2023年度剑阁县教育科学研究室部门决算

目录

公开时间：2024年10月25日

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门单位概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.围绕基础教育课程改革，深入扎实地做好教学研究、指导、服务工作，从整体上提高新课程实施水平。

2.从教育教学实际出发，开展教育思想、教学理论、课程结构、教学内容、教学过程、教学方法、教学手段、教学评价等方面的应用研究。

3.依据上级有关部门制定的教育科研规划及课题管理办法，提出我县教育教学研究的整体规划和实施意见。做好教研课题申报、管理及成果的推广等工作。

4.组织开展教育教学改革实验，推广教育教学经验，推动教学改革，为教育行政部门的决策提供依据。

5.加强对中小学执行课题计划、课程标准和教材使用情况的调研。

6.监控学校的教学质量，对教学工作的全过程实施有效的指导和管理。进行教学视导，检查教学工作以及教育科研和教学研究工作，对教学质量进行评估。研究考试方法的改革，对考试命题进行指导和规范，承担考试命题工作，参与考试评卷和进行质量分析。

7.负责普通中小学学科竞赛的管理工作。

8.为教育行政部门和学校提供教育教学咨询。

（二）2023年重点工作完成情况。

1.扎实做好教学科研、指导和服务工作。

2.开展教育思想、教学理论、教学过程、教学方法等应用研究。

3.做好教研课题申报、管理及成果推广等工作。

4.组织好县内初中和小学春秋季学业水平测试。

5.组织好普通中小学学科竞赛。

6.在全县义务教育阶段学校推进课堂教学改革活动。

二、机构设置

剑阁县教育科学研究室下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，全额事业单位0个，差额事业单位0个。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计232.31万元。与2022年相比，收、支总计减少42.71万元，减少18.38%。主要变动原因是2023年人员经费减少。

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计232.31万元，其中：一般公共预算财政拨款收入232.31万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计232.31万元，其中：基本支出232.31万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年财政拨款收、支总计232.31万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计减少42.71万元，减少18.38%。主要变动原因是2023年人员经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年一般公共预算财政拨款支出232.31万元，占本年支出合计的100%。与2022年相比，一般公共预算财政拨款支出减少101.47万元，减少43.68%。主要变动原因是2021年结转下年资金58.77万元，在2022年列支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年一般公共预算财政拨款支出232.31万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）190.29万元，占81.91%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出18.67万元，占8.04%；卫生健康支出9.34万元，占4.02%；住房保障支出14万元，占6.02%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年一般公共预算支出决算数为232.31万元，完成预算100%。其中：

１.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）: 支出决算为190.29万元，完成预算100%。

２.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）: 支出决算为0万元。

３.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为18.67万元，完成预算100%。

4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为9.34万元，完成预算100%。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为14万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年一般公共预算财政拨款基本支出304.41万元，其中：

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算为0.76万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.76万元，占100%。

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境0人。因公出国（境）支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。0

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2022年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2023年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.76万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2022一致。国内公务接待支出0.76万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待16批次，90人次，共计支出0.76万元，具体内容包括：接待上级检查工作、组织交流学习等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，教育科学研究室机关运行经费支出0万元，比2022年增加0万元，增长0%。

（二）政府采购支出情况

2023年，教育科学研究室政府采购支出总额０万元，其中：政府采购货物支出０万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支０万元。授予中小企业合同金额０万元，占政府采购支出总额的０%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，教研室共有车辆０辆，其中：主要领导干部用车０辆、机要通信用车０辆、应急保障用车０辆、其他用车０辆，单价50万元以上通用设备０台（套），单价100万元以上专用设备０台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，本部门2023年无项目资金，组织对0个项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效自评。同时，本部门对2023年部门整体开展绩效自评，《2023剑阁教育科学研究室部门整体绩效评价报告》见附件（第四部分）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

９.教育（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）：指用于一般行政管理事务和机关服务等以外用于教育管理事务方面的支出。

10.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

11. 医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：指事业单位基本医疗保险缴费经费。

12.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件

剑阁县教育科学研究室2023年部门整体预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

剑阁县教育科学研究室无下属二级预算单位，属全额预算一级单位。

（二）机构职能。

1.围绕基础教育课程改革，深入扎实地做好教学研究、指导、服务工作，从整体上提高新课程实施水平。

2.从教育教学实际出发，开展教育思想、教学理论、课程结构、教学内容、教学过程、教学方法、教学手段、教学评价等方面的应用研究。

3.依据上级有关部门制定的教育科研规划及课题管理办法，提出我县教育教学研究的整体规划和实施意见。做好教研课题申报、管理及成果的推广等工作。

4.组织开展教育教学改革实验，推广教育教学经验，推动教学改革，为教育行政部门的决策提供依据。

5.加强对中小学执行课题计划、课程标准和教材使用情况的调研。

6.监控教育教学质量，对教学工作的全过程实施有效的指导和管理。进行教学视导，检查教学工作以及教育科研和教学研究工作，对教学质量进行评估。研究考试方法的改革，对考试命题进行指导和规范，承担考试命题工作，参与考试评卷和进行质量分析。

7.负责普通中小学学科竞赛的管理工作。

8.为教育行政部门和教育科学研究室提供教育教学咨询。

（三）人员概况。

截至2023年末，剑阁县教育科学研究室属一级预算单位，总编制22人，其中专业技术岗位编制22名，工勤技能岗位编制0名。现有在职职工17人，其中专业技术人员17人，工勤人员0人，退休教师13人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

2023年剑阁县教育科学研究室年初预算收入237.39万元，与上年285.50万元相比减少48.11万元，主要原因是人员减少；全年财政补助收入232.31万元，比上年275.01万元减少42.7万元，主要原因是人员减少，且没有安排项目资金。

（二）支出情况。

1．收入支出结构分析。

2023年剑阁县教育科学研究室总收入232.31万元，上年结转0万元。其中：教育支出190.29万元，占总收入81.92%，社会保障和就业支出18.67万元，占总收入8.03%，医疗卫生与计划生育支出9.34万元，占总收入4.02%，住房保障支出14.01万元，占总收入6.03%。

2023年剑阁县教育科学研究室总支出232.31万元，其中工资福利支出207.03万元，商品和服务支出6.2万元，对个人和家庭的补助19.08万元，资本性支出0万元。

2．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：2023年剑阁县教育科学研究室接待费支出0.76万元，与上年一致，人均支出475元。

（2）会议费支出情况：2023年会议费支出3000元。

（3）培训费支出情况：2023年培训费支出1.05万元，比上年10.65元减少9.6万元，人均5647.05元。

（4）2023年资本性支出0万元。

3.财政拨款收入、支出分析。

2023年剑阁县教育科学研究室财政拨款收入232.31万元，上年结转0万元。支出232.31万元，预算收入完成率100%，预算支出完成率100%，财政拨款依存度100%。支出中人员经费226.11万元，日常公用经费支出6.20万元，项目支出0万元。

（三）结转结余情况。

2023年全年剑阁县教育科学研究室预算收入232.31万元（其中：财政拨款收入232.31万元，事业收入0万元），上年结转0万元。全年决算支出232.31万元，结转下年0万元。预算收入完成率100%，预算支出完成率100%。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。(单位自评得分为64.4分）

根据部门整体绩效评价评分表“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，2023年剑阁县教育科学研究室部门预算总体绩效得分97分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理等情况（共计得分57.4，此类项目共计59分），不涉及采购管理。

1.履职效能（单位自评得分为15分）

（1）教学管理履职效果（单位自评得分为3分）：深化教学改革，推动教学内容与方法的创新，加强师资队伍建设，通过培训、引进等多种方式，不断提升教师的专业素养和教学能力，完善教学质量监控体系，优化教学资源配置，实现了教学管理履职效果的全面提升。

（2）教研科研履职效果（单位自评得分为3分）：加大了教育科研投入，优化教研科研管理机制，强化科研与教学的相互促进，加强对外交流与合作，不断提升了我县的教育教学科研水平。

（3）内部控制履职效果（单位自评得分为2分）：全体职工统一思想、更新观念、坚定信心;领导狠抓落实，整体设计、统筹规划、分步实施、全面推进。但缺少方法，使得工作效率不是很高。

（4）资产管理履职效果（单位自评得分为3分）：股室按照财政相关要求，扎实推进资产管理各项工作，在规范管理、优化资产配置、审计整改落实完成情况、落实各项方针政策等方面取得了较好成绩，圆满完成了资产管理的各项任务。全年资产管理工作有序、高效，形成了较为完善的资产管理体系。

（5）财务管理履职效果（单位自评得分为3分）：领导重视，建全财务机构和财务制度；资金筹措、内外协调；依法理财，提高资金管理水平；依法保障，最大限度发挥资金使用效益；强化预算，合理安排资金；量入为出，增强收支按预算管理的意识；财务公开，加大对财务的监督力度。

2.预算管理（单位自评得分为25分）

（1）预算编制质量（单位自评得分为8分）：严格按照预算管理的相关规定和市级部门预算编制要求, 科学合理编制次年项目预算,按时完成了2023年预算编制工作，预算编制准确，绩效目标制定科学。

（2）单位收入统筹（单位自评得分为4分）：严格按部门绩效目标制定要求，分人员类、运转类和特定项目编制了绩效目标，人员类和运转类主要用于保障单位正常运转需求，目标中明确了人员数，教师学历次达标率，教研任务完成时限等产出指标。对特定项目根据各自的目标要求制定了相应的绩效目标。

（3）支出执行进度（单位自评得分为6分）：强化支出控制，及时处置预算执行过程中出现的问题，加快预算执行进度，预算支出完成率100%。

（4）预算年终结余（单位自评得分为2分）：资金结余率为0。

（5）严控一般性支出（单位自评得分为5分）：严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等一般性支出情况，无违规记录。

3.财务管理（单位自评得分为10分）

（1）财务管理制度（单位自评得分为4分）：完善了部门财务制度，全面梳理业务流程，明确业务环节，分析风险隐患，完善风险评估机制，制定风险应对策略。

（2）财务岗位设置（单位自评得分为2分）：有效运用不相容岗位相互分离、内部授权审批控制、归口管理、预算控制、财产保护控制、会计控制、单据控制、信息内部公开等内部控制基本方法，加强了财务岗位的设置，实现内部控制体系全面、有效实施。

（3）资金使用规范（单位自评得分为4分）：教育科学研究室严格按照中央省市的相关文件要求,资金使用符合相关财务管理制度规定，确保资金安全、合理、有效使用，最大限度发挥财政资金使用效益。

4.资产管理（单位自评得分为9分）

（1）人均资产变化率（单位自评得分为3分）：人均资产变化率小于行政事业单位人均资产变化率，得1.5分；部门人均资产增长率小于同期市级财政收入增长率，得1.5分；总计3分。

（2）资产利用率（单位自评得分为2.4分）：办公家具超最低使用年限资产利用率大于市直行政事业单位平均值的0.8倍，小于市直行政事业单位平均值，得0.9分；办公设备超最低使用年限资产利用率大于市直行政事业单位平均值，得1.5分；总计3分。

（3）资产盘活率（单位自评得分为3分）：2022年、2023年教育科学研究室均无闲置资产。

5.采购管理（不涉及，单位自评不得分）

2023年剑阁县教育科学研究室严格按照《政府采购法》和《政府采购法实施条例》等相关管理规定，根据省采购目录和财政部门预算管理要求，编制政府采购计划。

（二）部门预算项目绩效分析。（不涉及，单位自评不得分）

（三）重点领域绩效分析。

一是行政运行保障情况。教育科学研究室严格按照年初预算安排,严格执行中央八项规定和省、市、县规定,厉行节约规范使用预算资金。收入上，严格执行"收支两条线"管理制度，按规定使用非税票据并直接缴入国库，无隐瞒收入和其他违反国家收费管理规定的行为。在支出管理中,认真执行国库集中支付、政府采购、公务卡报销、重点工作和大额支付上会集体决策等相关财务管理制度。建立预算动态调整机制，认真做好每月与银行、财政国库科的对账工作，加强动态监控，保障学校各项工作顺利开展。严格预算执行进度控制，全年预算完成情况好，无违规记录等情况。

二是“三公”经费预算执行情况。教育科学研究室严格按照中央省市的相关文件要求,严控“三公经费”支出。2023年公务接待费支出0.76万元，完成预算100%，与2022年一致。严格贯彻执行中央八项规定和省委省政府十项规定，坚决杜绝奢侈浪费，有效控制公务接待费用。

（四）绩效结果应用情况。

剑阁县教育科学研究室根据预算编制中设定的绩效目标，认真开展支出绩效评价自评，并将自评结果及时公开，根据评价结果及时整改预算执行情况，并将应用结果及时反馈，确保绩效评价结果的应用与效用。2023年剑阁县教育科学研究室严格按照省、市、县关于全面推进政府信息公开工作的统一安排部署，突出重点，狠抓落实，细化公开内容，拓宽公开渠道，不断提高政府信息公开的质量和实效。2023年按照县财政要求，按时在政府网站公开2023年预算和2023年决算相关信息。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

2023年剑阁县教育科学研究室严格按照年初预算批复认真组织实施，严格执行财经纪律相关管理规定，做到各项收支安排使用符合事业发展计划和财政政策的要求，确保了单位正常运行和重大项目的实施，较好地完成了2023年部门预算编制和决算汇总工作,2023年目标任务基本完成，预算执行情况较好。

（二）存在问题

存在国库控制支付额度导致预算执行进度缓慢、绩效管理工作有待加强等问题。

（三）改进建议

在今后的工作中,剑阁县教育科学研究室将严格按照新《预算法》的要求，加强预算编制的科学性、合理性,让预算编制更贴合实际，使项目预算与工作结合更加紧密。严格按照批复预算执行，并按照项目开展进度有计划申请资金及时支付。加强预算绩效管理，增强预算约束力，做好预算项目支出绩效目标及各项绩效指标的细化、量化工作,用好用活各类财政资金，提高财政资金的使用效益。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表