剑阁县元山初级中学校2018年度部门决算编制说明

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

四川省剑阁县元山初级中学校属财政预算一级单位，执行事业单位会计制度，宗旨和业务范围：实施初中义务教育，促进基础教育发展。

（二）2018年重点工作完成情况。

一是学习贯彻十九大精神。进一步深入学习宣传贯彻党的十九大精神，把思想和行动统一到党的十九大精神上来，把智慧和力量凝聚到落实党的十九大确定的目标任务上来。

二是狠抓脱贫攻坚工作。充分发挥义务教育作用，坚持教育扶贫扶智。

三是全面提高教育教学质量。坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体美全面发展。

四是抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；五是做好安全防范，保证学生的人身安全。

二、机构设置

本单位无下属二级决算单位.

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计979.4万元。与2017年相比，收、支总计各增加9.54万元，增长0.98%。主要变动原因是增加校舍维修改造。

图1：收、支决算总计变动情况图

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计979.4万元，其中：一般公共预算财政拨款收入979.4万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

图2：收入决算结构图：

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计979.4万元，其中：基本支出939.4万元，占95.92%；项目支出40万元，占4.08%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

图3：支出决算结构图：

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计979.4万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加40万元，增长0.98%。主要变动原因是增加校舍维修改造资金。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况：

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出979.4万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加9.54万元，增长0.98%。主要变动原因是增加校舍维修改造资金。

5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况：

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出979.4万元，主要用于以下方面:教育支出（类）779.51万元，占79.59%；社会保障和就业（类）支出113.74万元，占11.61%；医疗卫生（类）支出45.53万元，占4.65%；住房保障（类）支出40.61万元，占4.15%。

图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构：

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为979.4万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）: 支出决算为779.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为113.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）  事业单位医疗（项）:支出决算为45.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为40.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出979.4万元，其中：

人员经费877.83万元，主要包括：基本工资353.55万元、津贴补贴43.18万元、奖金0、伙食补助费0、绩效工资217.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费113.74万元、职业年金缴费0、职工基本医疗保险缴费45.53万元、其他社会保障缴费6.28万元、其他工资福利支出2.81、离休费0、退休费0、抚恤金0、生活补助53.43万元、医疗费0、奖励金0、住房公积金40.61万元、提租补贴0、购房补贴0、其他对个人和家庭的补助支出1.29万元。
  公用经费61.59万元，主要包括：办公费7.02万元、印刷费4.98万元、咨询费0、手续费0、水费3.07万元、电费3.37万元、邮电费3.53万元、取暖费0、物业管理费0.7万元、差旅费6.24万元、因公出国（境）费用0、维修（护）费13.78万元、租赁费0、会议费0、培训费4.98万元、公务接待费0.26、劳务费3.94万元、委托业务费0、工会经费2.78万元、福利费6.94万元、公务用车运行维护费0、其他交通费0万元、税金及附加费用0、其他商品和服务支出0、办公设备购置0、专用设备购置0、信息网络及软件购置更新0。

其他资本性支出40万元。

图7：一般公共预算财政拨款基本支出决算结构：

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.26万元，完成预算52%,决算数小于预算数的主要原因是本年学校严格控制学校公务接待，公务接待费减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.26万元，占100%。具体情况如下：

图8：“三公”经费财政拨款支出结构：

1.我校无公务用车及公务出国事项。 

2.公务接待费支出0.26万元，完成预算52%。公务接待费支出决算比2017年增加0.26万元，增加52%。主要原因是本年学校“九九重阳节”召集退休教师开茶话会，公务接待费增加。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

本单位2018年未开展预算绩效管理工作

（二）项目绩效目标完成情况。
     本单位在2018年未对一般公共预算开展绩效目标管理。

（二）部门开展绩效评价结果。

本单位无下属单位，未对部门开展绩效评价。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，机关运行经费支出0万元，与2017年决算数持平）。

（二）政府采购支出情况

2018年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆.单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资。

2.事业收入：指单位幼儿学前教育收取并上缴财政专户的幼儿保教费。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

5.学前教育（2050201）：反映本单位学前教育支出;

6.小学教育（2050202）：反映本单位小学教育支出;

7.住房保障：2210201住房公积金反映本单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

8.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

9.医疗卫生与计划生育：2101102行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

                第四部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表