第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我单位是一所普通农村小学。有教学班7个（其中学前教育1个教学班，小学教育6个教学班）。学生52人。教职工11人。其基本职能及主要工作是实施农村义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（二）2018年重点工作完成情况。

1．依法落实“控辍保学”工作机制，保障了辖区适龄儿童100%接受义务教育。

2．实行收费公示制度，严格执行国家关于义务教育免费的规定。

3．贯彻落实《中小学生守则》，创新德育形式，开展适合的社会实践和公益活动，引导学生践行社会主义核心价值观。

4．认真开展专题活动，加强师生安全教育。与派出所及友邻单位共建，加强周边环境治理。加强校园协警管理和护校队队伍建设，及时调整人员，保证物资配备，保障了校园不受外来干扰和侵害。加强隐患的排查和整改。顺利完成了2018年学校各项教学目标任务，同时配合政府完成了本年度扶贫攻坚任务。

二、机构设置

剑阁县小剑小学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计120.80万元。与2017年相比，收、支总计各减少22.7万元，下降15.68%。主要变动原因是教职工退休多，人员经费减少。

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计120.80万元，其中：一般公共预算财政拨款收入120.08万元，占99.4%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0.72万元，占0.6%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计120.80万元，其中：基本支出120.80万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计120.80万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少22.7万元，下降15.68%。主要变动原因是教职工退休多，人员经费减少。

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出120.08万元，占本年支出合计的99.4%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少23.19万元，下降16%。主要变动原因是教职工退休多，人员经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出120.08万元，主要用于以下方面:教育支出（类）98.22万元，占81.8%；社会保障和就业（类）支出12.46万元，占10.4%；医疗卫生支出5.20万元，占4.3%；住房保障支出4.20万元，占3.5%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为120.08，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）小学（学前）教育（项）:支出决算为98.22万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为12.46万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为5.2万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算4.2万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出120.08万元，其中：

人员经费103.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费16.69万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.1万元，完成预算20%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.1万元，占100%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.1万元，完成预算20%。公务接待费支出决算比2017年减少0.05万元，下降33%。主要原因是规范公务接待活动，减少公务接待。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待2批次，33人次（不包括陪同人员），共计支出0.1万元，具体内容包括：完成教学任务，提高教师业务素质、开展校际业务交流活动及各种培训开支的住宿费、用餐费等，共计0.1万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门(单位)在年初预算编制阶段，组织对我单位项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位2018年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，略有结余，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的经济效益和社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。

（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“学前教育免保教费”、“小学教育贫困寄宿生生活补助”、“学生免作业本费”、“学生营养餐”4个项目绩效目标实际完成情况。

1．学前教育免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.27万元，执行数为0.27元，完成预算的100%。通过项目实施，保障农村贫困家庭学生的生活补助、保障了6人次贫困幼儿顺利入园。

2．小学教育贫困寄宿生资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数2.85万元，执行数为2.85万元，完成预算的100.00%。通过项目实施，保障了57人次贫困义务教育阶段学生顺利入学。

3．小学教育免作业本费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.19万元，执行数为0.19万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了114人次义务教育阶段学生顺利入学。

4．学生营养餐项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.29万元，执行数为4.29万元，完成预算100%。通过项目实施，保障了114人次义务教育阶段学生健康成长。

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县小剑小学校2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对“学前教育免保教费”、“小学教育贫困寄宿生生活补助”、“学生免作业本费”、“学生营养餐”开展了绩效评价。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，剑阁县小剑小学校机关运行经费支出0万元。

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2018年，剑阁县小剑小学校政府采购支出总额0万元。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，剑阁县小剑小学校共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如幼儿保教费（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）普通教育（款）小学（学前）教育（项）：指小学（学前）教育支出。

10. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。。

11. 医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。。

12. 住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

剑阁县小剑小学校

部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

剑阁县小剑小学校是财政补助事业单位，为一级预算单位，独立核算机构1个，是一所完全制小学，现附设幼儿园一个。

（二）机构职能。

1．正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2．维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

3．积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

4．根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5．坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（三）人员概况。

2018年核定编制数事业编制12人，年末实有在职人员11人，退休9人，遗属补助0人，小学生52人，幼儿学生16人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

我单位财政资金总收入120.80万元，其中：一般公共预算财政拨款总收入120.08万元，事业收入0.72万元。

（二）部门财政资金支出情况。

我单位一般公共预算财政拨款总支出120.08万元，其中基本支出120.08万元，具体是工资福利支出95.79万元，商品服务支出16.69万元，对个人和家庭的补助7.6万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

一是严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保证部门整体支出的规范化、制度化。

二是严格财务管理制度。制定了财务、公务购置使用、接待、等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

（二）专项预算管理。

严格按照规定做到专款专用充分发挥资金使用绩效，保证专款专用，专项预算管理项目严格按照程序严密，规划合理，分配科学、分配及时等实施管理，实施专项预算绩效目标完成，实施绩效，对违规的实行记录等，严格把控，做到专款专用。

（三）结果应用情况。

根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价评价结果等次为“优”，部门预算、部门整体支出绩效目标以及自评包括部门自评情况均按要求及时在《剑阁县人民政府网》进行了公开，自觉接受监督。针对评价报告中反应的问题，本部门认真开展自查自纠，不断加强学习，不断完善绩效评价指标体系，科学编制预算，严格预算执行，优化资源配置、控制节约成本、提高公共务服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2018年部门整体支出绩效评价得分表

1．预算执行方面，严格控制预算支出，保障预算执行，专款专用；预算管理方面，制度执行总体较为有效；资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

2．效率性评价和有效性评价

预算安排的财政资金支出保障了本单位的正常运行，同时保障了脱贫攻坚工作的顺利进行。在执行上是严格遵守各项财经纪律的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。

3．社会公众满意度评价

今年以来，我单位深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，认真落实省委十一届三次全会、市委七届七次全会和县委十三届五次全会决策部署，坚决落实党要管党、全面从严治党要求，切实加强思想建设、组织建设、作风建设，不断增强创造力、凝聚力和战斗力，努力办好让人民满意的教育，服务好广大人民群众，让群众满意、放心。

（二）存在问题。

单位支出管理项目还有待进一步细化和量化，强化公用经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。

（三）改进建议。

1．继续从严控制差旅费、公务接待费等一般性支出。

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表