剑阁县柏垭小学校2017年部门决算编制说明

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

一、单位基本职能及主要工作

剑阁县柏垭小学校是一所全日制农村义务教育小学校，本单位主要职能及工作是对所辖地区适龄儿童实施小学义务教育。

二、单位概况

本单位下属二级决算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

三、收支决算总体情况说明

2017年我校收入合计231.15万元，其中：一般公共预算财政拨款收入216.15万元，占93.52%；政府性基金预算财政拨款收入15万元，占6.48%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。2017年本年收入合计较2016年增加0.05万元，增长0.002%，变动的主要原因是政府性基金预算财政拨款收入。

2017年我校支出合计231.15万元，其中：基本支出210.32万元，占90.99%；项目支出20.83万元，占9.01%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。2017年本年支出合计较2016年增加0.05万元，增长0.002%，变动的主要原因是项目支出增加。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年财政拨款收、支总计231.15万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加0.05万元，增长0.002%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年一般公共预算财政拨款支出216.15万元，占本年支出合计的93.52%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少14.98万元，下降6.48%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出216.15万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出177.7万元，占82.21%；社会保障和就业支出22.45万元，占10.39%；医疗卫生支出8.95万元，占4.14%；住房保障支出7.05万元，占3.26%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（201类）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育（205类）: 支出决算为177.7万元，完成预算100%。

3.科学技术（206类）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

4.文化体育与传媒（207类）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

5.社会保障和就业（208类）: 支出决算为22.45万元，完成预算100%。

6.医疗卫生与计划生育（210类）:支出决算为8.95万元，完成预算100%。

7.住房保障（221类）:支出决算为7.05万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年一般公共预算财政拨款基本支出210.32万元，其中：

人员经费189.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费20.34万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。0

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元。0

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年政府性基金预算拨款支出15万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年，柏垭小学机关运行经费支出0万元，比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。

（二）政府采购支出情况

2017年，柏垭小学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。0。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，柏垭小学共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金231.15万元，覆盖率达到100%理。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分93分，存在的问题：一是预算执行进度监控和绩效目标动态监控做的不到位，二是在资产管理中信息化和资产管理和预算管理结合做的不到位，三是在部门绩效重点工作和科技创新中还做的不到位。下一步改进措施：一是加强预算执行进度监控，二是加强学校资产的管理。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门没有下属单位。本部门自行组织绩效评价得分98分。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资

2.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

4.学前教育（2050201）：反映本单位学前教育支出;

5.小学教育（2050202）：反映本单位小学教育支出;

6.住房保障：2210201住房公积金反映本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

7.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

8.医疗卫生与计划生育：2101102事业单位医疗反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算总表

附表五：财政拨款支出决算明细表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表七：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表八：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表十：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十二：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十三：国有资本经营预算支出决算