剑阁县综合行政执法局关于2023年度审计整改结果的公告

根据《剑阁县综合行政执法局2023年度预算执行况的审计报告》（剑审报〔2024〕7号）要求，我局第一时间成立由党组书记、局长任组长的审计整改工作领导小组，针对发现的问题，照单全收，逐项梳理，制定整改方案，明确整改措施、责任领导和完成时限，为整改工作的推进奠定了坚实基础。现将整改结果公告如下：

一、未按照账面支出编制年终决算，账表不符。

整改情况：已完成整改。

整改措施：我局于2024年10月10日召开党组扩大会议，组织集中学习《中华人民共和国预算法》等相关法律法规，要求财务人员严格按规定编制预算，确保账务真实反映财务状况。

二、超预算列支费用。

整改情况：已完成整改。

整改措施：我局于2024年7月17日在全局职工大会组织集中学习了《剑阁县综合行政执法局财务管理制度》、《剑阁县党政机关差旅费管理办法》等文件。今后我局将从严落实有关制度，杜绝超预算列支现象。

三、未按实际发生经济业务进行账务核算。

整改情况：已完成整改。

整改措施：我局于2024年8月23日召开党组扩大会议，组织集中学习《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，进一步完善内部控制体系，加强账务审批与复核。

四、账务核算不准确。

整改情况：已完成整改。

整改措施：我局于2024年8月23日召开党组扩大会议，组织集中学习《中华人民共和国会计法》等法律法规，强化财务人员培训，确保财务核算准确。

五、预算执行缓慢（翠云廊景区沿线垃圾收转运设施项目）。

整改情况：已完成整改。

整改措施： 2024年10月17日翠云廊景区沿线垃圾收转运设施项目已完成实施并通过验收。

六、费用要素不齐、费用支出审核不严。

整改情况：已完成整改。

整改措施：我局于2024年8月23日召开党组扩大会议，组织集中学习《中华人民共和国会计法》等法律法规，将强化财务人员业务培训，做到费用要素齐全，严格支出审核。

七、未设置工会账簿问题。

整改情况：已完成整改。

整改措施：已建立了工会总账、明细账账簿，完善工会账户核算体系。

八、未建立电费、车辆维修和燃油、垃圾转运台账，费用管理不严。

整改情况：已完成整改。

整改措施：已建立路灯电费、车辆燃油、车辆维修、生活垃圾转运处置等相关台账并如实记录。

剑阁县综合行政执法局

2025年4月9日