四川省剑阁中学校2016年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

四川省剑阁中学校为教育部门办省级二级示范高中，学校设初中部和高中部，现有在校学生4904人，其中初中学生711人，高中学生4193人；在编教职工348人。 学校职能是，全面贯彻党的教育方针，实施初中义务教育和高中普通教育，为高一级学校和社会输送合格人才。

（二）2016年重点工作完成情况。

全面完成2016年度教育教学工作，培养了初、高中毕业学生2120人，其中初中200人，高中1920人，初中200人全部深入高中学校学校，近千人进入大学本科院校学习。学校办学条件进一步改善，教师配备和教师素质进一步提高，财务管理不断规范化，圆满完成了学校各项工作。

二、部门概况

四川省剑阁中学校无下属二级单位。

三、收支决算总体情况

2016年四川省剑阁中学校本年收入合计4732.29万元，其中：财政拨款收入4666.18万元，占98.6%；其他收入66.11万元，占1.4%。年初项目资金结转679万元。

2016年四川省剑阁中学校本年支出合计4697.92万元，其中：基本支出4511.76万元，占96.04%；项目支出186.16万元，占3.96%。

四、财政拨款收支决算情况

四川省剑阁中学校2016年度财政拨款收支总决算4666.18万元、4697.39万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加600.24万元、1310.45万元，收支增长各14.76%、38.69%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

四川省剑阁中学校2016年度一般公共预算财政拨款支出4697.39万元，占本年支出合计的99.98%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款增加600.24万元，增长14.76%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

四川省剑阁中学校2016年一般公共预算财政拨款支出4697.39万元，主要用于以下方面: 教育支出3859.64万元，占82.16%；社会保障和就业支出497.66万元，占10.59%；医疗卫生支出190.31万元，占4.05%；住房保障支出149.78万元，占3.19%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育205（类）02（款）03（项）和205（类）02款04（项）:2016年普通教育经费决算数为3859.64万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:2016年机关事业单位基本养老保险缴费支出决算数为483.81万元，完成预算100%。208类08（款）01（项），2016年死亡抚恤支出决算数为13.85万元，完成预算数100%。
　　3.医疗卫生与计划生育210（类）05（款）02（项）:2016年事业单位医疗决算数为190.31万元，完成预算100%。

4.住房保障支出221（类）02（款）01（项）:2016年住房公积金决算数为149.78万元，完成预算100%。 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四川省剑阁中学校2016年一般公共预算财政拨款基本支出4511.22万元，其中：人员经费3805.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费705.46万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

四川省剑阁中学校2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.99万元，完成预算99%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算100%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算100%；公务接待费支出决算为0.99万元，完成预算99%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是：严格执行上级关于“三公”经费使用规定，严格控制，厉行节约。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加0.82万元，增长4.8%，其中：公务接待费支出决算增加0.82万元，增长4.8%。增加变动的主要原因，学校开展各项公务活动增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.99万元，占100%。具体情况如下：

2016年公务接待费0.99万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待91批次，198人，共计支出0.99万元，具体内容包括：市级教育主管部门组织全市高中学校学科教师到校开展教学研究活动，及县教育部门组织全县高中学校学科教师到校开展教学研究活动151人次，接待金额0.755万元。接待各级领导检查47人次，接待金额0.235万元。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

四川省剑阁中学校2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、其他重要事项的情况说明

  机关运行费说明

  2016年机关运行费决算支出838.87万元  ， 2015年机关运行费决算支出625.12元，与2015年相比增加支出214万元  ，主要用于办公费、咨询（法律和维修审计）、水费、电费、维修（护）费、差旅费、数据信息、教师培训等方面的支出。    

  政府采购安排情况说明

  2016年未安排购置 。

  十、专业性较强的名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务：2010201行政运行指行政单位机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010202一般行政管理事务指行政单位机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2010204政协会议指政协机关全年召开的各类会议经费支出；2010205委员视察指根据年度视察计划组织委员视察工作的经费支出；2010299其他政协事务支出指未单独设置项级科目的其他项目支出。

8.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

9.医疗卫生与计划生育：2100501行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10.住房保障：2210201住房公积金指行政单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

12.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算表

附表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表七：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表八：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表                  附表十：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十二：国有资本经营预算支出决算表