诚信、团结友善、勤俭自强、敬业奉献”的基本道德规范和行为准则，与公、检、法等单位共建共育，开展“小手拉大手”活动，做好法制教育工作。

（四）拓宽提升渠道，打造高素质专业化教师队伍

1.提升师德师能。全面贯彻《新时代教师十项准则》，争做“四有”好老师，加强师德师风教育，持续开展作风纪律整顿，提升教师素质。坚持师德考核“一票否决制”，对有酗酒赌博、酒驾醉驾、体罚或变相体罚学生、以教谋私、有偿办班以及擅离教学岗位等行为的教师，在岗位晋级、职务评审、评优评先时予以否决，情节严重的按相关规定进行处理。

2.加强学校制度建设，规范教师队伍管理。修订、补充、完善学校绩效考核制度、教职工奖励制度、校产管理制度、会议议事制度、费用报销制度等制度规范，建立学校规范管理蓝本。继续深入推进学校教师工作评价考核、安全管理、后勤管理的智慧化。加大教师招聘力度，补充教师资源，更新师资力量，积极落实教师支教制度，坚持职称导向、考核导向、奖励导向，调动广大教师积极性。

3.继续落实教师培养工程，创新教师发展之路。定期与北京、浙江、广元北街小学等开展联谊活动，组织学科教师前往培训学习，发挥其示范引领作用；开展上课、评课、议课等常规教研活动，充分发挥名师工作室和特级教师、骨干教师、优秀教师、学科带头人的传、帮、带作用，全面落实“青蓝工程”；建立“1369”教师梯级培养机制（一年站稳讲台，三年成为学科骨干，六年成为校级名师，九年成为县级名优教师）。我校作为广元市中小学教师专业发展基地学校，要在校本培训方面发挥示范、辐射和引领作用，还要主动申请、完成规定学时的教师继续教育项目，创新教师发展之路。

4.落实全员阅读工程，做好工会关爱工作。推进教师项目式阅读工程，继续办好龙江书韵读书班，扎实开展好教师读书交流活动，营造阅读氛围，保障阅读时间，落实阅读指导。开展好对贫困教职工、退休教师的“送温暖”活动，坚持“五必访”制度。建好职工之家，抓好教职工群团工作、退休教师管理工作，集中组织退休教师座谈会，开展蜀道文化讲坛活动。落实教师互助基金，积极维护教职工权益。开展关爱行动，管好留守儿童之家，推动妇女儿童发展纲要顺利实施，切实维护妇女儿童的合法权益。落实教代会换届选举工作，进一步提高提案办理工作能力和效果，加强民主管理、民主监督和民主政治建设。

（五）增强服务意识，提升后勤保障能力

1.强化责任意识，启动智慧化资产管理。坚持“后勤保障工作必须以教育教学工作为中心”原则，保障学校的物资供应、维修到位，树立师生利益至上的服务观，全面提升服务质量。落实《剑阁县教育系统财务管理办法》，制定《剑阁县龙江小学校物品采购方案》，严格执行财务管理各项规定，做好财务管理和内审工作。建立资产保管、使用责任制度，启用精臣云资产管理系统，严格执行请购、审批、验收、入库、报销、领用制度，定期清点、核对，做到账账相符、账物相符、手续规范、票据齐全。

2.加强食堂管理。深入贯彻落实《四川省中小学校食品安全管理办法》，压实安全管理责任，加强食品安全过程管理，严格落实持证上岗、进货查、索证索票制度，保障“舌尖上的安全”。学校食堂实行管理小组负责制，完善食堂管理和安全卫生工作制度，食品采购监督委员会全程监督大宗食品采购、本地食材采购、价格质量、经费收支等情况，对收取的伙食费实行告知制度，期末据实结算。规范食堂用工、核算、收费、公示等各项工作，遵循自愿和非营利原则，切实提高学生中午营养午餐、下午能量课间餐质量。

3.推进食堂项目工作，改善学生学习环境。积极争取政府资金投入，落实新建食堂项目工程，做好部门协调、项目拆迁、工程规划及建设工作；加快知礼楼标志VI、导视系统、楼道文化的设计与建设，促进校园布局更优化，办学条件更优越。

（六）做优学校品牌建设，提升办学特色内涵

1.深化校园文化，创建全国文明校园。做好校园净化、绿化、美化工作，合理设计和布置校园，建设生态校园、文化校园、书香校园，发挥环境育人功能。进一步修订校本教材《我们的学校》，礼仪课程《小龙人礼达天下》，并纳入课堂教学。依托四川省家风家教创新实践教育基地、广元市中小学生研学实践教育基地，规范开展研学实践教育活动，持续丰富研学活动内容，不断提升研学课程内涵。做好校史馆建设工作，展现学校教育教学成果，促进传承与发扬优良的教育教学传统，不断积淀校园特色文化，创新办学理念。以创建全国文明校园为统揽，加强文化魅力校园建设，提高师生素质、强化立德树人、深化环境育人，持续开展教育教学、德育常规、环境整治等系列文明提升行动，形成风清气正的育人环境。

2. 抓实校园足球、学生可持续发展，做优学校品牌建设。做强、做深、做优足球特色课程，落实全体学生的足球普及教育，确保一生一球，一班一课，力争培养更多的足球小明星。组织好春、秋季校园足球联赛，积极参加省市县校园足球比赛，继续完善足球档案资料，筹备建立足球寄宿制学校。立足学校可持续发展成果，深入课堂教学研究，进一步梳理、总结、提炼并逐步形成龙江小学典型教育教学案例、经验模式，按照“五育并举 全面发展”的宗旨，助力学生生涯规划。

3.巩固领航学校创建成果，推进学区工作建设。严格落实《剑阁县中小学学区制管理改革实施方案（试行）》，巩固领航学校创建成果，探索学区管理运行保障办法，努力实现学区工作共同发展。创新形式，抓好学区党建工作，依托“一人”、用好“一馆”、借力“一球”、办好“一校”、塑造“名师”落实党建引领，积极开展学区党组织活动；推进学区教研水平，选择课程内容开展教学研讨活动，借助网络研修、专家引领、课程开发等方式，提升集体教研活动质量；优化学区教学评价工作，共享教学管理方案、半期定时作业、期末复习作业，实现教学管理同步、教学质量同评；加强学区德育工作指导与联系，落实开展学区“五节”活动，充分发挥校园文化、校园足球、心理咨询等龙小特色的引领作用；开展学区教师活动，在课堂教学、论文撰写、技能竞赛、作业设计中不断提升学区教师授课育人能力；抓好学区学前教育工作，开展好“幼小衔接”、送教下乡、幼儿艺体活动，推动幼教工作快速发展；启动上挂和支教互派交流模式，选派优秀干部和骨干教师到学区内学校开展日常管理和人才培养工作，充实学区内学校领导班子和骨干教师力量。

第二部分剑阁县龙江小学校2023年单位预算表（详见附件）

一、单位收支总表

二、单位收入总表

三、单位支出总表

四、财政拨款收支预算总表

五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）

六、一般公共预算支出预算表

七、一般公共预算基本支出预算表

八、一般公共预算项目支出预算表

九、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十、政府性基金支出预算表

十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表

十二、国有资本经营预算支出预算表

十三、单位预算项目绩效目标表（2023年度）

第三部分剑阁县龙江小学校2023年单位预算情况说明

一、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，剑阁县龙江小学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。剑阁县龙江小学校2023年收支总预算30621466.79元、比2022年收支预算总数增加6168605.58元，主要原因是项目预算增加。

（一）收入预算情况

剑阁县龙江小学校2023年收入预算30621466.79元，其中：上年结转4222677.09元，占13.79%；一般公共预算拨款收入26398789.7元，占86.21%。

（二）支出预算情况

剑阁县龙江小学校2023年支出预算30621466.79元，其中：基本支出26028512.79元，占85%；项目支出4592954元，占15%。

二、财政拨款收支预算情况说明

剑阁县龙江小学校2023年财政拨款收支总预算30621466.79元，比2022年财政拨款收支总预算增加6168605.58元，主要原因是项目预算增加。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入26378789.7元、上年结转一般公共预算拨款收入4202677.09元；支出包括：一般公共服务支出0元、教育支出25753960.23元、社会保障和就业支出2154447.36元、卫生健康支出1077223.68元、住房保障支出1615835.52元。其他支出20000元。

三、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

剑阁县龙江小学校2023年一般公共预算当年拨款26398789.7元，比2022年预算数增加5396533.7元，主要原因是人员经费增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出0元,占0%；教育支出21551283.14元，占81.64%；社会保障和就业支出2154447.36元，占8.16%；卫生健康支出1077223.68元，占4.08%；住房保障支出1615835.52元，占6.12%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）2023年预算数为19243783.14元，主要用于小学教育支出,包括工资福利支出（基本工资、津贴补贴、绩效工资、奖金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出），商品和服务支出（办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修维护费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、工会经费、其他商品和服务支出），对个人和家庭的补贴支出（退休费支出、生活补助支出、其他对个人和家庭的补助支出）。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）2023年预算数为2307500元，主要用于学前教育支出,包括商品和服务支出中的办公费、维修费、培训费、劳务费等。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2023年预算数为2154447.36元，主要用于：社会保障和就业支出包括机关事业单位基本养老保险缴费。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2023年预算数为1077223.68元，主要用于：卫生健康支出包括职工基本医疗保险缴费

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2023年预算数为1615835.52元，主要用于：住房保障支出包括住房公积金。

四、一般公共预算基本支出情况说明

剑阁县龙江小学校2023年一般公共预算基本支出26028512.79元，其中：

人员经费22928275.7元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、住房公积金等支出。

公用经费3100237.09元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、印刷费、差旅费、维修（护）费、物业管理费、劳务费等支出。

五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

剑阁县龙江小学校2023年“三公”经费财政拨款预算数3800.00元，其中：公务接待费3800.00元，公务用车购置及运行维护费0元。

（一）因公出国（境）经费暂未编入年初部门预算，执行中，县财政根据各单位上报的2023年因公临时出国（境）任务，按程序报批后下达预算。剑阁县龙江小学校将及时公开因公出国（境）经费预算。

（二）公务接待费较2022年预算持平。

2023年公务接待费计划用于执行接待学校业务交流等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

（三）2023年未安排公务用车购置费。

2023年未安排公务用车购置费。

六、政府性基金预算支出情况说明

剑阁县龙江小学校2023年政府性基金预算支出20000元，政府性基金预算拨款属于上年结转，主要用于乡村少年宫。

七、国有资本经营预算支出情况说明

剑阁县龙江小学校2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2023年，剑阁县龙江小学无机关运行经费。

（二）政府采购情况

2022年，剑阁县龙江小学校没有安排政府采购预算。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年底，剑阁县龙江小学校所属各预算单位共有车辆0辆。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制作为预算安排的前置条件，2023年剑阁县龙江小学校开展绩效目标管理的项目1个，其中：人员类项目0个，涉及预算0元；运转类项目1个，涉及预算1920000元；特定目标类项目0个，涉及预算0元。

第四部分名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

（二）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

（三）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指本单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（四）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指指本单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（五）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

（六）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

（七）社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

（八）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（九）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（十）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位在职职工缴存的长期住房储金。

（十一）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十二）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十三）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。