2023年度四川省剑阁县供销合作社联合社部门决算

目录

公开时间：2024年10月30日

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.宣传贯彻落实中央、省、市、县有关农村经济工作和社会发展的方针、政策和决策部署。

2.研究制定全县供销合作社发展规划；指导全县供销合作社的综合改革和高质量发展，加快体制、机制创新，探索社会主义市场经济条件下合作经济的多种实现形式。

3.承担对全县供销系统重要农业生产资料、废旧物资、农副产品的经营管理工作；参与组织、储备、调运有关救灾物资工作。

4.协调同政府有关部门、社会组织的关系，研究扶持农村合作经济发展的政策性建议，了解、反映农民群众和农村新型经营主体的意见和要求，维护农民合作经济组织的合法权益。

5.服务乡村振兴战略。指导全县供销系统推进农业农村现代化建设，促进一二三产业融合发展；发挥供销社行业特点，全力做好脱贫攻坚，参与农村人居环境整治、农业面源污染治理、先进乡镇和示范村建设，构建农村现代流通体系，推动小农户与现代农业有机衔接，指导农村金融互助、消费、生产、供销等合作社发展，帮助农民提高收入水平。

6.围绕建立和完善农业社会化服务体系，做好农业、农村、农民服务工作，指导发展土地托管、电子商务、农村现代物流等新型业务，引导农民发展商品生产，搞活农村商品流通。

7.指导全县供销系统组织建设，发展新型基层供销合作社，密切与农民利益联系，组织发展农民专业合作社、农村社区综合服务社等农村基层经营服务组织，发挥联合合作优势。

8.监督和管理社有资产，把握社有企业发展方向。履行本级社社有资产出资人代表职责，优化社有资本布局，促进社有资产保值增值。

9.发挥合作经济组织联合会作用，参与、协调农村合作经济组织技术交流与对外合作工作。

10.完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置

剑阁县供销合作社联合社下属预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入2023年度部门决算编制范围的预算单位包括剑阁县供销合作社联合社。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为303.77万元。与2022年度相比，收、支总计各减少212.49万元，下降41.12%。主要变动原因是项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计303.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入303.77万元，占100%。

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计303.77万元，其中：基本支出294.78万元，占97.03%；项目支出9万元，占2.96%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为303.77万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少212.49万元，下降41.12%。主要变动原因是项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出303.77万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少212.49万元，下降41.12%。主要变动原因是项目资金支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出303.77万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出22.49万元，占7.4%；卫生健康支出11.24万元，占3.7%；住房保障支出16.86万元，占5.55%；商业服务业等支出248.18万元，占81.70%；农林水支出5万元，占1.65%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为303.77，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为22.49万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为11.24万元，完完成预算100%，决算数等于预算数。

3.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为16.86万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.商业服务业等（类）商业流通事务（款）行政运行（项）: 支出决算为248.18万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.农林水（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）: 支出决算为5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出294.78万元，其中：

人员经费261.9万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、生活补助、住房公积金等。

公用经费32.88万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为1.49万元，完成预算97.98%，较上年度增加0.51万元，增长52%。决算数小于预算数的主要原因是剩余经费不够支单笔费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.49万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，年初未安排预算。因公出国（境）支出决算与2022年度持平。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0万元,支出决算为0万元，完成预算的0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年度持平。

其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型客车0辆、金额0万元，中型客车和大型客车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元。截至2023年12月31日，本部门共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型客车0辆、中型客车和大型客车3辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出1.49万元，完成预算97.98%。公务接待费支出决算比2022年度增加0.51万元，增长52%。主要原因是汇报工作、争取项目及学习交流活动增加。其中：

国内公务接待支出1.49万元。主要用于主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待21批次，约135人次（不包括陪同人员），共计支出的1.49万元。具体内容包括：具体内容包括：省、市供销社来剑检查指导、考察调研县区供销社来县供销社及下属基层社学习交流和县供销社向省、市供销社请示汇报工作等服务保障。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，剑阁县供销合作社联合社机关运行经费支出32.88万元，比2022年度减少0.54万元，下降1.62%。主要原因是单位人员减少，公用经费预算减少。

（二）政府采购支出情况

2023年度，剑阁县供销合作社联合社未发生政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，剑阁县供销合作社联合社无公务用车辆。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对农膜回收、供销社会务费等2个项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成剑阁县供销合作社联合社部门整体绩效自评报告、农膜回收、供销社第七次代表大会会务费等专项预算项目绩效自评报告，其中，剑阁县供销合作社联合社部门整体绩效自评得分为94.84分，绩效自评综述：部门整体支出运行情况优秀。绩效目标管理符合发展实际，绩效运行监控到位，绩效运行评价切合实际；农膜回收、供销社第七次代表大会会务费专项预算项目绩效自评得分为97.5分。绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

九、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项），反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）基本医疗保险费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

十一、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项），反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十二、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十三、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）:反映上述项目以外其他用于农业农村方面的支出。

十四、商业服务业等支出（类）其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）：反映其他商业服务业等支出中除上述项目以外的其他支出。

十五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十七、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十八、机关运行经费：机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

部门预算绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

剑阁县供销合作社联合社是全额拨款的正科级参照公务员管理办法的事业单位，属一级预算单位。内设机构包含办公室、财务股、经济发展股、社务指导股和人事股等。

（二）机构职能。

主要职能：依据县人民政府授权，对全县供销合作社负有指导、协调、监督和服务的职能。

（1）贯彻执行党和国家及省、市、县政府有关农村经济工作的方针、政策、法规。

（2）研究拟定全县供销社的发展规划、体制改革方案；指导全县供销社的改革和发展，组织县供销社直属单位具体实施。

（3）根据县人民政府授权，指导全县有关农业生产资料和农副产品政策性业务经营工作；配合有关部门做好烟花爆竹的统一归口经营与管理工作。

（4）指导基层供销社开拓农村市场，推动全县供销社组织农民进入市场，参与大流通、大市场，发展农业产业化经营，为农业、农村和农民提供综合服务，建立和完善本系统为农业生产和农村经济发展服务的体系；预测预报相关的市场信息。

（5）指导和监督全县供销社系统的资产管理；抓好县供销社直属单位的资产经营，盘活资产，确保社有资产保值增值；依法维护供销社的合法权益。

（6）指导全县供销社系统的科技开发和推广应用工作，引进、推广农业产销所需的新品种、新设施、新技术，推进科教兴社。

（7）研究制订县供销社直属单位人事、财务、资产管理制度，并组织实施。

（8）维护供销系统大局稳定的职能。

（9）承办县委、县人民政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

截至2023年末，剑阁县供销合作社联合参公编制19个，年末实有人数17人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。剑阁县供销合作社联合社2023年年初预算收入303.77万元，其中：一般公共预算拨款收入303.77万元，占100%。决算报表收入303.77万元。

（二）支出情况。剑阁县供销合作社联合社2023年年初预算支出303.77万元，决算报表支出303.77万元。

（三）结余分配和结转结余情况。剑阁县供销合作社联合社2023年决算报表无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。一是为农服务完善体系，构建了服务网络开创新局面。服务网络扩面；构建了“县联合社+基层社+综合服务社”三级服务体系，建成基层供销社21个。建成三级农业社会化服务体系，实现29个乡镇364个村（社区）覆盖率100%。二是项目实现招商引资项目1.02亿元，到位资金4500万元；完成向上争取资金770万元，占任务的102%；三是提升基层服务网络。完成3个综合超市升级改造，推动县域商贸流通服务体系有效提升。

2.预算管理。县供销社严格按要求编制年初部门预算，年初预算编制兼具科学性和准确性，预算编制质量高；支出执行进度1-6月达到50%以上，1-10月达到85%以上，均严格按照支出进度执行预算，无预警和违规支出；部门整体年终无预算结余；严控一般性支出，“三公”经费、差旅支出均比上年下降，会议无变化，无办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费、培训等支出。

3.财务管理。2023年县供销社制定了《剑阁县供销系统财务管理办法》，各项支出均严格遵守各项制度，财务岗位已按要求轮岗，合理设置财务工作岗位，明确了职责权限，并严格实行不相容岗位分离。资金使用严格遵守财务管理制度，无违规支出。

4.资产管理。2023年县供销社加强资产管理，尽全力保全和盘活社有资产。成立资产清查工作小组，摸清家底，形成一社一台账。积极引入社会资本改造陈旧资产，白龙、公兴、江口供销社均建成5000平方米以上的农产品批发销售市场一处。元山、开封、武连均建成面积4000平方米以上的综合服务型超市一处。全县社有资产利用率达91.64%。

5.采购管理。2023年县供销社无政府采购。

（二）部门预算项目绩效分析。

2023年县供销社项目总数2个，涉及预算总金额9万元，1—12月预算执行总体进度为100 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。2023年剑阁县供销合作社联合社立项严格按规定履行评估论证、申报程序。预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量完全匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配。预算项目均在规定时间完成项目入库。

2.项目执行。项目实际列支内容是否与绩效目标设置方向相符；当年无项目调整；项目预算无结余。

3.目标实现。2023年剑阁县供销合作社联合社项目均已完成预期目标和预期效益，无目标偏离。

（三）重点领域绩效分析。

剑阁县供销合作社联合社2023年度不涉及重点领域。

（三）绩效结果应用情况。

我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。根据部门整体支出绩效评价指标体系，部门整体支出绩效情况如下：

1.预算配置控制较好。其中：在职人员控制率：在职17人/编制19人*100%=89.47%；“三公”经费预算数2022年1.9万，2023年1.52万，比2022年压缩20%。

2.预算执行。无违规使用资金。

3.预算管理制度比较健全，资金使用合规，制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化。绩效自评公开按规定内容在规定时限在县政府门户网站公开，基础信息完善。

4.资产管理制度比较健全，资产保存完整、资产账务管理合规，资产有偿使用及处置收入及时足额上缴使用合规。

5.职责履行：2023年我单位在全体干部职工的共同努力下圆满完成了各项工作目标和任务。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2023年度，我单位整体支出绩效自评得分94.84分，部门整体支出运行情况优秀。绩效目标管理符合发展实际，绩效运行监控到位，绩效运行评价切合实际。

（二）存在问题。

1.绩效管理专业人员匮乏，规范管理有盲点。

2.评价结果运用不充分，推动作用有局限。

（三）改进建议。

1.加强队伍建设，提高管理水平。充实财政预算绩效管理队伍，强化专业培训、学习考察、工作调研、业务交流等措施，帮助和促进工作人员提高政策理论水平、实际工作能力。

2.加强绩效评价结果应用，提高财政资金使用效益。强化日常工作绩效统筹谋划，加强工作管理，切实加强绩效评价结果应用水平，优化财政资金使用效益。

附表：部门预算整体支出绩效自评表（2023年度）

部门名称			剑阁县供销合作社联合社
年度部门整体支出预算	资金总额		财政拨款		其他资金
	303.77		303.77		0
年度总体 目标	全面深化供销综合改革，为农业、农村、农民提供综合服务，促进农业农村经济发展、促进合作社及农民增收，解决历史遗留问题，维护社会稳定，稳步推进“两项改革”后半篇文章，全力以赴狠抓项目工作，全面落实管党治党主体责任。
年度主要 任务	任务名称		主要内容
	综合改革工作		服务网络扩面，网点提能升级，开门开放增量
	为农服务工作		破解为农服务资金、技术、服务、销售等难题
年度绩效 指标	一级指标	二级指标	三级指标	绩效指标 性质	绩效指标值	绩效度量单位	权重	实际完成 指标值
	产出指标	数量指标	基层示范社建设	=	4	个	20%	4个
			农资综合服务超市改扩建	=	3	个	10%	3个
		质量指标	达到改造标准	≥	95	%	10%	96%
		时效指标	1年内完成	=	1	年	10%	1年
	效益指标	社会效益 指标	示范社辐射、惠及当地群众	≥	2	万人	10%	2.2万人
			为农服务提高农业生产效率	≥	20	%	10%	25%
		经济效益指标	农产品销售额同比增长	≥	6	%	10%	10%
	满意度指标	满意度指标	服务对象满意度	≥	95	%	10%	96%
	成本指标	经济成本指标	为农服务农业生产成本下降	≥	5	%	10%	8%

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表