剑阁县经济信息化和科学技术局关于2023年度部门预算执行情况审计反馈问题整改情况的公告

根据《剑阁县经济信息化和科学技术局2023年度部门预算执行情况的审计报告》（剑审报〔2024〕2号）要求，我单位积极召开审计整改专题会议，逐项专题研究，逐个制定整改措施，逐一落实到相关责任股室。现将有关整改情况公告如下。

一、企业运行经费预算编制偏高

整改情况：已整改。

主要措施：修改完善制度，强化财务人员业务能力培养，加强预算编制与实际需求的衔接，确保预算执行的可行性和有效性。

二、重点工作专班经费编制预算与实际不符

整改情况：已整改。

主要措施：组织财务人员认真学习《中华人民共和国预算法》，实时更新财务知识，提前谋划预算项目，提高预算编制的准确性。

三、预算执行不到位，核算不规范

整改情况：已整改。

主要措施：规范账务处理，组织业务人员学习相关政策规范，努力提升财务管理水平和业务能力。

四、严控一般性支出工作落实不够到位

整改情况：已整改。

主要措施：严格日常监督，研判分析办公用品购置费、差旅费、打印费等费用的财务支出对比数据，对出现过快增长的费用，及时开展差异分析，全面严控一般性支出费用。

五、未通过领导班子集体决策，长期使用同一家三方服务机构

整改情况：已整改。

主要措施：严格执行“三重一大”制度，同时按照《四川省政府购买服务管理办法》的规定，按程序择优选择第三方服务机构。

六、签订服务协议要素不齐、价格约定无依据

整改情况：已整改。

主要措施：完善规章制度，明确合同签订环节和要素的规定，确保合同内容合法、合规，要素齐全、完整。

七、对中小企业公共服务项目监督不力，未按合同约定完成服务内容，应按比例核减项目服务费

整改情况：已整改。

主要措施：根据合同约定主要服务事项完成情况，结合专家验收意见，扣减服务费2.6万元，按15.2万元结算支付合同尾款。

八、无公函报销接待费0.19万元

整改情况：已整改。

主要措施：严格落实《财务管理制度》，明确公务接待报销要求，财务人员从原始凭证审核入手，对一切不符合规定、超标准的费用拒绝报销。

九、交通费报销票据不符合规定，涉及金额0.11万元

整改情况：已整改。

主要措施：严格落实《财务管理制度》，并及时完善出差审批手续。同时组织干部职工学习《剑阁县预算单位管理办法（试行）》，并要求财务人员严格遵照财务制度，从原始凭证审核入手，对一切不符合规定、超标准的费用拒绝报销。

十、会议用品单价过高，未经“三重一大”会议决策，涉及金额0.9万元

整改情况：已整改。

主要措施：严格执行“三重一大”制度，5000元以上资金使用需经领导班子共同决策，同时全面严控一般性支出。

十一、陪客人数超标准

整改情况：已整改。

主要措施：财务人员根据《广元市经济合作局商务接待管理办法》，从原始凭证审核入手，对一切不符合规定、超标准的费用拒绝报销，并做好事前、事中、事后的监督工作。

十二、合同未约定工期，施工过程缺乏监管

整改情况：已整改。

主要措施：明确合同签订环节和要素的规定，确保合同内容合法、合规，要素齐全、完整。同时组织业务人员学习《四川省建筑管理条例》等相关规定，切实履行建设单位主体责任。

十三、未按合同约定拨付迁改补偿款，施工过程缺乏监管，超工期施工，第一批迁改补偿协议未签时间

整改情况：已整改。

主要措施：严格按照《中华人民共和国民法典》相关规定，与乙方签订格式规范、内容完善的履约合同。同时依据《四川省建筑管理条例》相关规定，切实履行建设单位主体责任。

十四、施工过程缺乏监管，超工期完工

整改情况：已整改。

主要措施：依据《四川省建筑管理条例》相关规定，切实履行建设单位主体责任。

十五、建设单位主体责任意识淡薄，合同条款约定不明确，项目合同执行和监管不到位

整改情况：已整改。

主要措施：严格按照《中华人民共和国民法典》相关规定，与乙方签订格式规范、内容完善的履约合同。同时依据《四川省建筑管理条例》相关规定，切实履行建设单位主体责任。

剑阁县经济信息化和科学技术局

2025年3月21日