2023年度剑阁县乡村振兴局部门决算

目录

公开时间：2024年11月6日

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分 部门概况

一、部门职责

（一）主要职能。

（一）统筹推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作。

（二）组织开展防止返贫监测和帮扶，牵头开展乡村振兴帮扶工作。

（三）牵头实施乡村建设行动，牵头推进农村人居环境整治工作。

（四）推动发展农村社会事业等工作。

（五）协调推进乡村治理体系建设。

（六）牵头开展东西部协作、省内对口帮扶工作。

（二）2023年重点工作完成情况。

(一)2023年农村“厕所革命”项目资金913.46万元。一是推广以工代赈，促业增收。共实施以工代赈建设方式项目68个，项目资金913.46万元吸纳务工群众2597人次，发放劳务报酬200万元左右。项目覆盖农业、林业、水利、交通、文旅等多个领域。二是坚持采取“培训+上岗”的方式，协调县人社局就业服务中心、剑阁职业高级中学统筹培训资金和教育资源、组织开展岗前培训、项目实施过程中实施以岗工代训和项目实施后续管护培训，确保培训内容与培训需求、建设内容相匹配；三是严格资金管理，做到专款专用，严禁用于与项目建设无关的支出，重点对群众务工、劳务报酬发放进行监督。农村人居环境大有改观。

（二）2023年“雨露计划”项目资金雨露计划385.75万元用于雨露计划政策补贴。该资金属于中央和省级财政专项扶贫资金，严格按照《关于继续做好“雨露计划”支持脱贫家庭新成长劳动力接受职业教育工作的通知》要求，严格以“全国巩固脱贫攻坚成果和返防贫监测信息系统”中标注的学籍作为发放补助依据，乡镇乡村振兴办从国家系统中导出并核实信息，村镇逐级核实学籍、在读等情况，以表册形式“打捆”出具证明（加盖单位公章），县乡村振兴部门、教育部门进行审核，经国家反馈学生信息后，才能开始核实及进行补助，直补到户。2023年春季符合补助学生2025人，已于9月底直补到户，秋季补助学生2276人，于12月底前直补到户。做到应补尽补，不错不漏。全面完成2023年“雨露计划”目标任务。

二、机构设置

剑阁县乡村振兴局部门属于一级预算单位，下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入剑阁县乡村振兴局2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为4584.64万元。与2022年度相比，收入减少8345.07万元，下降64.54%，支出减少8345.07万元，下降64.54%。主要变动原因一是机构合并人员减少，二是项目资金到乡镇及行业部门。

二、收入决算情况说明

2023年本年收入合计4584.64万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4584.64万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2023年本年支出合计4584.64万元。其中基本支出465.65万元，占10.16%；项目支出4118.99万元，占89.84%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为4584.64万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少8345.07万元，下降64.54%。主要变动原因一是机构合并人员减少，二是项目资金下达到乡镇及行业部门。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4584.64万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支减少8345.07万元，下降64.54%。主要变动原因一是机构合并人员减少，二是项目资金下达到乡镇及行业部门。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4584.64万元，主要用于以下方面: 社会保障和就业支出37.7万元，占0.83%；卫生健康支出18.85万元，占0.41%；农林水支出4499.82万元，占98.14%；住房保障支出28.27万元，占0.62%；

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出全年预算数为4584.64万元，支出决算数为4584.64万元，完成全年预算数的100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为37.7万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是执行预算。

2.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为18.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是执行预算。

3.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为28.27万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是执行预算。

4.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）：支出决算为4499.82万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是执行预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出4584.64万元，其中：

人员经费426.26万元，主要包括：基本工资139.04万元、津贴补贴148.59万元、奖金5.38万元、绩效工资44.59万元、机关事业单位基本养老保险缴费37.7万元、职工基本医疗保险缴费18.84万元、其他社会保障缴费1.85万元、住房公积金28.27万元、其他工资福利支出2万元。

公用经费39.39万元，主要包括：办公费5万元、印刷费2万元、水费0.25万元、电费2.95万元、邮电费1.3万元、取暖费0万元、物业管理费1.8万元、差旅费4万元、会议费0.5万元、培训费0.5万元、公务接待费5.84万元、劳务费5万元、其他交通费10.25万元。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.84万元，支出决算为5.84万元，完成预算的100%；较上年增加3.07万元，增长110.8%。主要原因是2023年支付的接待费5.84万元含支付2021年-2022年接待费3.54元。实际支付2023年接待费为2.89万元，比上年增加了0.12万元。增加原因是巩固拓展脱贫攻坚工作迎接检查、验收、审计、评估工作较多产生的。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算5.84万元，占10%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。全年安排因公出国（境）团组0个，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费预算为0万元,支出决算为0万元，完成预算的0%。

其中：公务用车购置费支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，小型客车0辆、金额0万元，中型客车和大型客车0辆、金额0万元，其他车型0辆、金额0万元0。截至2023年12月31日，本部门共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、小型客车0辆、中型客车和大型客车0辆、其他车型0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费预算为5.84万元，支出决算为5.84万元，完成预算的100%。公务接待费支出决算比2022年度增加3.07万元，增长110.8%。主要原因是2023年支付的接待费5.84万元含支付2021年-2022年接待费3.54元。实际支付2023年接待费为2.89万元，比上年增加了0.12万元。增加原因是巩固拓展脱贫攻坚工作迎接检查、验收、审计、评估工作较多产生的。

国内公务接待支出5.84万元（含支付2021年-2022年接待费3.54元）。主要用于主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待24批次，583人次（不包括陪同人员），共计支出5.84万元，具体内容包括：迎接脱贫攻坚工作检查、验收、审计、评估工作的检查督导。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年，剑阁县乡村振兴局机关运行经费支出39.38万元，比2022年度减少16.7万元，下降40.68%。主要原因是机构合并人员减少。

（二）政府采购支出情况

2023年，剑阁县乡村振兴局未发生政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，剑阁县乡村振兴局“本单位无公务用车辆”。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对“厕所革命”项目、东西协作项目、对口帮扶项目、“雨露计划”等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成乡村振兴局部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、“厕所革命”项目、“雨露计划”等专项预算项目绩效自评报告，其中，乡村振兴局部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为100分，绩效自评综述：

1、项目绩效目标完成情况。乡村振兴局在 2023 年度部门决算中雨露计划、“厕所革命”、小额信贷贴息、东西协作等4个项目绩效目标实际完成情况。

（1）雨露计划项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数 777万元，执行数为 777万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成脱贫家庭（含监测帮扶对象家庭）子女在校接受中高职、技校补助。

（2）小额信贷贴息项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数 840万元，执行数为840万元，完成预算的100%。通过项目实施，支持脱贫户、边缘与致贫人口1300多 户发展产业，完成1800 多户产业贷款，贴息全部补贴到户。

（3）东西协作项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数 1019.95万元，执行数为1019.95万元，完成预算的100%。通过项目实施，续建剑门关镇生态公园基础配套设施，包括青少年户外拓展体验区、入口广场、停车场、露营区等；续建茶文化主题景观节点8处以上。

（4）厕所革命项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1203.64万元，执行数为1203.64万元，完成预算的100%。通过项目实施，为农村建设无害化卫生厕所新（改）建，包括室内改厕和室外治污两部分。项目建设达到：无渗漏、无臭味、无蚊蝇、无污染，卫生化、无害化。全年完成4300户建设任务涉及及19个村的新（改）建厕屋、新建三格式化粪池、沼改厕、老粪坑加盖。

绩效自评报告详见附件。

第三部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

2023年剑阁县乡村振兴局预算绩效评价报告

一、部门基本情况

（一）机构组成。

县乡村振兴局下设行政股室8个：办公室、人事股、财务股审计稽查股、督查考核股、项目规划股、项目指导股、信息统计中心；直属事业单位3个：县乡村振兴事务中心、县扶贫开发事务中心、老促会。

（二）机构职能。

县乡村振兴局负责巩固拓展脱贫攻坚成果、统筹推进实施乡村振兴战略有关具体工作。统筹推进巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。组织开展防止返贫监测和帮扶。牵头实施乡村建设行动有关工作。推动发展农村社会事业等工作。协调推进乡村治理体系建设。承担乡村振兴督导、检查具体工作。牵头抓好东西部协作、广安对口帮扶有关工作落实。

总编制34名，其中行政编制16名，事业编制16名，机关工勤编制2名。在职人员总数37人，其中行政人员14人，事业人员17人，工勤人员2人，工勤控制人员1人，劳务派遣4人。

（三）人员概况。

截至2023年末，总编制34名，其中行政编制16名，事业编制16名，机关工勤编制2名。年末实有人数37人，其中行政人员13人，事业人员17人，工勤人员2人，工勤控制遍人员1人。劳务派遣4人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

县乡村振兴局2023年年初预算收入4584.64万元、决算报表收入4584.64万元。均是一般公共预算财政拨款收入。

（二）支出情况。

县乡村振兴局2023年年初预算支出4584.64万元、决算报表支出4584.64万元。其中基本支出465.65万元；项目支出4118.99万元。

（三）结余分配和结转结余情况。

县乡村振兴局2023年决算报表无结转结余。

四、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。

（一）“雨露计划”该项目资金为 2023 中央和省级财政专项扶贫资金，为全面贯彻落实《关于继续做好“雨露计划”支持脱贫家庭新成长劳动力接受职业教育工作的通知》，年初下达777万元用于雨露计划政策补贴，由于该项目是严格以“全国巩固脱贫攻坚成果和返防贫监测信息系统”中标注的学籍作为发放补助依据，乡镇乡村振兴办从国家系统中导出并核实信息，村镇逐级核实学籍、在读等情况，以表册形式“打捆”出具证明（加盖单位公章），县乡村振兴部门、教育部门进行审核，经国家反馈学生信息后，才能开始核实及进行补助，直补到户。2023年春季符合补助学生2025人，已于9月底直补到户，秋季补助学生2276人，于12月底前直补到户。由于秋季国家反馈较晚，造成拨付资金较晚2个月，我局在接到国家反馈后第一时间让乡镇核实学生信息，核实结束通过“广元市惠民惠农‘一卡通’信息系统”录入应享受学生后，直补到户。做到应补尽补，不错不漏。全面完成2023年“雨露计划”目标任务。

（二）上城剑阁东西部协作项目2023年该项目补助资金1019.95万元,巩固提升2021年度、2022年度对口帮扶工作成效，推动提升防止返贫、产业发展、就业创业、民生实事、公共服务、乡村建设、基层治理、人才培育等方面帮扶工作成效；加快推进2023年度对口帮扶工作取得重大进展；总结提炼对口帮扶成效，积极宣传推广，为省内对口帮扶工作提供可复制、可借鉴的经验做法。该项目一是开展职业技能培训，打造创客中心，帮助提升就业能力，拓宽就业渠道，为创业人员提供办公场所；二是职业技能培训，举办劳务培训班，帮助不少于30人提升就业能力；三是新建1个创客中心，为返乡创业的大学生、农民工、小微企业提供一个办公和信息交流、经验分享、项目孵化的场所等。

2.预算管理。

人员类项目绩效分析，2023年我局严格执行相关政策，保障工资及时、足额发放及社保及时、足额缴纳,预算编制科学合理,减少结余资金。

运转类项目绩效分析，2023年我局提高预算编制质量，产格执行预算，保障单位日常运转。

特定目标类项目绩效分析，2023年我局提高预算编制质量，严格执行预算，保障项目顺利实施。

3.财务管理。

一是我局严格遵守中央八项规定及省市县有关厉行勤俭节约相关规定，严格执行《中央财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》《四川省东西部扶贫协作项目资金管理实施办法》《广元市东西部扶贫协作项目资金管理实施办法》《剑阁县东西部扶贫协作项目资金管理实施办法》的通知《中共四川省委组织部关于印发2022年省内对口帮扶工作重点任务的通知》《广安市对口帮扶剑阁县五年工作规划（2021—2025年）》相关法律法规，等有关文件精神和要求，预算数据准确，无随意调整预算情况，各项收入均纳入预算管理。二是依法接受财政、审计、派驻纪检监督，按时上报各类资料。2023年度接受了县审计局对2011年至2021年度原剑阁县扶贫开发局党组书记、局长郑东方任期经济责任履行情况的审计和2021年度预算执行情况审计，2024年接受县委巡察办的巡察、财政预算执行绩效评估等监督检查。三是按照财务岗位设置分工合作，各尽其职，按质按量完成各项财务工作任务。四是加强“三公经费”管理，严格控制“三公经费”支出。根据年初预算合理安排日常公用经费资金，做到厉行节约、精打细算，把有效的资金用到刀刃上，让财政资金发挥最大的社会及经济效益并保证全局各项工作的正常运转。

4、资产管理。

严格执行《行政单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第 35号）《事业单位国有资产管理暂行办法》（财政部令第36号），加强资产管理，建立资产管理制度，将各类资产录入国有资产管理信息系统，分类建立资产卡片，实行资产动态管理。同时单位资产实行“谁使用、谁负责”的管理原则，及时进行资产清查盘点，确保了账实相符。

5、采购管理。

严格遵守《中华人民共和国政府采购法》《政府采购货物和服务招标投标管理办法》等政府采购相关法律法规，严格执行单位政府采购管理制度，对纳入政府采购的项目必须实行政府采购，严格按照政府采购目录及相关规定确定政府采购组织形式与方式，加强政府采购内部监督管理，严格履行政府采购审批程序。

（二）部门预算项目绩效分析。项目总数30个，涉及预算总金额4584.64万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计 0个。

1.项目决策。

在决策程序方面，部门预算项目设立均按照规定履行评估论证、申报程序。在目标设置方面，部门预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整。在项目入库方面，部门预算项目均在规定时间完成项目入库。

2、项目执行。

在执行同向方面，部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符。在项目调整方面，部门预算项目采取了对应调整措施。在执行结果方面，严格遵守各项财经法规和财务管理制度，2023年预算完成率100%,预算结余率小于0.1的项目数0个/部门预算项目总数30个*3=100%

3、目标实现。

在目标完成方面，完成绩效目标数量指标的部门预算特定目标类项目数量部门预算特定目标类项目总数30x100%x3-100%。在目标偏离方面，部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离度均在10%以内,在实现效栗方面，完成续效目标效益指标的部门预算特定目标类项目数量+部门预算特定目标类项目总数 30x100%x3=100%。

（三）重点领域绩效分析。

2023年度我局不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域工作。

（四）绩效结果应用情况。

通过自评工作的开展，将评价结果作为部门改进预算管理和绩效评价管理的重要依据，对自评工作中发现的问题及时进行整改，加强预算管理和绩效目标管理，完善管理制度，增加财政资金使用的经济效益和社会效益。在自评公开方面，及时将本次绩效自评结果汇总并报送，同时将本次绩效自评结果运用到整体运行管理中,对不足之处加以改进完善，提高部门整体支出绩效水平,在问题整改方面，针对绩效目标核查、续效监控核查和重点绩效评价管理过程中存在的问题,坚持举一反三、逗硬整改,持续巩固整改成果，确保绩效管理整改到位，在应用反馈方面，自评报告、规范完整。

（一）评价结论。

从整体情况来看，我单位高度重视财政资金的支出绩效，在资金预算、审批、执行、支付等方面做到了层层把关，严格按照单位预算，严守各项财经纪律，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，无违规现象发生。根据评价指标体系测算，2023年本单位部门整体支出绩效评价结果自评得分为100分。

（二）存在问题。

一是绩效预算编制还有待进一步细化；二是个别项目资金支付进度缓慢，未达到资金预期目标；三是个别支出支付进度安排不够合理。

（三）改进建议。

一是建议县财政局举办年初预算项目支出的“绩效目标申报”编制和“财政支出绩效评价”专题培训，不断增强单位业务人员的业务水平；二是加强预算编制的前期调查研究，进一步提升预算的科学性、合理性和实用性；三是加强预算执行管理，根据工作开展情况合理调整支出进度。四是进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

附件2

2023年雨露计划专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

根据财政部等6部门印发的《中央财政衔接推进乡村振兴补助资金管理办法》（财农〔2021〕19 号）的通知要求，继续向符合条件的脱贫家庭（含监测帮扶对象家庭）安排“雨露计划”补助，助力巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴。

该项目资金为2023中央和省级财政专项扶贫资金，为全面贯彻落实《关于继续做好“雨露计划”支持脱贫家庭新成长劳动力接受职业教育工作的通知》精神，将该资金进行统筹整合使用，共下达777万元用于雨露计划政策补贴。

（二）实施目的及支持方向。

根据《剑阁县2023年财政涉农资金统筹整合使用方案》的通知（剑府办函〔2023〕11号）文件安排，计划777万元用于“雨露计划”支持农村贫困家庭新成长劳动力接受直接职业教育工作，提素质、学技能、稳就业、增收入，为新型工业化、城镇化建设培养技术技能人才，阻断贫困世代传递。

（三）预算安排及分配管理。

雨露计划政策补贴共下达777万元，符合享受“雨露计划”的对象在校就读期间，其家庭每学期均可申请补助资金。统筹安排中央和省级财政衔接推进乡村振兴补助资金和地方财政资金，可按每生每年不低于3000元的标准补助（当年秋季学期补助1500元、次年春季学期补助1500元）。

（四）项目绩效目标设置。

2023年度设定绩效目标，主要是围绕重点任务，开展雨露计划补助工作，完成补助项目的实施，在2023年12月底，完成所有学生的补助，资金拨付率达到100%。

二、评价实施

（一）评价目的。

通过对资金使用情况、管理情况、绩效表现情况的自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）预设问题及评价重点。

2023年，剑阁县乡村振兴局将雨露计划项目支出绩效评价作为资金使用管理的一项重要工作，切实加强预算收支管理，全面梳理内部管理流程，建立健全内部管理制度，有效提升了部门整体支出管理水平。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2023年度自评综合得分为100分，评价等级为“优”。

（三）评价选点。

剑阁县29个乡镇，全县范围内的原建档立卡脱贫家庭，以及全县监测帮扶对象中的边缘易致贫户、突发严重困难户。

（四）评价方法。

剑阁县乡村振兴局为更好效果完成绩效评价工作采用单位自评法、实地勘察法、座谈调研法等多种方法对剑门关镇广安茶叶基地福心茶园项目开展了绩效自评工作。

（五）评价组织。主要通过县级部门、乡镇两级，各抽调二名以上的工作人员。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目重点围绕2021年度、2022年度雨露计划项目，各乡镇主动申报，县级审定的方式确定。

2.项目管理。行业主管部门通过日常中监督，电话沟通联系、平时下乡督查等方式，了结项目具体推进情况。

3.项目实施。项目围绕预算执行下达情况，在建设过程中严格按照资金项目管理办法实施，全年紧紧围绕年初目标任务建设数开展工作。

4.项目结果。各乡镇紧扣目标建设数开展建设工作，全年来各乡镇最终完成下达目标数。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。

1.民生保障。围绕区域均衡性、对象精准性、标准合理性、进行绩效分析。

2.行政运转。围绕用途合规性、程序合规性、标准合规性进行绩效分析。

（三）个性指标绩效分析。根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。

四、评价结论

2023年春季符合补助学生2025人，已于9月底直补到户，秋季补助学生2276人，已于2024年2月底前直补到户。

2023年，剑阁县乡村振兴局将雨露计划支出绩效评价作为资金使用管理的一项重要工作，切实加强预算收支管理，全面梳理内部管理流程，建立健全内部管理制度，有效提升了部门整体支出管理水平。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2023年度自评综合得分为100分，评价等级为“优”。

五、存在主要问题

群众满意度还有待加强。

六、改进建议

按照《关于继续做好“雨露计划”支持脱贫家庭新成长劳动力接受职业教育工作的通知》（剑乡振发〔2021〕47号）文件，指导乡镇优化宣传途径，坚持就业导向、提供政策支持。通过该项目的有效实施，统筹发挥市场、政府和社会的协同推进作用，引导农村贫困家庭新成长劳动力接受职业教育，扶贫与扶智相结合，为脱贫攻坚提供有力保障。

2023年农村“厕所革命”专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。根据省下达我县农村厕所革命建设目标任务，全年共下达4300户建设任务及19个整村推进示范村建设，建设内容为农村无害化卫生厕所新（改）建，包括室内改厕和室外治污两部分。项目建设要达到“四无两化”：无渗漏、无臭味、无蚊蝇、无污染，卫生化、无害化，项目立项主要是各乡镇申报及省级乡村振兴重点帮扶村，西河流域、白溪浩河流域沿线村组等。

（二）实施目的及支持方向。农村厕所未达到普及率达的乡镇，重点是农村污水不达标，支持重点是省级乡村振兴重点帮扶村，西河流域、白溪浩河流域沿线村组等。（一）建设内容。建设内容为农村无害化卫生厕所新（改）建，包括室内改厕和室外治污两部分。项目建设要达到“四无两化”：无渗漏、无臭味、无蚊蝇、无污染，卫生化、无害化。1.新（改）建厕屋。遵循“一宅一厕”原则，建设标准达到“两控一防六有”。两控：控面积，厕屋净面积必须≥2平方米。控高度，厕屋净高不低于2米;一防：厕屋内外墙水泥抹面，地面硬化并防水；六有：有门、有窗、有灯、有冲水箱、有陶瓷蹲便器等。2.新建三格式化粪池。项目建设要坚持科学选址，选址避开低洼和积水地带，远离地表水体，低于厕室出粪口，有效容积不小于2立方米（常住人口5人及以下），每增加1人，容积增加0.5立方米，排气管安装于第一池，内径≥100ＭＭ，高度≥2Ｍ，顶部应加装伞状防雨帽，清渣口要高于池面1CM以上。3.沼改厕。对能够改造利用的闲置沼气池，由具有沼气生产工资质的专业技术人员，在保证安全的情况下进行清掏，修复渗漏、露天等问题，并安装排污管道将厕所粪污接入沼气池处理。严禁农户私自进行维修改造。4.老粪坑加盖。农户为进行无害化防护处理的老粪坑都须加盖密封，安装排气管（高度≥2米）和伞状防雨帽，预留清粪口（直径≥60ＣＭ），做到不见粪、平整美观。

（三）预算安排及分配管理。2023年农村“厕所革命”整村推进项目总投资1719.4943万元，其中财政补助资金1203.6460万元，农户自筹资金515.8483万元。

（四）项目绩效目标设置。针对项目实施的区域，我局开展了全方面验收工作，并对全面的工作开展情况进行了目标设置，重是对年初下达的区域，户数、项目资金投入进行了评价，通过乡镇（镇）自评，行业主管部门综合自评，最终完成比例超任务数。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评要实现的目的，建设任务不减，综合为优。

（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，全年建设资金支出为90%以上，通过项目建设及资金支出对资金支出使用全过程及其实施效果进行综合评价和判断。

（三）评价选点。根据各乡镇的建设任务数总额抽取30%以上的建设任务数，进行抽样。

（四）评价方法。根据项目情况和评价重点，用来收集相关材料和开展具体评价通过，项目建设的选址、项目建设的质量、项目建设的材料、对建设农户使用情况的了解、成果运用等。

（五）评价组织。主要通过，县、镇、项目村三级，各抽调二名以上的工作人员。

三、绩效分析

通过资金下达预算、产出指标、效益指标、满意度等最终达到成果运用。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目重点围绕省级乡村振兴重点帮扶村，西河流域、白溪浩河流域沿线村组等，各乡镇申报，通过局党组扩大会议审议通过后，最终上县人民政府常委会审议的方式确定建设方各。

2.项目管理。重点是镇村两级负主任，行业主管部门在日常中的监督，平时县政府安排综合督查等方式，在项目的建设上，资金的拨付上围绕项目一批、合格一批验收一批的管理原则。

3.项目实施。项目围绕预算执行下达情况，在建设过程中严格按照资金项目管理办法实施，全年紧紧围绕年初目标任务建设数开展工作，各乡镇紧扣目标建设数开展建设工作，全年来各乡镇各建设单位最终完成了省级下达目标数并超额完成105%左右。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展。围绕符合性、成长性、经济性进行绩效分析。

2.民生保障。围绕区域均衡性、对象精准性、标准合理性、群总满意度进行绩效分析。

3.基础设施。在建项目围绕工程进度和资金拨付进行绩效分析；建成项目围绕项目验收、功能实现、后续管护进行绩效分析。

4.行政运转。围绕用途合规性、程序合规性、标准合规性进行绩效分析。

（三）个性指标绩效分析。根据项目个性自行设定部分指标，反映该项指标执行完成情况。

四、评价结论

简要阐述专项预算项目绩效自评总体结论，包含评价总分、项目实施情况。

五、存在主要问题

各申报农户，在项目建设的过程中变数较大，主要是申报的户数与实际建设的户数有较小的出入。

六、改进建议

通过农户申报、村审核、镇审定的工作思想，发挥驻村第一书记，村组干部的主体责任，进行审核把关。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表