剑阁县抄手小学校2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

我单位是一所九年一贯制义务教育学校。有教学班9个（含3个幼儿班），年末学生199人，教职工33人。其基本职能及主要工作是实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

二、部门概况

本单位无下属二级单位。

三、收支决算总体情况说明

2017年本单位本年收入合计508.08万元，其中：一般公共预算财政拨款收入505.18万元，占99.43%，政府性基金预算财政拨款2.90万元，占0.57%。2017年本年收入合计较2016年减少39.75万元，减少7.30%，变动的主要原因是教师外调及退休减少人员经费。

2017年本年支出合计508.08万元，其中：基本支出446.18万元，占87.82%；项目支出61.90万元，占12.18%。2017年本年支出合计较2016年减少39.75万元，减少7.30%，变动的主要原因是教师外调及退休减少人员经费。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年财政拨款收、支总计508.08万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少39.75万元，减少7.30%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年一般公共预算财政拨款支出505.18万元，占本年支出合计的99.43%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出505.18万元，主要用于以下方面:教育支出413.33万元，占81.82%；社会保障和就业支出52.09万元，占10.31%；医疗卫生支出21.97万元，占4.35%；住房保障支出17.79万元，占3.52%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为7.35万元，完成预算100%。

2.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为242.27万元，完成预算100%。

3.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为163.71万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为52.09万元，完成预算100%。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为21.97万元，完成预算100%。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为17.79万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年一般公共预算财政拨款基本支出446.18万元，其中：

人员经费414.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费31.20万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算与2016年决算数持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算与2016年决算数持平。

3.公务接待费支出0万元。

公务接待费支出决算与2016年决算数持平。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年，本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2017年，本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，本单位共有车辆0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

本单位未开展绩效目标管理。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分97分，存在的问题：一是资产管理未进行信息化管理，二是资产管理与预算管理相结合做得不够好。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门无下属单位，未对下属单位开展绩效评价。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）: 反映各部门举办的学前教育支出。

3.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）: 反映部部门举办的小学教育支出。政府各部门结社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目反映。

4.教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）: 反映部部门举办的初中教育支出。政府各部门结社会中介组织等举办的初中的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目反映。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 反映财政对机关事业单位职工基本养老保险缴费经费。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算总表

附表五：财政拨款支出决算明细表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表七：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表八：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表十：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十二：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十三：国有资本经营预算支出决算表