2023年度剑阁县红十字会部门决算

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）主要职能。

1.宣传和执行《中华人民共和国红十字会法》和《中华人民共和国红十字标志使用办法》；

2.开展备灾救灾工作。制定应急预案，建立应急救援队伍；储备救灾物资，建设和管理备灾救灾设施；在自然灾害和突发事件中，开展救护和救助工作；根据自然灾害和突发事件的具体情况，由总会向国内外发出呼吁，依法接受国内外组织和个人的捐赠；地方各级红十字会在辖区内发出呼吁，依法接受国内外组织和个人的捐赠；及时向灾区群众和受难者提供急需的人道援助，参与灾后重建。

3.开展应急救护和防病知识的宣传、普及、培训；在机关、企事业单位、社区、农村、学校和易发生意外伤害的行业和人群中开展初级卫生救护培训，组织群众参加意外伤害和自然灾害的现场救护；提高应急条件下的应急救助能力和水平；

4.建设和管理中国造血干细胞捐献者资料库；开展捐献造血干细胞的宣传动员、组织工作；

5.开展无偿献血的宣传推动工作，与各级人民政府共同对先进单位和个人进行表彰奖励；

6.开展社会救助及相关服务工作。对易受损人群进行救助，为困难群众提供服务；在社区、农村中建立红十字服务站，开展服务群众、宣传培训、募捐救助等活动；开展帮助寻找失散亲人、重建家庭联系等其他人道服务工作；

7.依法开展和推动遗体、器官（组织）捐献工作；开展艾滋病预防控制宣传和教育、关心爱护艾滋病病毒感染者、他人道救助工作；

8.开展有益于青少年身心健康的红十字青少年活动；

9.开展红十字志愿服务活动；

10.宣传国际人道法、红十字运动基本原则，总会承担中国国际人道法国家委员会秘书处的日常工作；

11.依法开展募捐活动；在公共场所设置红十字募捐箱并进行管理；依照法律法规自主处分募捐款物；

12.兴办符合红十字会宗旨的社会福利事业；

13.参加国际人道救援工作；开展与国际红十字组织和各国红十字会或红新月会及其他国际组织的交流与合作；

14.完成人民政府委托事宜。

（二）2023年重点工作完成情况。

1.应急救护培训有序开展。积极开展应急救护知识培训，完成普及培训10815人次，救护员培训731人，积极开展应急救护知识进景区活动，先后组织剑门关景区、五指山旅游度假区工作人员开展应急救护技能培训，提升旅游从业人员应急处置能力。

2.“生命救助”工作持续推进。积极开展“红十字博爱送万家”活动和日常人道救助工作，慰问困难家庭221户。为8名白血病、先心病患儿争取“小天使基金”“天使阳光基金”等救助项目资助，向13名罕见病和大病困难群众发放临时救助金2.9万元。

3.应急救援能力不断提升。加强应急救援队伍建设，建立日常训练和救灾演练制度，提高灾害反应和协同救援能力、救援装备和物资保障能力，积极参与县内外救援活动19次，出动队员150余人次，得到政府和社会的一致好评。

4.“三献”工作不断深化。扎积极开展“三献”知识的宣传普及力度，全力做好造血干细胞血样采集、捐献和人体组织器官捐献报名登记及后续跟踪服务工作。2023年以来，新增造血干细胞入库血样25人份，实现器官捐献1例，利用清明节开展遗体器官捐献者家属慰问，为6名人体器官捐献者家属发放慰问金1.2万元，办理人体（遗体）、器官（组织）捐献登记437人，动员近1000名干部群众积极参与无偿献血。

5.人道筹资渠道不断拓展。在全县建立在重大灾害发生时，组织全县各部门共同发动各界人士积极参与爱心募捐，2023年以来，结合剑阁县实际，积极开展公益项目包装，加强捐赠服务，不断拓展红十字人道筹资渠道，先后募集社会捐赠资金168万元。不断加强会企沟通，强化与捐赠人的联系，全面了解捐赠工作的意见建议，细化捐赠流程，改进捐赠服务工作。

二、机构设置

剑阁县红十字会属于一级预算单位，本单位属参照公务员法管理的事业单位，无下属二级预算单位。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为125.43万元。与2022年度相比，收、支总计各增加14.77万元，增长13.35%。主要变动原因是单位人员增加。

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计125.43万元，其中：一般公共预算财政拨款收入125.43万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计129.62万元，其中：基本支出101.17万元，占78.05%；项目支出19.45万元，占21.95%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为125.43万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加14.77万元，增长13.35%。主要变动原因是单位人员增加

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出125.43万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加14.77万元，增长13.35%。主要变动原因是项目增加，收、支增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出125.43万元，主要用于以下方面: 社会保障和就业支出116.16万元，占92.60%；卫生健康支出3.70万元，占2.94%；住房保障支出5.56万元，占4.46%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出全年预算数为125.43万元，支出决算数为125.43万元，完成全年预算数的100%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:全年预算为7.4188万元，支出决算为7.4188万元，完成全年预算的100%。

2.社会保障和就业支出（类）红十字事业（款）机关事业行政运行（项）:全年预算为93.4775万元，支出决算为93.4775万元，完成全年预算的100%。

3.社会保障和就业支出（类）红十字事业（款）其他红十字事业支出（项）:全年预算为15.2623万元，支出决算为15.2623万元，完成全年预算的100%。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:全年预算为3.7094万元，支出决算为3.7094万元，完成全年预算的100%。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:全年预算为5.5641万元，支出决算为5.5641万元，完成全年预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出110.1699万元，其中：

人员经费99.1854万元，主要包括：基本工资41.7528万元、津贴补贴16.62万元、奖金23.8883万元、伙食补助费0万元、绩效工资0万元、机关事业单位基本养老保险缴费7.4188万元、职业年金缴费0万元、职工基本医疗保险缴费3.7094万元、公务员医疗补助缴费0万元、其他社会保障缴费0.2318万元、住房公积金5.5641万元、医疗费0万元、其他工资福利支出0万元、离休费0万元、退休费0万元、退职（役）费0万元、抚恤金0万元、生活补助0万元、救济费0万元、医疗费补助0万元、助学金0万元、奖励金0万元、个人农业生产补贴0万元、代缴社会保险0万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元。公用经费10.9845万元，主要包括：办公费2万元、印刷费0.2万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0万元、电费0.2万元、邮电费0万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费1.04万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0万元、租赁费0万元、会议费0.4万元、培训费0万元、公务接待费0.7289万元、专用材料费0万元、被装购置费0万元、专用燃料费0万元、劳务费0万元、委托业务费0万元、工会经费0.5564万元、福利费1.1591万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费4.5万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出0.2万元、国内债务付息0万元、国外债务付息0万元、房屋建筑物构建0万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、基础设施建设0万元、大型修缮0万元、信息网络及软件购置更新0万元、物资储备0万元、土地补偿0万元、安置补助0万元、地上附着物和青苗补偿0万元、拆迁补偿0万元、公务用车购置0万元、其他交通工具购置0万元、文物和陈列品购置0万元、无形资产购置0万元、其他资本性支出0万元、国家赔偿费用支出0万元、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴0万元、资本性赠与0万元、其他支出0万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.7289万元，支出决算为0.7289万元，完成预算的100%；较上年增加0.3789万元，增长108.2%。决算数较上年增加的主要原因是疫情解除后，省市调研和县区交流次数较上年明显增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.7289万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费预算为0万元，支出决算为0万元，年初未安排预算。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0万元,支出决算为0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年度持平。

3.公务接待费预算为0.7289万元，支出决算为0.7289万元，完成预算的100%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.3789万元，增长108.2%。主要原因是疫情解除后，省市调研和县区交流次数较上年明显增加。其中：

国内公务接待支出0.7289万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待6批次42人次，共计支出0.7289万元，具体内容包括：利州区红十字会交流调研，市红十字会检查、基层红十字组织来会交流用餐等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，剑阁县红十字会机关运行经费支出10.9845万元，比2022年度增加1.45万元，增长15.26%。主要原因是公务接待费增加，人员新增，机关运行成本增加。

（二）政府采购支出情况

2023年，剑阁县红十字会未发生政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，本单位无公务用车辆

单价100万元（含）以上设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对“百万救护培训”项目等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成剑阁县红十字会整体（含部门预算项目）绩效自评报告、百万救护培训”等专项预算项目绩效自评报告，其中，剑阁县红十字会整体（含部门预算项目）绩效自评得分为92分，绩效自评综述：2023年剑阁县红十字会整体支出政策依据充分，目标制定明确；按照计划有序实施，资金到位及时，经费使用严格按照相关财务管理制度执行，对资金的使用监管有力有效。整体支出实施达到了预期绩效目标；应急救护“百万培训项目”专项预算项目绩效自评得分为98分，绩效自评综述：项目实施后，群众应急救护的意识提高，关键单位人员救护技能熟练掌握，效果显著。。绩效自评报告详见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

十、社会保障和就业支出（类）红十字事业（款）机关事业行政运行（项）：指反映机关事业单位人员工资保障。

十一、社会保障和就业支出（类）红十字事业（款）其他红十字事业支出（项）：指反映其他用于红十字事业方面的支出。

十二、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费

十三、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。。

十四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十五、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十六“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

2023年剑阁县红十字会预算绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）机构组成。

剑阁县红十字会内设办公室、事业发展部、赈济部3个部室。无下属单位。

（二）机构职能。

1.宣传和执行《中华人民共和国红十字会法》和《中华人民共和国红十字标志使用办法》；

2.开展备灾救灾工作。制定应急预案，建立应急救援队伍；储备救灾物资，建设和管理备灾救灾设施；在自然灾害和突发事件中，开展救护和救助工作；根据自然灾害和突发事件的具体情况，由总会向国内外发出呼吁，依法接受国内外组织和个人的捐赠；地方各级红十字会在辖区内发出呼吁，依法接受国内外组织和个人的捐赠；及时向灾区群众和受难者提供急需的人道援助，参与灾后重建；

3.开展应急救护和防病知识的宣传、普及、培训；在机关、企事业单位、社区、农村、学校和易发生意外伤害的行业和人群中开展初级卫生救护培训，组织群众参加意外伤害和自然灾害的现场救护；提高应急条件下的应急救助能力和水平；

4.建设和管理中国造血干细胞捐献者资料库；开展捐献造血干细胞的宣传动员、组织工作；

5.开展无偿献血的宣传推动工作，与各级人民政府共同对先进单位和个人进行表彰奖励；

6.开展社会救助及相关服务工作。对易受损人群进行救助，为困难群众提供服务；在社区、农村中建立红十字服务站，开展服务群众、宣传培训、募捐救助等活动；开展帮助寻找失散亲人、重建家庭联系等其他人道服务工作；

7.依法开展和推动遗体、器官（组织）捐献工作；开展艾滋病预防控制宣传和教育、关心爱护艾滋病病毒感染者、患者及其他人道救助工作；

8.开展有益于青少年身心健康的红十字青少年活动；

9.开展红十字志愿服务活动；

10.宣传国际人道法、红十字运动基本原则，总会承担中国国际人道法国家委员会秘书处的日常工作；

11.依法开展募捐活动；在公共场所设置红十字募捐箱并进行管理；依照法律法规自主处分募捐款物；

12.兴办符合红十字会宗旨的社会福利事业；

13.参加国际人道救援工作；开展与国际红十字组织和各国红十字会或红新月会及其他国际组织的交流与合作；

14.完成人民政府委托事宜。

（三）人员概况。

截至2023年末，剑阁县红十字会在职人员7人，其中，参公人员6人、机关工勤人员1人；退休人员1人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。剑阁县红十字会2023年年初预算收入总额为125.43万元、决算报表收入总额为125.43万元，均为财政拨款收入。

（二）支出情况。剑阁县红十字会2023年年初预算支出总额为125.43万元、决算报表支出总额为125.43万元。其中：社会保障和就业支出116.16万元，卫生健康支出3.71万元，住房保障支出5.56万元。2023年一般公共预算财政拨款基本支出116.16万元（其中：人员经费99.18万元，公用经费10.98万元）。公用经费含办公费2万元、差旅费1.04万元、印刷费0.2万元、会议费0.4万元、公务接待费0.73万元、工会经费0.55万元、福利费1.16万元、其他交通费4.5万元、其他商品和服务支出0.2万元、电费0.2万元。

（三）结转结余情况。剑阁县红十字会2023年无财政拨款结转。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。通过预算的执行，2023年圆满完成了部门职能职责，主要表现在：一是人道救助工作实现常态化。2023年，剑阁县红十字会以脱贫动态监测户为重点，扎实开展“红十字博爱送万家”暨“送温暖”活动，慰问困难群众221户。积极开展“小天使基金”和“天使阳光基金”申报工作，为8名白血病、先心病患儿争取“小天使基金”“天使阳光基金”等救助项目资助，向13名罕见病和大病困难群众发放临时救助金2.9万元。二是应急救援能力不断提升。加强应急救援队伍建设，建立日常训练和救灾演练制度，提高灾害反应和协同救援能力、救援装备和物资保障能力，积极参与县内外救援活动19次，出动队员150余人次，得到政府和社会的一致好评。三是“三献”知识进一步普及。新增造血干细胞入库血样25人份，实现器官捐献1例，利用清明节开展遗体器官捐献者家属慰问，为6名人体器官捐献者家属发放慰问金1.2万元。四是应急救护培训工作进一步深化。2023年，积极开展应急救护知识培训，完成普及培训10815人次，救护员培训731人，积极开展应急救护知识进景区活动，先后组织剑门关景区、五指山旅游度假区工作人员开展应急救护技能培训，提升旅游从业人员应急处置能力。

2.预算管理。严格按照县财政局预算编制要求，按时完成了基础信息、项目库的报送工作，完成基础信息的更新，按时完成预算编制并提交部门预算草案，注重对预算编制准确些的宝物，确保预算编制完整无漏项，按要求进行预算执行调整，按时完成待批复提前细化。严格执行预算，进一步优化我单位的预算支出结构，强化财务监督管理职能，提高资金的使用效益与效率，体现财政“科学化、精细化、规范化”的管理要求，建立健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。做到把有限的资金用在刀刃上，用在出效益上。

3.财务管理。严格落实政府财务管理制度，对财务人员开展专题培训，进一步完善单位财务管理制度，规范资金使用，重大事项实行党组民主决策，经费使用规范。

4.资产管理。进一步加强资产的管理，严格按照资产管理制度，明确了具体责任人，完善了固定资产档案，严格报批、销审等手续，做好资产登记统计工作，单位无任何资产流失现象。

5.采购管理。2023年无政府采购行为。

（二）部门预算项目绩效分析。

2023年，县红十字会项目总数4个，涉及预算总金额19.45万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。项目设置时均按照规定由分管领导组织相关部室按照年度工作任务目标进行起草，经党组讨论确定。2023年项目申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。

2.项目执行。2023年县红十字会项目预算19.45万元，实际支出数19.45万元，项目支出预算控制率为100%，资金绩效运行的整体质量较好。

3.目标实现。一是应急救护“百万培训项目”。2023年度，完成应急救护培训人数739人，普及培训人数10815人，相关工作符合相关规程和规范要求，此次项目按预定数量完成，实际完成率为100%。二是红十字救灾备灾仓储工作。2023年，县红十字会备灾救灾物资储备库管理规范，所有物资均按照红十字救灾备灾物资储备库相关制度进行出入库管理，未发生物资丢失等问题。三是红十字应急救援能力建设项目。强应急救援队伍建设，建立日常训练和救灾演练制度，提高灾害反应和协同救援能力、救援装备和物资保障能力，积极参与县内外救援活动19次，出动队员150余人次，得到政府和社会的一致好评。四是新冠疫情临时管控期间工作。收到社会捐款捐物120笔，接收捐赠物资90笔总价值229万余元，接收捐款30笔59.19万元，及时汇总及时统计全县各隔离点、学校、乡镇物资需求，研究指定分配方案，并第一时间报指挥部审定，做到按需分配、物尽其用。所有项目均按照年初目标全面完成。

（三）重点领域绩效分析。剑阁县红十字会2023年度不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等内容。

（四）绩效结果应用情况。绩效目标填报执行了《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，实施绩效分配。在项目资金管理方面，单位建立和健全项目资金管理制度和管理办法。严格资金的使用和划拨流程，确保资金使用安全、公平、合理。项目资金做到了专款专用，及时支付。资金的支付均通过对公账户，直接支付到供应商,切实保障了资金使用的准确性和安全性。在绩效目标评价方面，根据县财政局要求，我会成立自评工作小组，组织实施本单位2023年绩效管理自评工作。信息公开情况。按照财政要求，及时在预决算批复后20日内，在剑阁县人民政府的网站进行了信息公开，公开内容真实、完整。依法接受财政、审计、纪检监察、巡察等部门的监督检查。严守财经法规，严格财经纪律，依法接受财政、审计、巡察、派驻纪检监督，按时上报各类资料。严格遵守中央八项规定及省市县有关厉行勤俭节约相关规定，严格执行财务管理制度，根据年初预算合理安排日常公用经费资金，做到厉行节约、精打细算，把有效的资金用到刀刃上，让财政资金发挥最大的社会及经济效益并保证我单位各项工作的正常运转。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。综上所述，通过绩效自评，2023年剑阁县红十字会整体支出政策依据充分，目标制定明确；按照计划有序实施，资金到位及时，经费使用严格按照相关财务管理制度执行，对资金的使用监管有力有效。整体支出实施达到了预期绩效目标。

（二）存在问题。一是单位原有基数小，较小的精数量变动导致较大的比例变化。剑阁县红十字会2022年末在职在编人员6名，2023年度2月调入1名工作人员导致基本支出发生较大比例发生的变化。二是人员配置不足，执行过程中不能较好的执行内部控制。内部控制的执行要求部分岗位由不同人员担任，达到相互控制的效果，但由于人员较少，不能满足职务分离要求。

（三）改进建议。一是制定清晰可衡量的年度绩效指标。根据救护知识培训中长期目标规划和全县人口、重点行业从业人员的变动情况，明确救护培训达标标准，确定当年全民普及培训和重点行业人员培训参培人数，并建立培训档案，做到救护培训参培率、达标率有据可查，绩效指标明细化、可衡量。二是严格执行预算，提高预算完成率。要对照本部门年度工作计划，在充分调查、论证的基础上，结合阶段性工作重点以及上级行业主管部门工作要求，将年度任务指标按月分解，并制定月度工作推进实施方案，扎实有效开展各项工作，做到预算支出既符合工作要求、时效要求，又切合本部门工作实际，切实提高预算的完成率。三是科学合理编制年度预算。要根据上年度预算执行情况、本年度部门工作计划和重点工作，坚持适度从紧、厉行节约的原则，单位各相关部室共同参与，对每个项目预算逐一进行分析、论证、评估，对部门年度工作保障所需的合理资金科学预测，确保年度预算编制科学合理，既能满足本部门工作的实际需要，又具有前瞻性，尽可能减少预算调整和指标追加，提高预算执行效率。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

附件2

应急救护“百万培训项目”专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。开展应急救护培训，普及应急救护和卫生健康知识，组织志愿者参与现场救护是《中华人民共和国红十字会法》赋予各级红十字组织的重要职责，是践行以人民为中心的发展思想，推进健康中国建设的具体行动。该项目的主要内容为完成上级红十字会对应急救护培训工作的任务部署，完成公益性普及培训7000人次，培训700名救护员，项目的实施主要为普遍提高群众的防灾避险和自救互救能力，形成基本的群众性急救网络，最大限度降低人员伤亡和财产损失。

（二）实施目的及支持方向。主要包括开展应急救护科普宣教、应急救护培训、普及应急救护知识培训、培训教材和课程建设等工作。

（三）预算安排及分配管理。 2023年度预算安排资金12.39万元，截止2023年12月31日财政下拨资金12.39万元，项目实际支出12.39万元，预算执行率100%。

（四）项目绩效目标设置。

1．项目绩效总目标。以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记关于红十字事业重要指示精神，坚持以人民为中心的发展思想，以普及应急救护知识为基础，以应急救护师资和救护员队伍为骨干，以易发伤害行业、领域和公共场所为重点，以应急救护服务阵地建设为依托，全面实施“红十字救在身边”行动，充分发挥群众性应急救护培训主体作用，有效提长公众应急救护知识技能普及程度， 不断发展壮大救护员队伍，力争实现意外伤害和突发事件现场都有救护员施救的目标。

2．项目年度绩效目标。应急救护知识和技能普及程度有效提升，培训体系进一步优化，应急救护服务阵地不断完善，现场救护能力显著增强。

3．项目预期目标完成情况（包括目标完成、项目完成、资金进度的对比情况）。2023年度，完成应急救护培训人数737人，普及培训人数10815人。并开展2023年度应急救护培训工作经费申报工作。

二、评价实施

（一）评价目的。为深化预算管理改革，进一步加强我会项目支出的规范性，提高财政资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《财政支出绩效评价管理暂行办法》和国家有关财务规章制度，结合项目经费支出的具体情况，进行项目支出绩效评价工作，了解项目的资金来源、使用和管理情况、项目组织和实施情况，检验项目投入是否达到预期目标，总结经验，分析问题，强化项目资金管理，强化支出责任，建立科学、合理的红十字专项经费项目资金绩效评价管理体系，促进公共财政阳光化，提高财政资金使用效益。

（二）预设问题及评价重点。重点在对项目资金的分配使用情况进行整理，按照项目资金的规模，对可使用资金做好计划安排，然后按照计划进行分项目实施，做到资金不突破、质量有保证、效益较明显，手续做到完备、规范。项目按照计划按时实施，确保资金高效使用。

（三）评价选点。应急救护普及培训人员签到表、现场照片及系统录入情况；培训师资课时补助发放情况。

（四）评价方法。本次绩效评价主要采用数据对比，将产出值与目标值对比，采取公众问卷调查、询问查证、数据收集汇总、指标分析等方法，在此基础上，形成自评价报告。根据设定的评价指标和计分标准结合我会具体情况进行自评打分，采用百分制进行计分。

（五）评价组织。为使绩效评价工作顺利开展，我单位成立了项目支出绩效评价领导小组（以下简称小组），常务副会长任小组组长，副会长任小组副组长，各业务负责同志任小组成员，全面负责单位项目支出绩效评价工作。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。该项目属于延续性项目，该项目是依据《中国红十字会总会关于进一步推进红十字应急救护工作的指导意见》（中红字〔2020〕47号）等相关要求立项实施的，该项目立项依据充分。该项目依照了一般项目立项规定的程序申请设立，由项目实施单位提交项目申报表，经财政局及同级人大审批后，最终按照批复文件下达项目预算资金。项目立项程序规范完整，项目审批文件、材料符合财政相关立项要求。

2.项目管理。财务管理方面，单位建立了《单位财务管理制度》《收支业务管理制度》、《政府采购管理制度》、《合同管理制度》、《预算管理制度》，项目管理制度较为健全，且管理制度合法、合规、完整。在项目执行过程中，项目单位根据本单位制定的《财务管理制度》《收支业务管理制度》等系列文件开展工作，项目实施的人员条件基本落实到位，项目实施资料归档齐全，制度执行较为有效。

3.项目实施。本项目预算批复资金12.39万元，实际落实到该项目的预算资金额为12.39万元，资金到位率100%。

截至2023年底，项目实际支出12.39万元，预算执行率为100%。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。该项目资金使用严格依照单位财务管理制度执行，资金的拨付有完整的审批程序和手续，且符合项目预算批复或合同规定的用途；在本次评价过程中，对该项目支出涉及的全部凭证进行了抽查，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，资金使用合规性较好。

4.项目结果。 2023年度，完成应急救护培训人数737人，普及培训人数10815人，相关工作符合相关规程和规范要求，此次项目按预定数量完成，实际完成率为150%。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展。该项目进行有效提高社会群众急救知识和技能的水平，有效推进急救技能在群众当中普及。

2.民生保障。项目实施后，群众应急救护的意识提高，关键单位人员救护技能熟练掌握，效果显著。

3.基础设施。无。

4.行政运转。该项目资金使用严格依照单位财务管理制度执行，资金的拨付有完整的审批程序和手续，且符合项目预算批复或合同规定的用途；在本次评价过程中，对该项目支出涉及的全部凭证进行了抽查，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，资金使用合规性较好。

（三）个性指标绩效分析。根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。

四、评价结论

评价组围绕绩效评价指标体系，通过数据采集分析，财务核查及深度访谈等方式，对该项目绩效进行了客观、公正、合理、有效的评价，最终自评价结果为98分，本此评价结果等级为“优”。

五、存在主要问题

培训的力度和广度还有待进一步提高，培训基础薄弱。因为多方面的原因，剑阁县的应急救护水平无论是在师资水平还是居民意识都较薄弱，个别人员对此项工作的必要性认识不足，积极性不高。

六、改进建议

一是多渠道普及急救自救互救知识，提高民众对急救知识的重要性的意识。发挥专业协会、团体优势，在纸媒、两微、媒体、公交等平台推出急救知识，开展急救教育系列宣传，让市民、学生学习在发生意外危险时的急救技能、救护知识，在突发事件发生时能够保持清醒头脑，及时采取正确、有效、果断的救护措施，保护自己、家人和同伴的生命安全。二是加强专业师资培训和聘任。聘用已退休的医务人员，或从志愿者中遴选，组织培训，从而形成相对固定的师资队伍，确保培训的高质量。三是增加投入，为社区及人流量较多的公共场所免费供应应急救护器材。增加体外除颤器、AED等器材的配备，解决急救设备严重不足的问题。同时建立责任制，加强对器材的管理和使用。四是开展公益大讲堂和应急救护技能大赛，巩固学习成果。在各个系统、跨系统之间开展技能大赛，奖优罚劣。同时加大媒体宣传，形成氛围，促使广大市民学习和应用应急救护知识和技能的自觉性。

红十字救灾备灾仓储工作专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。和平发展时期，红十字会的主要任务是救灾、救护、救助，做好备灾救灾工作是各级红十字组织义不容辞的职责。剑阁县红十字会救灾备灾物资仓库，总面积300㎡，配置贯通货架、钢平台、多层货架等多种仓储区域，配备了各类托盘、叉车等齐全的仓储设备设施。以物资规格标准化、质量安全常态化、储备数量适宜化、管理运行规范化、发送精准快速化为目标，不断完善着救灾物资保障系统。在2015年“6·25”洪灾、新冠疫情等历次重特大灾害的紧急救灾物资接收和发运中，不辱使命，快速响应，将各类救灾物资以最快速度送达灾区。

（二）实施目的及支持方向。主要包括开展救灾备灾物资转运及储存、物资发放、仓库日常安全管理等工作。

（三）预算安排及分配管理。 2023年度预算安排资金2.87万元，截止2023年12月31日财政下拨资金2.87万元，项目实际支出2.87万元，预算执行率100%。

（四）项目绩效目标设置。

1．项目绩效总目标。全面贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕以人为本、保障民生、提升效能的要求，以满足新常态下的救灾物资保障需求为核心，秉承科学规划、统筹建设、改革创新的发展思路，加快形成高效畅通的救灾物资储备调运管理机制，切实增强抵御和应对自然灾害能力，不断提高自然灾害救助水平，有效保障受灾群众基本生活，为维护社会和谐稳定提供强有力支撑。

2．项目年度绩效目标。做好备灾仓库的管理工作，确保仓储面积足够，仓储环境良好，周转方便，各项管理工作到位。救灾物资储备能力和管理水平得到有效提升，救灾物资和社会捐赠物资调运更加高效快捷有序；确保自然灾害发生 后，救灾物资和社会捐赠物资在第一时间运抵灾区，受灾群众基本生活得到初步救助。

二、评价实施

（一）评价目的。全面了解项目管理过程是否规范、产出目标是否完成以及效果目标是否实现等方面的内容，总结经验，查找不足，为项目在以后年度的开展提供可行性参考建议。在此基础上，重点分析项目预算编制的合理性、成本支出的真实性和控制有效性，评价财政资金的使用效率和效果，为以后年度编制项目预算、选择项目实施主体等提供参考依据。

（二）预设问题及评价重点。重点在对项目资金的分配使用情况进行整理，按照项目资金的规模，对可使用资金做好计划安排，然后按照计划进行分项目实施，做到资金不突破、质量有保证、效益较明显，手续做到完备、规范。项目按照计划按时实施，确保资金高效使用。

（三）评价选点。备灾救灾物资及困难慰问物资保管及分配情况。

（四）评价方法。本次绩效评价主要采用数据对比，将产出值与目标值对比，采取公众问卷调查、询问查证、数据收集汇总、指标分析等方法，在此基础上，形成自评价报告。根据设定的评价指标和计分标准结合我会具体情况进行自评打分，采用百分制进行计分。

（五）评价组织。为使绩效评价工作顺利开展，我单位成立了项目支出绩效评价领导小组（以下简称小组），常务副会长任小组组长，副会长任小组副组长，各业务负责同志任小组成员，全面负责单位项目支出绩效评价工作。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。认真贯彻《国务院关于促进红十字事业发展的意见》及《关于进一步促进红十字事业发展的意见》等文件精神立项实施的，该项目立项依据充分。该项目依照了一般项目立项规定的程序申请设立，由项目实施单位提交项目申报表，经财政局及同级人大审批后，最终按照批复文件下达项目预算资金。项目立项程序规范完整，项目审批文件、材料符合财政相关立项要求。符合《关于进一步促进红十字事业发展的意见》文件精神中所明确的加强备灾救灾中心建设，建立规范救灾物资的募集、采购、仓储、发放和运输等相关要求。

2.项目管理。财务管理方面，单位建立了《单位财务管理制度》《收支业务管理制度》、《政府采购管理制度》、《合同管理制度》、《预算管理制度》，项目管理制度较为健全，且管理制度合法、合规、完整。在项目执行过程中，项目单位根据本单位制定的《财务管理制度》《收支业务管理制度》等系列文件开展工作，项目实施的人员条件基本落实到位，项目实施资料归档齐全，制度执行较为有效。

3.项目实施。本项目预算批复资金2.87万元，实际落实到该项目的预算资金额为2.87万元，资金到位率100%。

截至2023年底，项目实际支出2.87万元，预算执行率为100%。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。该项目资金使用严格依照单位财务管理制度执行，资金的拨付有完整的审批程序和手续，且符合项目预算批复或合同规定的用途；在本次评价过程中，对该项目支出涉及的全部凭证进行了抽查，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，资金使用合规性较好。

4.项目结果。2023年，该项目资金主要用于以下几个方面：一是对负一楼救灾备灾物资仓库漏水问题进行全面处置；二是对备灾仓库和备灾中心储物间进行全面消杀，要求每3个月进行一次全面消杀；要求每3个月进行一次全面消杀；三是做好备灾救灾物资的搬运和转运工作，对备灾仓库物资进行全面盘点。该项目执行统一安排与管理，紧密围绕备灾救灾职能目标开展，资金使用合理，项目组织良好，管理到位。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展。该项目做到备灾仓库日常管理的规范化，若灾情发生，及时有效地开展对灾区的救援及赈济救护工作，救灾物资在24小时内处置、转运。

2.民生保障。该项目的执行也是针对当前日益增多的自然灾害及公共突发事件的实际需求制定的。对仓库的选址，硬件要求都经过单位反复考察论证及比对。一旦发生不可预见的自然灾害事件及公共突发事件时，剑阁县红十字会系统有能力对大规模的社会捐赠物资进行有效的接收、处置、转运。

3.基础设施。无。

4.行政运转。该项目资金使用严格依照单位财务管理制度执行，资金的拨付有完整的审批程序和手续，且符合项目预算批复或合同规定的用途；在本次评价过程中，对该项目支出涉及的全部凭证进行了抽查，未发现截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，资金使用合规性较好。

（三）个性指标绩效分析。根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。

四、评价结论

该项目资金到位和使用情况良好，项目资金管理制度健全，资金管理情况较好，财务管理规范。项目组织机构健全，分工明确，有具体的实施方案。项目实施基本按照计划进行，本年度主要任务内容基本完成，各指标值基本达到预期效果，项目成本控制在预算范围内，情况良好。根据评价指标体系进行综合评价，综合评价得分96分，综合评价等级为优。

五、存在主要问题

红十字会备灾救灾服务中心对绩效目标开展了动态监控，需加强对绩效目标运行情况的跟踪管理和督促检查，确保备灾仓库管理经费项目项目落实工作有序高效开展。

六、改进建议

绩效运行跟踪监控是绩效目标管理的重要环节。在预算执行中，财政部门和预算部门依据设定的绩效目标，制定绩效运行跟踪监控实施方案，定期采集绩效运行信息并综合分析，对绩效目标运行情况进行跟踪管理和督促检查，保障绩效目标的顺利实现。当预算执行绩效与绩效目标发生偏离时，预算部门应及时向财政部门报告，并采取矫正措施。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表