第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

主要负责组织养护管理本辖区内的国省干线公路、水毁、路基、路面修补、抢修、绿化及桥梁管理等工作，保障公路完好畅通；对县乡专用公路的养护管理进行技术业务指导。

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年，我单位累计建设、维修总投资约1519万元，完成新建公路和维修公路总计42.54公里。其中，一是投入公路建设资金1199.9万元，完成龙江大道中修工程（应急工程）2.6公里、汉阳登山村农业产业示范园道路加宽工程2公里、羊岭石城至白桥道路加宽工程5公里、汉阳镇青松村道路加宽工程8.6公里。新建经开区七横路（应急工程）300米。维修整治柳西路、柳毛路23.64公里。二是投入桥梁维修资金123万元，完成上寺乡李家坝桥维修和王家渡大桥维修加固工程。三是投入养护维修资金179万元，完成下普快速通道安全隐患整治工程5处，维修国道108线招呼站维修40余座，维修柳沟、开封、漏风垭、垂泉养护站4座，整治龙王潭集中式饮用水水源地环境问题，修复剑雄、杨家庄、三叉河3座桥梁排水管2000余米，增设防滑池7座，粉刷剑门关隧道6000余平方。

二、机构设置

县国省道公路养护段属全额预算拨款事业单位，下属二级单位0个。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计1635.18万元。与2017年相比，收、支总计各减少102.83万元，下降6.29%。主要变动原因是人员退休工资变动。

图表 1收支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计1635.18万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1635.18万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图表 2收入决算结构图

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计1635.18万元，其中：基本支出1575.68万元，占96.36%；项目支出59.5万元，占3.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图表 3支出决算结构图

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计1635.18万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少102.83万元，6.29下降%。主要变动原因是人员退休工资变动。

图表 4财政拨款收、支决算总计变动情况

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1635.18万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少102.83万元，下降6.29%。主要变动原因是人员退休工资变动。

            图表 5一般公共预算财政拨款支出决算变动情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出1635.18万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出189.01万元，占11.56%；医疗卫生支出90.11万元，占5.51%；农林水事务（脱贫攻坚）支出0.5万元，占0.03%；交通运输支出1294.92万元，占79.19%；住房保障支出60.64万元，占3.71%。

               图表 6一般公共预算财政拨款支出决算结构

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为1635.18，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）:支出决算为0万元。

2.教育（类）:支出决算为0万元。

3.科学技术（类）:支出决算为0万元。

4.文化体育与传媒（类）:支出决算为0万元。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老（项）:支出决算为189.01万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为90.11万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：支出决算为0.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：支出决算为1292.92万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9. 交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路和运输安全（项）：支出决算为2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为60.64万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出1575.68万元，其中：

人员经费1470.08万元，主要包括：基本工资553.48万元、津贴补贴53.33万元、绩效工资453.96万元、机关事业单位基本养老保险缴费189.01万元、职工基本医疗保险缴费90.11万元、其他工资福利支出3.54万元、生活补助55.65万元、奖励金0.36万元、住房公积金60.64万元、其他对个人和家庭的补助支出10万元。
　　公用经费105.6万元，主要包括：办公费44.87万元、、水费2.01万元、电费3.52万元、差旅费20.01万元、维修（护）费1.27万元、会议费4.5万元、培训费4.27万元、公务接待费2万元、工会经费4.04万元、福利费10.11万元、公务用车运行维护费9万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为11万元，完成预算100%，决算数预算数持平。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9万元，占81.82%；公务接待费支出决算2万元，占18.18%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出9万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年持平。

其中：无公务用车购置支出。

公务用车运行维护费支出9万元。主要用于交通建设项目公务活动等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2017年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待34批次，388人次（不包括陪同人员），共计支出2万元，具体内容包括：青川公路养护管理段、市公路局等考察学习及检查等。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对“国道108线、国道347线及小伏路路面维修经费”和“剑昭旅游公路养护经费”项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看今年支出主要来源于上级补助资金，没有涉及预算追加、追减。

本单位还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看该项目均按计划完成了数量、质量、时效等目标。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“国道108线、国道347线及小伏路路面维修经费”和“剑昭旅游公路养护经费”两个项目绩效目标实际完成情况。

1. “国道108线、省道347线及小伏路路面维修经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。通过项目实施，确保道路维修的正常化、规范化，该项目总体目标已在2018年12月底前竣工，此次维修项目保障了道路交通的畅通、完善了路面的养护，对市民的生活出行有着十分重要的作用。但随着时间的延长，路面陆陆续续出现一些裂缝、坑洞、车辙、松散、沉陷等路面病害，为确保道路的使用年限将定期对道路进行养护工作并利用专业性能更好的材料和技术性人员。

2. “剑昭旅游公路养护经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。该项目总体目标已于2018年12月底前竣工，通过项目实施，保障行车安全舒适、通畅，延长公路使用年限，同时逐步提高公路的使用质量和服务水平，促进旅游业的发展，推动市民经济的进步。但由于自然灾害的因素对公路造成了一些问题，为确保公路的安全畅通，本单位采取防治结合的方法，治理公路存在的病患，提高公路抗灾能力。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县国省道公路养护段2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对“国道108线、国道347线及小伏路路面维修经费”和“剑昭旅游公路养护经费”项目开展了绩效评价，《2018年国道108线、国道347线及小伏路路面维修经费项目支出绩效评价报告》和《2018年剑昭旅游公路养护经费项目支出绩效评价报告》见附件。 

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，，县国省道公路养护段机关运行经费0万元。

（二）政府采购支出情况

2018年，县国省道公路养护段安排政府采购预算0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，县国省道公路养护段单位共有车辆1辆，其中，东风皮卡车1辆。单位价值50万元以上大型设备3台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的预付及预收款等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务:2010201行政运行指行政单位机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010202一般行政管理事务指行政单位机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2010204政协会议指政协机关全年召开的各类会议经费支出；2010205委员视察指根据年度视察计划组织委员视察工作的经费支出；2010299其他政协事务支出未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

11.医疗卫生与计划生育：2100501行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

12.住房保障：2210201住房公积金指行政单位安人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16. “三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17. 机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

剑阁县国省道公路养护段2018年部门

整体支出绩效评价报告

一、单位概况

（一）机构组成。

本单位下属二级决算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。下设办公室、退管股、信访办、工会办、政工股、支部办、安全股、机务股、养护股、绿化股、工程股、财务股、内审办和14个养护站。

（二）机构职能。

主要负责组织养护管理本辖区内的国省干线公路、水毁、路基、路面修补、抢修、绿化及桥梁管理等工作，保障公路完好畅通；对县乡专用公路的养护管理进行技术业务指导。

（三）人员概况。

在职人员总数156人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员155人，工勤控编人员1人；离休人员0人，退休人员190人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本单位本年收入合计1635.18万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1635.18万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；国有资本经营预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。本年收入合计较2017年1738.01万元，减少6.29%，变动的主要原因是人员退休工资的变动。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本单位本年支出合计1635.18万元，其中：基本支出1575.68万元，占96.36%；项目支出59.5万元，占3.64%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。2018年本年支出合计较2017年1738.01万元，减少102.83万元，变动的主要原因是人员退休工资的变动。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

2018年，本部门按照财政厅预算绩效管理工作点和县委、县政府工作要求，进一步完善预算绩效管理制度，全面加强绩效目标管理。本部门着力推进绩效目标编审与预算编审流程上的深度融合，绩效目标编制与预算编制实现四个同步，即同步布置、同步编制、同步审核、同步批复。按要求对绩效目标进行审核，审核程序为：业务科室初审→预算科复审→分管领导决审。

本单位2018年足额完成项目绩效目标，2018年整体支出1635.18万元，基本完成预算收支绩效目标任务。2018年一般公共预算财政拨款支出1635.18万元，主要用于以下方面:；社会保障和就业（类）支出189.01万元，占11.56%；医疗卫生支出90.11万元，占5.51%；农林水事务（脱贫攻坚）支出0.5万元，占0.03%；交通运输支出1294.92万元，占79.19%；住房保障支出60.64万元，占3.71%。

（二）专项预算管理。

项目资金管理严格按照用款计划，分月、季度执行，按照项目资金管理办法实现专款专用。按照年初预算项目，项目实施完成后公路养护工作得到了较好的发展，进一步完善了广大人民群众的出行设施，保障了道路的安全通畅，使得人民群众满意度不断提升。我单位按照岗位职责要求，严格执行财务管理制度，及时进行会计核算，对项目资金、政府采购严格按照程序和申报进度进行，及时公开公示并接受群众的监督。

（三）结果应用情况。

绩效管理工作严格按照上级财政部门的要求，认真开展自评工作，对评价结果及时总结上报。

按照预算绩效目标管理要求，本部门对2018年整体支出开展绩效自评，自评得分100分。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我单位严格按照《预算法》按时完成预决算编制。财务管理制度健全，执行制度严格合规，会计核算符合相关规定，资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规。 进一步完善了资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到账款、账账、账实相符。

（二）存在问题。

按照预算绩效管理要求，本单位对2018年整体支出开展绩效自评，发现存在部分问题：一是预算编制有待更严格执行。预算编制与实际支出项目有的存在差异。二是固定资产管理政策依据了解不够，资产管理有待加强。

（三）改进建议。

针对以上问题提出以下改进措施：一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。二是预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。

附件2

2018年国道108线、国道347线及小伏路路面维修经费项目支出绩效评价报告

一、 评价工作开展及项目情况

按照相关要求，根据国道108线、国道347线及小伏路路面维修项目的特点，对项目支出绩效评价体系进行完善，开展绩效评价。本次绩效评价以自我评价为主，采取效果分析法，评价项目的绩效目标完成情况。

评分类别：项目决策、项目管理、项目绩效

评分项目：科学决策、绩效目标、资金管理、项目执行、项目完成、项目效益

评分要求：必要性（政策依据）、可行性（政策完善）、明确性、合理性、资金分配、资金使用、执行规范、完成数量、完成质量、完成时效、完成成本

、经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益、公平效率、使用效率、使用效率、服务对象满意度。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

我单位实施的国道108线、国道347线及小伏路路面维修工程，该项工程保障了道路的安全通畅，对路面的维修工作延长了路面使用年限，保持道路完好率和平整度，提高道路质量、降低道路寿命成本。国道108线、国道347线及小伏路路面维修工程预算项目严格按照财务管理制度执行，会计核算符合相关规定，预算资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规。确保资金安全，做到账款、账账、账实相符。

项目评价得分表

（二）绩效分析

1、项目决策

方便市民正常出行，维修养护道路是我单位的职责所在，确保国道108线完成路基恢复3700㎡；国道347线完成油面铺筑12000㎡；小伏路完成油面铺筑71000㎡，完成基础换填19000㎡；保障道路安全畅通。

2、项目管理

参照我单位历年道路维修费用预算情况，2018年国道108线、国道347线及小伏路路面维修工程预算为40万元。 该项目资金来源为县财政资金，共计40万元，我单位2018年国道108线、国道347线及小伏路路面维修项目资金，按照项目资金管理相关要求，由相关工程票据按时足额支付，项目资金支付依据、开支范围及支付进度等，完全合规合法。

3、项目绩效

国道108线、国道347线及小伏路路面维修工程项目目标为国道108线完成路基恢复3700㎡，国道347线完成油面铺筑12000㎡，小伏路完成油面铺筑71000㎡，完成基础换填19000㎡。该项目成本价格为国道108线路基恢复挖补三灰换填油面铺筑单价为242元/㎡，国道347线油面铺筑挖补三灰换填单价112元/㎡，小伏路油面铺筑和基础换填沥青混凝土单价为65元/㎡,三灰换填单价为112元/㎡。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。该工程该目标已于2018年12月底前竣工，道路维修完好率大于等于95%。该项目确保道路安全畅通，在保障安全的情况下延长路面使用寿命，人民群众对此项目的满意度大于等于95%。

三、存在主要问题

随着时间的延长，路面陆陆续续出现一些裂缝、坑洞、车辙、松散、沉陷等路面病害。

四、相关措施建议

为确保道路的使用年限将定期对道路进行养护工作并利用专业性能更好的材料和技术性人员。

2018年剑昭旅游公路养护经费项目

支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

按照相关要求，根据剑昭旅游公路养护项目的特点，对项目支出绩效评价体系进行完善，开展绩效评价。本次绩效评价以自我评价为主，采取效果分析法，评价项目的绩效目标完成情况。

评分类别：项目决策、项目管理、项目绩效

评分项目：科学决策、绩效目标、资金管理、项目执行、项目完成、项目效益

评分要求：必要性（政策依据）、可行性（政策完善）、明确性、合理性、资金分配、资金使用、执行规范、完成数量、完成质量、完成时效、完成成本

、经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益、公平效率、使用效率、使用效率、服务对象满意度。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

我单位实施的剑昭旅游公路养护项目，该项工程保障了道路的安全通畅，保证了公路的而稳定性，对于出现损坏的部分及时进行修补并排除其不安全的因素，增强设施的耐久性，提高抵御自然灾害的能力。剑昭旅游公路养护项目严格按照财务管理制度执行，会计核算符合相关规定，预算资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规。确保资金安全，做到账款、账账、账实相符。

项目评价得分表

（二）绩效分析

1、项目决策

为带动旅游经济发展，养护剑昭旅游公路是我单位的职责所在，目的完成剑昭旅游公路油面铺筑31000㎡，完成路面基础换填12000㎡；保障公路安全畅通，市民方便出行。

2、项目管理

参照我单位历年公路养护费用预算情况，2018年剑昭旅游公路养护项目预算为12万元。 该项目资金来源为县财政资金，共计12万元，我单位2018年剑昭旅游公路养护项目资金，按照项目资金管理相关要求，由相关工程票据按时足额支付，项目资金支付依据、开支范围及支付进度等，完全合规合法。

3、项目绩效

剑昭公路养护工程项目目标为完成剑昭旅游公路油面铺筑31000㎡，完成路面基础换填12000㎡。该项目成本价格为油面铺筑和基础换填沥青混凝土单价为65元/㎡,三灰换填单价为112元/㎡。项目全年预算数为全年12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。该工程该目标已于2018年12月底前竣工，道路维修完好率大于等于95%。该项目确保道路安全畅通，在保障安全的情况下延长路面使用寿命，人民群众对此项目的满意度大于等于95%。

三、存在主要问题

公路建成通车后，因承受车轮的磨损和冲击，受到暴雨、洪水、风沙、日晒等自然力的侵蚀与风化以及人为的破坏等因素，公路使用质量逐渐降低。

四、相关措施建议

针对剑昭旅游公路养护相关问题应重视日常检查、定期检查和特殊检查，积累技术资料，加强科学分析，目的在于加强公路的建设，提高公路的应用效率，完善交通设施，进一步推动本地区旅游业的开发，促进本地的经济发展。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表