2023年度剑阁县审计局部门决算

目录

公开时间：2024年10月24日

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）主要职能。

（1）主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（2）贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。

（3）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。

（4）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权房屋内作出审计决定，包括国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况。

（5）按规定对党政主要领导干部、其它单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（6）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（7）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（8）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（9）组织开展审计领域内的国际交流与合作。

（10）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（11）完成县委、县政府交办的其他任务。

（12）职能转变。

（二）2023年重点工作完成情况。

今年，我局在市局和县委县政府的坚强领导下，自觉融入全县发展大局、主动服务全局，深入贯彻习总书记来川来广重要指示精神，牢牢把握省委书记王晓晖与市委市政府的工作要求，围绕县委“1233”执政兴县战略、“九大行动”，牢固树立“党委政府的工作重点抓什么，审计就审什么”意识，用实际行动抓好各项审计工作的落实，推动剑阁高质量发展。

主要开展以下方面工作：

1、2022年度县级预算执行及决算草案编制情况审计。

2、2022年度县交通运输局部门预算执行审计。

3、2022年度县国省道公路养护段部门预算执行审计。

4、2022年度县文化旅游和体育局部门预算执行审计。

5、2022年度县团委部门预算执行及其他财务收支审计。

6、污水处理厂建设管理情况专项审计。

7、农村水安全保障项目实施情况专项审计调查。

8、对社会审计机构出具的水利相关审计报告进行核查。

9、对社会审计机构出具的交通相关审计报告进行核查。

10、对社会审计机构出具的文旅相关审计报告进行核查。

11、剑阁县水利发展（集团）有限公司污水处理经营管理情况专项审计调查。

12、柳沟镇领导干部自然资源资产离任（任中）审计。

13、剑阁县人民医院收费和采购情况专项审计。

14、柳沟镇党委书记李川宁经济责任审计。

15、县国省道公路养护段段长郝剑峰经济责任审计。

16、剑门关高级中学校党委书记、校长邓思勇经济责任审计。

17、剑阁县普安小学党支部书记、校长母朝虎经济责任审计。

18、国外贷援款项目资产管理使用情况专项审计调查。

19、剑阁县2023年翠云廊古柏保护政策措施落实及资金管理、使用情况审计。

二、机构设置

剑阁县审计局部门属于一级预算单位，下属预算单位3个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。

纳入2023年度部门决算编制范围的预算单位包括：

1.剑阁县审计局

2.剑阁县财政监督检查事务中心

3.剑阁县政府投资审计中心

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为780.82万元。与2022年度相比，收、支总计各增加242.39万元，增长45.02%。主要变动原因是单位项目资金增加。。

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计780.82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入760.82万元，占97.44%；其他收入20万元，占2.56%。

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计780.82万元，其中：基本支出598.16万元，占76.61%；项目支出182.66万元，占23.39%

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为760.82万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加222.39万元，增长41.3%。主要变动原因是单位项目资金增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出760.82万元，占本年支出合计的97.44%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加222.39万元，增长41.3%。主要变动原因是项目资金增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出760.82万元，主要用于以下方面: 一般公共服务支出666.15万元，占87.56%；社会保障和就业支出42.07万元，占5.53%；卫生健康支出21.04万元，占2.76%；住房保障支出31.56万元，占4.15%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出全年预算数为760.82万元，支出决算数为760.82万元，完成全年预算数的100%。其中：

1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）:全年预算为366.25万元，支出决算为366.25万元，完成全年预算的100%。

2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）:全年预算为13万元，支出决算为13万元，完成全年预算的100%。

3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）:全年预算为149.66万元，支出决算为149.66万元，完成全年预算的100%。

4.一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）:全年预算为137.24万元，支出决算为137.24万元，完成全年预算的100%。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:全年预算为42.08万元，支出决算为42.07万元，完成全年预算的100%。

6.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:全年预算为13.97万元，支出决算为13.97万元，完成全年预算的100%。

7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:全年预算为7.07万元，支出决算为7.07万元，完成全年预算的100%。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：全年预算为31.56万元，支出决算为31.56万元，完成全年预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出598.16万元，其中：

人员经费537.34万元，主要包括：基本工资184.25万元、津贴补贴76.6万元、奖金132.11万元、绩效工资34.9万元、机关事业单位基本养老保险缴费42.07万元、职工基本医疗保险缴费21.04万元、其他社会保障缴费1.85万元、住房公积金31.56万元、其他工资福利支出12万元、其他对个人和家庭的补助支出0.96万元。

公用经费60.82万元，主要包括：办公费5.7万元、印刷费6.5万元、水费0.5万元、电费2万元、邮电费9.8万元、差旅费1万元、维修（护）费2万元、会议费0.5万元、公务接待费5.41万元、工会经费3.16万元、福利费6.57万元、其他交通费17.68万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.41万元，支出决算为5.41万元，完成预算的100%；较上年增加0.14万元，增长2.66%。决算数与预算数持平的主要原因是我部门严格执行中央八项规定，从严控制“三公”经费开支，严格按照预算执行。决算数较上年增加的主要原因是本单位接待上级考察稍有增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算5.41万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费预算为0万元，支出决算为0万元。因公出国（境）支出决算与2022年度持平。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0万元,支出决算为0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年度持平。

其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型客车0辆、金额0万元，中型客车和大型客车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，本部门共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型客车0辆、中型客车和大型客车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费预算为5.41万元，支出决算为5.41万元，完成预算的100%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.14万元，增长2.66%。主要原因是本单位接待上级考察稍有增加。其中：

国内公务接待支出5.41万元。主要用于执行审计业务开支的住宿费、用餐费等。国内公务接待82批次876人次，共计支出5.41万元，具体内容包括：接待各级审计业务检查2.2万元；接待其他单位交流学习及乡镇片区审计组等，金额3.21万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，剑阁县审计局机关运行经费支出60.82万元，比2022年度增加7.53万元，增长14.13%。主要原因是单位工会经费及福利费与2022年相比增加5.39万元。

（二）政府采购支出情况

2023年，剑阁县审计部门未发生政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，剑阁县审计部门共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。

单价100万元（含）以上设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对审计项目经费项目等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算等全面开展绩效自评，形成部门整体绩效自评报告、专项转移支付资金项目绩效自评报告，其中，剑阁县审计局部门整体绩效自评得分为91.71分，绩效自评综述：2023年我局经费严格按照年初财政预算数支出；专项预算项目绩效自评得分为91分，绩效自评综述：该项目的实施，让我局顺利完成省、市交办的审计项目及计划内项目，项目资金严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。保了项目资金的安全。绩效自评报告详见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是主要是2022年盘活存量资金20万元。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

九、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：指用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

十、一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）：指用于保障事业单位正常运行、开展日常工作的基本支出。

十一、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

十二、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

十三、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

十四、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位给在职职工缴存的长期住房储金。

十五、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指用于提高审计能力及日常审计工作补助的转移支出。

十六、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指单位开展审计业务工作的项目经费 。

十七、一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）：指单位开展审计工作、业务培训等支出的信息化费用。

十八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

二十、经营支出：指事业单位在专业业务活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

二十一、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十二、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

2023年审计部门整体预算支出绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）机构组成。

根据中共剑阁县委办公室、剑阁县人民政府办公室关于印发《剑阁县审计局职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（剑委办函〔2019〕42号），设立剑阁县审计局（简称县审计局），承担县委审计办的相关工作，接受县委审计办的统筹协调。县审计局是县政府工作部门。正科级单位，财务预算一级单位，单位执行的是行政单位会计制度，由财政全额拨款。

（二）机构职能。

（1）主管全县审计工作。负责对县级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（2）贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。

（3）向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政支出情况审计报告。

（4）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权房屋内作出审计决定，包括国家、省、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况。

（5）按规定对党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（6）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（7）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（8）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（9）组织开展审计领域内的国际交流与合作。

（10）负责职责范围内的安全生产和职业健康、生态环境保护、审批服务便民化等工作。

（11）完成县委、县政府交办的其他任务。

（12）职能转变。

（三）人员概况。

县审计部门编制总数为38名，其中行政编制15名，参公事业编制8名，事业编制13名，机关工勤2名。截至2023年末，在职人员总数35人，其中：公务员15人、参公人员7人、事业人员11人、机关工勤人员2人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

2023年年初预算收入总额为703.77万元，均为财政拨款收入。其中：一般公共服务589.10万元，社会保障和就业42.08万元，医疗卫生21.03万元，住房保障31.56万元，2022年盘活存量资金20万元。

2023年决算报表收入总额为780.82万元，均为财政拨款收入。其中：一般公共服务686.15万元，社会保障和就业42.07万元，医疗卫生21.04万元，住房保障31.56万元。

（二）支出情况。

2023年预算支出总额为780.82万元，均为财政拨款收入。其中：一般公共服务686.15万元，社会保障和就业42.07万元，医疗卫生21.04万元，住房保障31.56万元。

2023年决算报表支出总额为780.82万元，均为财政拨款收入。其中：一般公共服务支出686.15万元，社会保障和就业支出42.08万元，医疗卫生支出21.03万元，住房保障支出31.56万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

无结转结余

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。2023年完成计划项目19个（包含预算管理类5个；政府投资类2个；审计核查类3个；企业类1个；资源环境类2个；民生类1个；经济责任类4个；国外贷援款1个），（总分15分，得分15分）

2.预算管理。严格按照县财政局预算编制相关要求，全面科学的在预算一体化平台编制财政预算，切实加强部门预算支出管理，在人员类项目、运转类项目、特定目标类项目预算完成率100%，无资金结余。按照预算支出管理，我局严格把控“三公”经费、严格按照财务管理制度执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行，严格遵守财经纪律，无违规违纪行为。（总分21分，得分14.12分）

3.财务管理。我局严格按照党和国家的财经方针、政策和各项规章制度，搞好收支核算，合理使用资金，保证各项经费正常使用。经费开支，事先须由股室负责人申请，报经分管财务的领导审批，主要领导审核同意后方可支出；各种经费支出及报销，先由经办人填写《费用报销单》，经会计人员审核票据和报销标准，再由各股室、中心的分管领导审核，最后报分管财务的领导审批，主要领导审核。重大支出实行局集体研究。未经分管财务的领导审批同意，主要领导审核，财务人员不得办理报销手续。（总分10分，得分10分）

4.资产管理。一是由办公室统一管理，并将固定资产进行分类分项登记。二是办公室定期对固定资产进行清查、盘点、登记造册，年终进行一次全面清查盘点。2023年我单位无新购资产。（总分6分，得分6分）

5.采购管理。我局无采购项目。

（二）部门预算项目绩效分析。

项目总数5个，涉及预算总金额181.66万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：无预算结余率大于10%的项目。

1.项目决策。我局严格按照职能职责编制年初预算项目3个，后期增加项目2个，已全部进行登记入库，并及时编制绩效相关报表。（总分12分，得分12分）

2.项目执行。截止2023年12月31日，我局年初编制预算项目资金已全部支付到位。（总分8分，得分8分）

3.目标实现。

我局严格执行预算，在2023年度部门决算中反映“中央对地方审计专项补助经费”“审计视频会商系统经费”“国有企业审计工作经费”“审计项目经费”“向上争取工作经费”等5个项目绩效目标实际完成情况。执行中不调整预算项目，年度预算执行收支平衡，完成单位职能职责，按时报送决算，单位决算编制人员与供养人员数据相符，决算数据真实准确。年度预算收支平衡，无随意改变资金规定用途和自行扩大支出范围和提高支出标准的行为，努力提高财政资金使用绩效。“中央对地方审计专项补助经费”省财政安排审计专项转移支付资金12.00万元，已支付12.00万元，支付率100%；“审计视频会商系统经费”县财政安排资金12.76万元，已支付12.76万元，支付率100%；“国有企业审计工作经费”县财政安排资金11.24万元，已支付11.24万元，支付率100%；“审计项目经费”县财政安排资金140.66万元，已支付140.66万元，支付率100%；“向上争取工作经费”县财政安排资金5.00万元，已支付5.00万元，支付率100%。我局严格按照工作要求和财政相关规定，完成了相关工作。（总分11分，得分11分）

（三）重点领域绩效分析。

我局2023年度无涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域项目。

（四）绩效结果应用情况。

按照财政绩效管理要求管理编报预算绩效目标，且绩效目标真实、可行、科学，自评工作开展以来都按照上级安排及时报送、及时公开、对评价结果及时整改并运用，整体运行良好。本单位认真开展自查自纠，不断加强学习，不断完善绩效评价指标体系，科学编制预算，严格预算执行，优化资源配置、控制节约成本、提高财政资金使用效益，及时对存在的问题进行了整改。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2023年我局经费严格按照年初财政预算数支出。单位财政整体支出绩效评价得分91.71分。

（二）存在问题。

财务人员业务能力有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位，由此造成绩效评价工作与上级要求有差距

（三）改进建议。

建议财政加强对绩效评价工作的业务培训和指导，提升工作人员绩效管理水平，进一步优化项目绩效考核指标体系。

附表：

部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

项目名称		51082322T000005316709-审计专项
主管部门		剑阁县审计局本级					实施单位 （盖章）	剑阁县审计局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		加强审计业务学习，完成省厅及市局安排的审计项目，完成计划内审计项目等					完成省厅和市局审计项目2个，积极参加上级组织的业务培训，审计人员业务水平得到整体提升。
	2.项目实施内容及过程概述
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	12.00	12.00			100.00%	10	10	1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	0.00	12.00	12.00			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	省厅和市局审计项目	≥	2	个	2	20	20
		质量指标	完成上级交办的审计项目	定性	按质按时		按质按时	20	20
		时效指标	完成时间	定性	2023年12月31日	月	12	20	20
	效益指标	可持续影响指标	审计人员业务水平	定性	逐步提高		提升	20	20
	满意度指标	满意度指标	上级部门对审计工作满意度	≥	98	%	98%	10	10
合计								100	100
评价结论	严格按照绩效目标要求执行。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：母映博					财务负责人：侯猛

项目名称		51082322T000005948491-审计视频会商系统经费
主管部门		剑阁县审计局本级					实施单位 （盖章）	剑阁县审计局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		为确保审计署、审计厅、市审计局的视频会议及审计业务培训会正常举行，需增加会议室的音响系统、拼接屏等设备。					增加了会议室音响系统、拼接屏等设备。确保了审计署、审计厅、市审计局的视频会议及审计业务培训会正常举行
	2.项目实施内容及过程概述
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	12.76	12.76	12.76			100.00%	10	10	1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	12.76	12.76	12.76			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	音响系统设备、拼接屏	≥	5	套	5	20	20
		质量指标	质量合格	≥	100	%	100	25	25
		时效指标	完成时间	定性	12	月	12	10	10
	效益指标	社会效益指标	提高审计人员业务水平	≥	100	%	100	25	25
	满意度指标	服务对象满意度指标	审计干部满意度	≥	100	%	100	10	10
合计								100	100
评价结论	按照预算执行，达到了绩效目标。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：母映博					财务负责人：侯猛

项目名称		51082322T000005948508-国有企业审计工作经费
主管部门		剑阁县审计局本级					实施单位 （盖章）	剑阁县审计局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		根据县委、县政府领导的工作部署安排，对全县22家国有企业进行专项审计，摸清全县国有企业人员编制、企业经营、企业债权债务等情况，为深化国企改革提供参考依据。					对全县22家国有企业进行专项审计，摸清全县国有企业人员编制、企业经营、企业债权债务等情况，为深化国企改革提供参考依据。
	2.项目实施内容及过程概述
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	11.24	11.24	11.24			100.00%	10	10	1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	11.24	11.24	11.24			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	全县国有企业审计	＝	22	个	22	20	20
		质量指标	摸清国有企业家底	≥	98	%	98	20	20
		时效指标	完成时间	＝	2022	年	2022	20	20
	效益指标	经济效益指标	摸清国有企业家底，深化国有企业改革	≥	98	%	98	20	20
	满意度指标	满意度指标	县委县政府满意度	≥	98	%	98	10	10
合计								100	100
评价结论	按照预算要求执行，达到绩效目标。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：母映博					财务负责人：侯猛

项目名称		51082322T000005950148-审计项目经费
主管部门		剑阁县审计局本级					实施单位 （盖章）	剑阁县审计局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		主要完成2023年计划内项目审计，完成县委县政府临时交办的项目，提高审计质量，切断审计机关与被审计单位的任何联系。					2023年完成计划项目19个（包含预算管理类5个；政府投资类2个；审计核查类3个；企业类1个；资源环境类2个；民生类1个；经济责任类4个；国外贷援款1个）
	2.项目实施内容及过程概述
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	105.20	140.66	140.66			100.00%	10	10	1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	105.20	140.66	140.66			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	数量指标	计划内审计项目	≥	15	个	19	20	20
		质量指标	提高审计质量，按时完成审计任务	定性	好坏		好	20	20
		时效指标	完成时间	定性	12	月	12	10	10
	效益指标	社会效益指标	切断审计机关与被审计单位的任何联系	定性	好坏		好	30	30
	满意度指标	服务对象满意度指标	县委县政府满意度	≥	98	%	98	10	10
合计								100	100
评价结论	严格按照预算执行，达到绩效目标。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：母映博					财务负责人：侯猛

项目名称		51082324T000010565134-向上争取工作经费
主管部门		剑阁县审计局本级					实施单位 （盖章）	剑阁县审计局
项目基本情况	1.项目年度目标完成情况	项目年度目标					年度目标完成情况
		向上争取资金5万元，促进我县经济发展。					向上争取资金5万元，促进我县经济发展。
	2.项目实施内容及过程概述
预算执行情况（10分）	年度预算数（万元）	年初预算	调整后预算数	预算执行数			预算执行率	权重	得分	原因
	总额	0.00	5.00	5.00			100.00%	10	10	1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款.
	其中：财政资金	0.00	5.00	5.00			100.00%	/	/
	财政专户管理资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	单位资金	0.00	0.00	0.00			0.00%	/	/
	其他资金							/	/
绩效指标（90分）	一级指标	二级指标	三级指标	指标性质	指标值	度量单位	完成值	权重	得分	未完成原因分析
	产出指标	质量指标	提高全县经济水平	定性	好坏		好	30	30
		时效指标	完成时间	定性	12	月	12	20	20
	效益指标	经济效益指标	促进全县经济发展	定性	好坏		好	30	30
	满意度指标	服务对象满意度指标	县委、县政府满意度	≥	98	%	98	10	10
合计								100	100
评价结论	严格按照预算要求执行，达到绩效目标。
存在问题	无
改进措施	无
项目负责人：母映博					财务负责人：侯猛

附件2

2023年省级专项转移支付资金项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

根据《四川省财政厅 四川省审计厅关于印发〈四川省审计专项转移支付资金管理办法〉的通知》（川财行〔2019〕172号）要求设立该项目。

项目主要内容:完成省厅及市局安排的审计项目及年度计划内审计项目。

（二）实施目的及支持方向。

保障省、市交办的审计项目及年度计划内审计项目顺利完成，资金主要用于审计项目业务培训、差旅费、办公费等费用。（三）预算安排及分配管理。

剑阁县财政局印发《关于下达2023年审计专项转移支付资金预算的通知》（剑财行〔2023〕2号）文件批复审计专项经费12万元。审计机关困难补助12万元。

（四）项目绩效目标设置。

完成省厅及市局安排的审计项目，组织单位人员参加相关业务培训。

本项目采用自评的方式，成立项目自评小组，根据局提供2023年工作完成情况，对比2023年初绩效目标，按照县财政局下达的项目支出绩效评价指标体系，对项目决策、项目管理、项目绩效等做出自我评价。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过项目实施，保证顺利完成省、市交办的审计项目及计划内审计项目。

（二）预设问题及评价重点。

按照绩效评价指标体系及项目特点，对通用指标、专用指标和个性指标进行了评价。评价重点上级交办审计项目完成情况。

（三）评价选点。

项目绩效自评抽取省、市交办的审计项目完成情况。

（四）评价方法。

根据项目情况和评价重点采用单位自评法。

（五）评价组织。

项目评价组成员包括母映博、何梦月、席佳辉；刘霞负责提供局2023年工作情况及相关数据；母映博、何梦月、席佳辉负责对项目绩效进行评价。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。

项目设立符合资金管理规范，纳入2023年预算，得6分；项目规划符合审计项目的实施，得6分；资金投向与审计工作相匹配，得6分。

2.项目管理。

资金管理办法制度健全，得2分；分配方式据实据效，严格按照管理办法执行，得10分；按要求完成绩效目标（含事前评估）、绩效评价等预算绩效管理工作，得4分，县财政局对我局预算绩效管理指导到位，得2分。

3.项目实施。

项目资金单位执行较好，得3分；资金使用符合财经法规，无违规现象，得6分。

4.项目结果。

项目实施结果达到绩效目标，得6分；完成时间与计划时间一致，得5分。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。

该项目未涉及产业发展指标。

2.民生保障。

该项目未涉及区域均衡性、对象精准性和标准合理性指标。2023年上级部门对审计工作满意度98%，得5分。

3.基础设施。

该项目未涉及基础设施指标。

4.行政运转。

资金实际用途符合专项资金管理要求，得10分；资金管理程序符合专项管理要求，得10分；资金分配标准符合专项资金管理要求，得10分。

（三）个性指标绩效分析。

无

四、评价结论

该项目的实施，让我局顺利完成省、市交办的审计项目及计划内项目，项目资金严格按照项目支出的范围、用途控制，坚持专款专用，不挤占挪用。保了项目资金的安全。该项目自评得分为91分，评价等次为优。

五、存在主要问题

项目在实施过程中，对项目制定相关的管理制度还需进一步完善。

六、改进建议

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表