第一部分部门概况
（一）主要职能。为学龄前儿童提供保育和教育服务；“顺应天性，启迪心智，快乐成长”是我们的办园理念；成就“快乐儿童、专业教师、智慧家长”是办园目标；发挥示范引领作用，开展农村幼儿教师培训和送教、支教工作。
（二）2018年重点工作完成情况。
1、项目情况：2018年根据中央及省下达的任务数按时、按质、按量完成了学前教育免保教费，剑阁县普安幼儿园鼓楼分园改扩建工程（一期）建设项目。
2、科学管理：进一步明晰园所发展愿景，创新管理机制，完善管理制度，提升管理艺术。
3、强化队伍：完善师资队伍培养机制，加强骨干教师队伍与新教师的管理与培养；继续实施教师“幸福成长”工程，教师文化素养提升工程；加强团队教研、联盟教研；加强保育员业务培训、技能比赛。
4、突出特色：坚持常态开展“三亲”课程、走班选课等活动，强力推进幼儿阅读课程及“悦读”校园文化建设。
5、家园共育：加强家委会的建设与教育工作，坚持“两个提高”，一是提高家长参与幼儿园教育的参与率与评价，二是提高教师对家庭教育的指导水平。
6、示范辐射：继续引领县学前教育教研联盟工作，从规范办园向质量提升推进。
7、积极创建市“文明校园”，建设优质品牌学校、市级名园、名教育集团。
剑阁县普安幼儿园下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。
2018年度收入893.38万元、支出893.38万元。与2017年相比，收入减少75.36万元、减少7%，主要变动原因是2017年财政实行收支两条线管理，对我园学费收入中的保教费128.50万元缴入财政专户，以预算的形式下拨我园。支出减少75.36万元，下降7%。
表1 2018年收支增减表
年度 | 收入 （万元） | 支出 （万元） | 2018比2017年收入 | 2018比2017年支出 | ||
减少（万元） | 减少率（%） | 减少（万元） | 减少率（%） | |||
2018 | 893.38 | 893.38 | 75.36 | 7 | 75.36 | 7 |
2017 | 968.74 | 968.74 | ||||
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、收入决算情况说明
2018年本年收入合计893.38万元，其中：一般公共预算财政拨款收入763.38万元，占85%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入130万元，占15%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
表2 2018年收入组成表
金额 | 一般公共预 算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | 国有资本经营预算财政拨款 | 事业 收入 | 经营 收入 | 附属单位上缴 收入 | 其他 收入 | 合计 |
金额 （万元） | 763.38 | 0 | 0 | 130 | 0 | 0 | 0 | 893.38 |
所占比例（%） | 85 | 0 | 0 | 15 | 0 | 0 | 0 | 100 |
（图2：收入算结构图）（饼状图）
三、支出决算情况说明
2018年本年支出合计893.38万元，其中：基本支出742.38万元，占83%；项目支出151.01万元，占17%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
表3 2018年支出组成表
项目 金额 | 基本支出 | 项目支出 | 上缴上 级支出 | 经营 支出 | 对附属单位补助支出 | 合计 | |
金额（万元） | 742.38 | 151.01 | 0 | 0 | 0 | 893.38 | |
所占比例（%） | 83 | 17 | 0 | 0 | 0 | 100 |
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收入总计763.38万元、支出总计763.38万元。与2017年相比，财政拨款收入总计减少205.36万元，减少27%。主要变动原因是2017年财政实行收支两条线管理，对我园学费收入中的保教费128.50万元缴入财政专户，以预算的形式下拨我园。
表4 2018年财政拨款收支情况
年度 | 收入 （万元） | 支出 （万元） | 2018比2017年收入 | 2018比2017年支出 | ||
减少（万元） | 减少率（%） | 减少（万元） | 减少率（%） | |||
2018 | 763.38 | 763.38 | 205.36 | 27 | 205.36 | 27 |
2017 | 968.74 | 968.74 | ||||
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2018年一般公共预算财政拨款支出763.38万元，占本年支出合计的85%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出减少205.36万元，下降27%。主要变动原因是2017年财政实行收支两条线管理，对我园学费收入中的保教费128.50万元缴入财政专户，以预算的形式下拨我园。
5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2018年一般公共预算财政拨款支出763.38万元，主要用于以下方面:教育支出（类）612.08万元，占80%；社会保障和就业（类）支出88.30万元，占11%；医疗卫生支出34.98万元，占5%；住房保障支出28.02万元，占4%。
表6 2018年一般公共预算财政拨款支出决算结构表
项目 金额 | 教育支出（类） | 社会保障和就业（类）支出 | 医疗卫生 支出 | 住房保障 支出 | 合计 |
金额（万元） | 612.08 | 88.30 | 34.98 | 28.02 | 763.38 |
所占比例（%） | 80 | 11 | 5 | 4 | 100 |
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2018年一般公共预算支出决算数为763.38万元，完成预算100%。其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：支出决算为612.08万元，完成预算105%,决算数大于预算数的主要原因是2018年新增项目（中央支持学前教育发展专项、“三区”人才支持计划教师专项、四川省优秀教学成果奖、2018年秋学前教育免保教费）资金151万元。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为88.30万元，完成预算100%。
2.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为34.98万元，完成预算100%。
3.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为28.02万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出612.36万元，其中：
人员经费599.58万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费12.78万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
表7 2018年“三公”经费财政拨款支出表
项目 金额 | 因公出国（境）支出 | 公务用车购置及运行维护费支出 | 公务接待 支出 | 合计 |
金额（万元） | 0 | 0 | 0.48 | 0.48 |
所占比例（%） | 0 | 0 | 100 | 100 |
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年持平。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：特种车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出0.48万元，完成预算96%。公务接待费支出决算与2017年持平。
主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待28批次，120人次（不包括陪同人员），共计支出0.48万元，具体内容包括：接待上级对口单位督导检查工作。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2018年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、 预算绩效情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（剑阁县普安幼儿园）在年初预算编制阶段，组织对剑阁县普安幼儿园鼓楼分园园舍改扩建项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看总体执行情况良好，但也存在一定问题，主要反映在一是费用支出缺乏分类精准控制，二是资产管理还有待加强。下一步改进措施：加强业务学习，提高预算资金使用效率。本部门还自行组织了对剑阁县普安幼儿园鼓楼分园园舍改扩建项目绩效评价，从评价情况来看执行情况比较好，基本达到了预定目标。
（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“鼓楼分园园舍改扩建费”、“学前教育免保教费”等2个项目绩效目标实际完成情况。
1. 鼓楼分园园舍项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。通过项目实施，缓解了普安镇及其他乡镇孩子入园难问题。发现的主要问题：附属配套设施建设项目进度慢。下一步改进措施：加快附属配套设施项目进度。
2. 学前教育免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数48.81万元，执行数为48.81万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了扶贫工作的顺利进行。发现的主要问题：扶贫成效还不够显现。下一步改进措施：加大扶贫力度。
项目支出绩效目标完成情况表 | |||||
项目名称 | 剑阁县普安幼儿园鼓楼分园园舍改扩建费 | ||||
预算单位 | 剑阁县普安幼儿园 | ||||
预算执行情况(万元) | 预算数: | 2 | 执行数: | 2 | |
其中-财政拨款: | 2 | 其中-财政拨款: | 2 | ||
其它资金: | 0 | 其它资金: | 0 | ||
年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
开展幼儿活动室、社会角色体验馆等改造维修2900平方米；改扩建户外生态活动场地1100平方米。 | 完成了装饰装修设计，装修工程完成50%，解决了近300个孩子的入园问题，完成预算归划目标。 | ||||
绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 | 鼓楼分园园舍改扩建 | 改造维修、改扩建4000平方米 | 改造维修、改扩建3000平方米 | ||
项目完成指标 | |||||
项目完成指标 | |||||
项目完成指标 | |||||
项目完成指标 | |||||
…… | |||||
效益指标 | 社会反响 | 社会关注度提高 | 解决了普安镇及其他乡镇300多个孩子入园难的问题 | ||
效益指标 | |||||
…… | |||||
满意度指标 | ≥80% | ||||
（三）部门开展绩效评价结果。
本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县普安幼儿园部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
本部门自行组织对鼓楼分园园舍改扩建费、学前教育免保教费项目开展了绩效评价，《剑阁县普安幼儿园项目2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018年，普安幼儿园机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2018年，普安幼儿园政府采购支出总额6.23万元，其中：政府采购货物支出6.23万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2018年12月31日，普安幼儿园共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）进修及培训（款）教师进修（项）：指反映教师进修、师资培训支出。
10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指指行政事业单位医疗方面的支出。
12.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指脱贫攻坚工作经费。
13.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：指指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分 附件
剑阁县普安幼儿园
2018年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
剑阁县普安幼儿园是财政全额拨款补助事业单位。
（二）机构职能。
为学龄前儿童提供保育和教育服务；“顺应天性，启迪心智，快乐成长”是我们的办园理念；成就“快乐儿童、专业教师、智慧家长”是办园目标；发挥示范引领作用，开展农村幼儿教师培训和送教、支教工作。
（三）人员概况。
普安幼儿园现有在职职工67人,其中专任教师66人，工勤人员1人。遗属2人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
剑阁县普安幼儿园2018年度财政拨款收入763.38万元。
（二）部门财政资金支出情况。
剑阁县普安幼儿园2018年度财政拨款支出763.38万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
学校能根据年初支出预算开支经费,确保公用经费的使用发挥出最大效益。严格按照学校经费开支制度执行和资金使用范围列支经费。没有随意扩大开支范围、提高开支标准的现象发生。在经费的列支中,外出学习培训等费用能按照规定执行,该由单位支付的由单位报销,该由个人承担的费用,学校不予报销。
（二）专项预算管理。
我园严格按照专项项目经费预算规划执行，不挤占、不挪用，确保项目经费全部按归划用于项目实施。
（三）结果应用情况。
经自评，我校部门预算及专项资金使用基本达到规划目标，整体情况良好。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
整体评价良好。
（二）存在问题。
部分资金使用不精准，分类不明确。
（三）改进建议。
今后要加强学习，提前归划，严格资金用途。
附件2
2018年鼓楼分园园舍改扩建项目支出绩效评价报告
一、评价工作开展及项目情况
剑阁县普安幼儿园鼓楼分园园舍改扩建项目主要规划：根据剑阁县教育布局调整，县实验学校校迁址到原文峰中学校区，实验学校改设为普安幼儿园鼓楼分园。按照上级主管部门“整体设计，分步实施”要求，采用分期施工的办法完成该项目
二、评价结论及绩效分析
（一）评价结论
剑阁县普安幼儿园鼓楼分园园舍改扩建项目总体评价情况：良好
（二）绩效分析
1、项目决策
剑阁县普安幼儿园鼓楼分园园舍改扩建项目是普安镇幼儿家长需求形势下规划的项目，对于提高普安镇幼儿入园很有必要性，通过改扩建鼓楼分园来提高社会综合水平具有很大的可行性。
2、项目管理
剑阁县普安幼儿园鼓楼分园园舍改扩建项目在资金的使用上严格按照规划执行，并实行层层审签制度，并通过县国库集中支付中心支付，确保资金全部使用在项目的实施中。
3、项目绩效
剑阁县普安幼儿园鼓楼分园园舍改扩建项目完成了装饰装修设计，装修工程完成50%，解决了近300个孩子的入园问题，完成预算归划目标，群众满意度高。
三、存在主要问题
附属配套设施施工进度慢。
四、相关措施建议：加大附属配套设施施工力度。
第五部分 附表
主办单位： 剑阁县人民政府办公室
建设与维护：广元市电子政务外网运营中心
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