剑阁县锦屏小学校2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我单位是一所财政全额预算拨款完全小学校。有教学班9个，学生293人。教职工27人。其基本职能及主要工作是实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。 

（二）2017年重点工作完成情况。

我校已经完成教育支出共计366.13万元，其中普通教育301.57万元，社会保障和就业支出36.86万元，医疗保障费支出15.57万元，住房保障费支出12.13万元。

二、部门概况

本单位下属二级决算单位 0 个。

三、收支决算总体情况说明

2017年本单位本年收入合计366.13万元，其中：一般公共预算财政拨款收入366.13万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；2017年本年收入合计较2016年减少33.72万元，下降8.4%，变动的主要原因是教职工和学生人数减少。

2017年本单位本年支出合计366.13万元，其中：基本支出366.13万元，占100%；项目支出0万元，占0%；2017年本年支出合计较2016年减少33.72万元，下降8.4%，变动的主要原因是教职工和学生人数减少，支出费用减少。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年财政拨款收、支总计366.13万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少33.72万元，下降8.4%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年一般公共预算财政拨款支出366.13万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少33.72万元，下降8.4%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出366.13万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出301.57万元，占82.4%；社会保障和就业支出36.86万元，占10%；医疗卫生支出15.57万元，占4.3%；住房保障支出12.13万元，占3.3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）205（款）20502（项）:2017年决算数为301.57万元，完成预算100%，决算数大预算数的主要原因是教职工基本工资增加。

2.社会保障和就业（类）208（款）0505（项）:2017年决算数为36.86元，完成预算100%，决算数等于预算数。
　　3.医疗卫生与计划生育（类）210（款）1102（项）:2017年决算数为15.57万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
     4.住房保障（类）221（款）0201（项）:2017年决算数为12.13万元，完成预算100%，决算数等于预算数。
    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2017年一般公共预算财政拨款基本支出366.13万元，其中：

人员经费333.62万元，主要包括：基本工资105.12万元、津贴补贴20.68万元、绩效工资79.86万元、机关事业单位基本养老保险缴费36.86万元、其他社会保障缴费25.79万元；生活补助51.84万元、住房公积金12.13万元、其他对个人和家庭的补助支出1.33万元。
　　公用经费32.51万元，主要包括：办公费6.11万元、印刷费4.38万元、咨询费0.7万元、水费0.48万元、电费0.67万元、邮电费1.07万元、物业管理费0.15万元、差旅费5.4万元、维修（护）费5.14万元、会议费0.4万元、培训费4.6万元、公务接待费0.08万元、劳务费0.51万元、工会经费0.81万元、福利费2.02万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算为0.08万元，完成预算16%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.08万元，占16%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。

3.公务接待费支出0.08万元。主要用于开展业务活动开支的住宿费、用餐费等。国内公务接待2批次，15人次（不包括陪同人员），共计支出0.08万元，具体内容包括：开展教育教学活动公务接待2批次15人。

公务接待费支出决算比2016年减少0.09万元，下降53%。主要原因是加强“三公”经费管理，减少公务接待。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年，本单位机关运行经费支出0万元，与2016年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2017年，本单位政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况：无

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金366.13万元，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分98分，存在的问题：少部分履职成效不够完好。下一步改进措施：尽最大想办法做出成效。

            2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况：本部门无下属单位。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指各部门举办的学前教育支出。

3.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指各部门举办的小学教育支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映财政对机关事业单位职工基本养老保险缴费缴费。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费缴费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受的离退休人员医疗经费

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算总表

附表五：财政拨款支出决算明细表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表七：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表八：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表十：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十二：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

   附表十三：国有资本经营预算支出决算表