剑阁县涂山乡人民政府2016年部门决算编制说明

    一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。负责本辖区内行政管理、政务服务、经济发展、社会稳定等工作，依法行使基层政权管理职能，推进基层组织建设和经济社会全面进步。

（二）2016年重点工作完成情况。全面完成财政预决算工作，保证了基层政权的日常运转。

二、部门概况

本单位下属二级决算单位7个，其中行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位4个。

三、收支决算总体情况

2016年涂山乡本年收入合计593.12万元，其中：财政拨款收入593.12万元，占100.00%。

2016年涂山乡本年支出合计593.12万元，其中：基本支出423.22万元，占71.35%；项目支出169.90万元，占28.65%。

四、财政拨款收支决算情况

涂山乡2016年度财政拨款收支总决算593.12万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加97.3万元，增长19.62%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

涂山乡2016年度一般公共预算财政拨款支出593.12万元，占本年支出合计的100.00%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款增加97.3万元，增长19.62%%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

涂山乡2016年一般公共预算财政拨款支出593.12万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出163.39万元，占27.55%；教育支出15.93万元，占2.69%；文化体育与传媒支出23.31万元，占3.93%；社会保障和就业支出28.98万元，占4.88%；医疗卫生支出12.21万元，占2.06%；城乡社区支出3.00万元，占0.51%；农林水支出332.62万元，占56.08%；资源勘探信息等支出7.05万元，占1.18%；住房保障支出6.63万元，占1.12%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务 : 2010104人大会议2016年决算数为2.55万元，完成预算100.00%，2010108代表工作2016年决算数为0.2万元，完成预算100.00%，2010301行政运行2016年决算数为118.63万元，完成预算100.00%，2010302一般行政管理事务2016年决算数为34.94万元，完成预算100.00%，2011102一般行政管理事务2016年决算数为0.2万元，完成预算100.00%。

2.教育:2050999其他教育费附加安排的支出2016年决算数为15.93万元，完成预算100.00%。

3.文化体育与传媒:2070101行政运行2016年决算数为6.91万元，完成预算100.00%，2070109群众文化2016年决算数为0.58万元，完成预算100.00%，2070401行政运行2016年决算数为13.48万元，完成预算100.00%，2070402一般行政管理事务2016年决算数为1.16万元，完成预算100.00%，2070406电影 2016年决算数为1.19万元，完成预算100.00%。

4.社会保障和就业:2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2016年决算数为24.20元，完成预算100.00%，2080805义务兵优待2016年决算数为4.77元，完成预算100.00%。
　　5.医疗卫生与计划生育:2100501行政单位医疗2016年决算数为9.31万元，完成预算100.00%，2100717计划生育服务2016年决算数为2.89万元，完成预算100.00%。
    6.城乡社区支出：2120101行政运行2016年决算数为0.00万元，完成预算%，2120501城乡社区环境卫生2016年决算数为3.00万元，完成预算100.00%。

7.农林水支出：2130122农业生产支持补贴2016年决算数为0.60万元，完成预算100.00%，2130142农村道路建设2016年决算数为0.00万元，完成预算%，2130152对高校毕业生到基层任职补助2016年决算数为5.40万元，完成预算100.00%，2130199其他农业支出2016年决算数为16.08万元，完成预算100.00%，2130701对村级一事一议的补助2016年决算数为62.70万元，完成预算100.00%， 2130705对村民委员会和村党支部的补助2016年决算数为247.84万元，完成预算100.00%。

8.资源勘探信息等支出：2150801行政运行2016年决算数为7.05万元，完成预算100.00%。

9.住房保障支出：2210201住房公积金2016年决算数为6.63万元，完成预算100.00%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

涂山乡2016年一般公共预算财政拨款基本支出423.22万元，其中：

人员经费354.56万元，主要包括：基本工资57.56万元、津贴补贴75.81万元、奖金4.01万元、机关事业单位基本养老保险缴费24.20万元、其他社会保障缴费9.31万元、生活补助177.02万元、住房公积金6.63万元。
　　公用经费68.66万元，主要包括：办公费48.61万元、印刷费0.00万元、水费0.59万元、电费3.57万元、邮电费3.52万元、差旅费2.51万元、劳务费4.50万元、工会经费0.09万元、福利费0.22万元、其他交通费5.05万元、其他商品和服务支出0.00万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

涂山乡2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为4.54万元，完成预算100.00%，其中：公务接待费支出决算为4.54万元，完成预算100.00%。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加0.23万元，增长5.33%，其中：公务接待费支出决算增加0.23万元，增长5.33%。增加的主要原因是脱贫攻坚检查验收工作。     。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%；公务接待费支出决算4.54万元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费0.00万元,其中：

公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元，。截至2016年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费

2016年公务接待费4.54万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待112批次，568人，共计支出4.54万元，具体内容包括：上级检查、审计、督察等工作接待、金额4.54万元。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

涂山乡2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0.00万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年度，涂山乡机关运行经费支出593.12万元，比2015年增加97.3万元，增长19.62%。

（二）政府采购支出情况

2016年度，涂山乡政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，涂山乡公有车辆0辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标3个，涉及财政资金127.7万元，覆盖率达到100.00%。

一是涂山乡2016年实施“一事一议” 建设项目有迎新村、太和村、苏维村、大桥村等公路基础建设项目42.7万元，涂山村村委会维修20.00万元。涂山乡“一事一议” 建设项目评价结果为良。该项目决策科学，依据充分，项目管理较为规范，项目完成效果好，实施后达到了预期目的，满足了群众的需求。

存在的问题及建议： 通过自查，我们发现项目实施过程中尚有不足之处，主要是项目立项不配套，管理机制还不够完善，有待进一步规范、完善。

 针对存在的问题，我们将严格履行项目基本建设程序，通过制度建设，创新机制，规范管理，进一步完善现有的管理办法，逐步建立管理规范，运行有序的管理机制。

    二是实施2016年度9个村的公共服务运行维护机制建设财政奖补项目。奖补资金为45万元，每个村补助标准为5万元。完成农村基础设施和环境类项目22项38.1万元，农业生产服务类项目3项3.4万元，农村社会管理类项目1项3.5万元。公共服务运行维护项目的实施，农村基础设施环境建设得到加强，促进了农民生产生活条件的改善。

    问题及建议：项目实施程序可简化，民主议事流于形式。重项目程序，轻项目检查验收监督。2、资金整合使用可探讨、可改革、可实施。

三是2016年我乡基层政权建设项目为政府办公楼维修项目，县预算基层政权建设项目资金20万元。该项目的实施达到了以下目标：达到了改善办公条件、消除安全隐患，提高办公效率，方便群众办理，提升政府机关形象，达到群众满意度的目标。

问题及建议 ：涂山乡政府办公楼维修项目评价结果为合格。该项目决策科学，依据充分，项目管理较为规范，项目完成效果好，实施后达到了预期目的，满足了群众的需求。

通过自查，主要是项目前期工作程序不规范，资金结算不及时，导致项目资金不能及时支付，影响了预算执行，管理机制还不够完善，有待进一步规范、完善。

针对存在的问题，一是督促施工方加快项目审计、结算进度，及时支付工程款。二是改进完善项目决策机制，便利项目顺利实施。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务：2010104人大会议指各级召开人民代表大会等专门会议的支出；2010108代表工作指人大代表开展各类视察等方面的支出；2010301行政运行指政府机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010302一般行政管理事务指政府机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2011102一般行政管理事务指纪检监察机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

8.教育：2050999其他教育费附加安排的支出指教育费附加安排的支出中的具体项目以外的支出。

9.文化体育与传媒：2070101行政运行指政府用于公用文化设施、艺术表演团体及文化艺术活动行政机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2070109群众文化群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出；2070401行政运行指新闻出版、广播、电影、电视行政机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2070402 般行政管理事务指新闻出版、广播、电影、电视行政机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2070406电影指电影制片、发行、放映等方面的支出。     。

11.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出；2080805义务兵优待指义务兵优待方面的支出。

12.医疗卫生与计划生育：2100501行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；2100717计划生育服务指计划生育服务支出。

13.城乡社区：2120101行政运行指城乡社区管理行政机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2120501 城乡社区环境卫生指城乡社区道路清扫、垃圾清运及处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

14.农林水：2130122农业生产支持补贴指对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴、技术化补贴，推广先进适用农机农艺技术等方面的支出；2130142农村道路建设指用于农村公路、乡村道路建设方面的支出；2130152对高校毕业生到基层任职补助指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出；2130199其他农业支出指农业支出项目以外其他用于农业方面的支出；2130701对村级一事一议的补助指农村税费改革后对村级公益事业建设一事一议的补助支出；2130705对村民委员会和村党支部的补助指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

15.支持中小企业发展和管理：215080行政运行指中小企业管理行政单位 （包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.住房保障：2210201住房公积金指行政单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。            

17.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

18.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算表

附表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表七：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表八：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决

附表十二：国有资本经营预算支出决算表