第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。现阶段，主要围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面全面履行职能。

（二）2018年重点工作完成情况。

1.元山共托管土地6450亩，鹤龄托管优质水稻种植面积100亩。

2.我县海椒30类（调味品），剑阁海椒31类（新鲜蔬菜）获得省商标局的地理标志商标证明，这是继剑门豆腐后荣获的第二个殊荣。

3.全年捡拾回收废弃农膜337吨

4.完成了农村电商扶贫信息员培训工作。

二、机构设置

供销社下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计244.02万元。与2017年相比，收、支总计各增加15.08万元，增长6.5%。主要变动原因是人员增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计244.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入244.02万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计244.02万元，其中：基本支出228.92万元，占93.81%；项目支出15.1万元，占6.19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计244.02万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加15.08万元，增长6.5%。主要变动原因是人员增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出244.02万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加15.08万元，增长6.5%。主要变动原因是人员增加。（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出244.02万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出28.22万元，占11.56%；医疗卫生与计划生育（类）14.74万元，占6.04%；节能环保（类）支出10万元，占4.1%；农林水（类）0.5万元，占0.21%；商业服务业（类）支出181.26万元，占74.28%；住房保障支出9.3万元，占3.81%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为244.02万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险（项）:支出决算为28.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为14.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.节能环保（类）污染防治（款）其他污染防治（项）:支出决算为10万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫（项）:支出决算为0.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.商业服务业等（类）商业流通（款）行政运行（项）:支出决算为176.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.商业服务业等（类）商业流通（款）一般行政管理（项）:支出决算为4.6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为9.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出224.21万元，其中：

人员经费197.13万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费31.79万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为2万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2万元，占100%。具体情况如下：（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

3.公务接待费支出2万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2017年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待75批次，625人次（不包括陪同人员），共计支出2万元，具体内容包括：执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等（接待具体项目、金额）。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元0。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对再生资源建设工作经费（市民生农膜回收）项目、脱贫攻坚工作经费项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看再生资源建设工作经费项目用于支持重点用膜地区开展废弃农膜回收利用、防治废旧农膜污染的专项补助资金。通过该项目的实施，全县废弃农膜归集和处理更加规范，添置了大量必备的办公用品，提高了工作效率，方便群众办事，达到了防治废弃农膜污染的目标。脱贫攻坚工作经费用于支持挂联村公兴镇凤凰村的产业发展等，指导全镇今年新栽藤椒1150亩，争取了藤椒产业专项发展资金150万元。年出栏商品猪1000头，增加集体经济收入5万元的村集体养猪场一处。特别是县委组织召开的第一战区在前三个季度流动现场会上，我社挂联帮扶的公兴镇夺取了流动红旗第一名的桂冠。

本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看，我单位将进一步加强对财政资金支出的管理、规范项目支出行为，提高依法办事意识和能力。供销社事务较多，财政收入较少，恳请上级有关部门在安排项目和资金时，对供销社多予支持项目改进完善的意见及相关政策性建议。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“再生资源建设工作经费（市民生农膜回收）”、“脱贫攻坚工作经费”2个项目绩效目标实际完成情况。

1.再生资源建设工作经费（市民生农膜回收）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障全县废弃农膜归集和处理更加规范，添置了大量必备的办公用品，提高了工作效率，方便群众办事，达到了防治废弃农膜污染的目标。发现的主要问题：资金拨付不够及时。下一步改进措施：通过认真自查，我单位将进一步加强对财政资金支出的管理、规范项目支出行为，提高依法办事意识和能力，进一步完善废弃农膜管理机制，不断强化内部监督运行机制，建立长效机制链条。废弃农膜收集和处理工作的开展，对解决和减少因废旧农膜造成的农业面源污染起到了很好的作用。供销社事务较多，财政收入较少，恳请上级有关部门在安排项目和资金时，对供销社多予支持项目改进完善的意见及相关政策性建议。

2.脱贫攻坚工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.5万元，执行数为0.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障贫困村的产业发展，支持挂联村公兴镇凤凰村的产业发展等，指导全镇今年新栽藤椒1150亩，争取了藤椒产业专项发展资金150万元。年出栏商品猪1000头，增加集体经济收入5万元的村集体养猪场一处。特别是县委组织召开的第一战区在前三个季度流动现场会上，我社挂联帮扶的公兴镇均夺取了流动红旗第一名的桂冠。发现的主要问题：强农意识、服务能力有待提高。下一步改进措施：进一步对挂联乡镇的产业发展进行支持，联系产业，组织培训，不断寻求新突破。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《供销社部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对再生资源建设工作经费（市民生农膜回收项目）项目、脱贫攻坚工作经费项目开展了绩效评价，《再生资源建设工作经费（市民生农膜回收项目）项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，供销社机关运行经费支出31.79万元，比2017年减少0.56万元，下降1.73%。主要原因是节约开支。

（二）政府采购支出情况

2018年，供销社政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，供销社共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，安国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗纠纷。

11.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫（项）：指政府农林水事务支出。

12.节能环保（类）污染防治（款）其他污染防治（项）：指政府节能环保支出。

13.商业服务业等（类）商业流通（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

14.商业服务业等（类）商业流通（款）一般行政管理（项）：指指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

15. 住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分附件 

附件1

供销社部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

剑阁县供销合作社联合社位于剑阁县下寺镇沙溪坝步行街，全系统辖11个基层社，4个企业。机关为规范政府各项职能的精细化、信息化和规范化，按照省人民政府关于基层政权建设项目资金管理的规定，对全县废弃农膜收集和处理，现将绩效项目自评予以报告：

（二）机构职能。

贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。现阶段，主要围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面全面履行职能。

（三）人员概况。

剑阁县供销合作社联合社共有编制20人，其中行政编制19人，工勤编制1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年部门财政资金收入合计244.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入244.02万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年部门财政资金支出合计244.02万元，其中：一般公共预算财政拨款支出244.02万元，占100%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

出台《预算绩效管理》，为开展预算评价工作、提高供绩效管理水平提供制度保障，强化资金意识，将资金落到实处，以绩效目标为导向，以绩效评价为抓手，以改进预算管理为目的，在控制节约成本的同时，不断提高公共服务水平。

（二）专项预算管理。

建立《项目建设管理办法》，以达到量化专项资金的审批程序，增强专项预算安排的透明度，从而最大限度地提高财政资金的使用效率。

（三）结果应用情况。

在当前强化部门预算绩效管理的大形势下，转变观念，规范管理，对部门预算有效的实施大有裨益。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过加强部门预算绩效管理，不断建立健全内部管理制度，理顺被捕管理流程，部门整体支出管理情况得到了提升。

（二）存在问题。

虽然预算绩效管理取得了显著成效，但还是存在一些不足，就绩效管理整体而言，绩效意识较为淡薄，绩效目标编报比较随意，绩效运行监控未执行到位，绩效评价质量有待提高。

（三）改进建议。

一是严格绩效目标管理，做到“一分预算,一分目标”；二是执行财政资金统筹意见，健全资金建立和退出机制；三是从全方位的角度更加讲求各方协调。

附件2

2018年再生资源建设工作经费（市民生农膜回收项目）支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

再生资源建设工作经费(是民生农膜回收项目)项目，根据各中心回收点及各村级回收点回收情况，对个回收点回收数量及宣传方案等作出评价。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目于2018年回收数量达到337吨，并通过宣传废弃农膜污染防治，有效达到了污染防治的目标。

（二）绩效分析

1、项目决策

再生资源建设工作经费(是民生农膜回收项目)是财政预算安排的，用于支持重点用膜地区开展废弃农膜回收利用、防治废旧农膜污染的专项补助资金。通过该项目的实施，全县废弃农膜归集和处理更加规范，添置了大量必备的办公用品，提高了工作效率，方便群众办事，达到了防治废弃农膜污染的目标。

2、项目管理

根据收购情况据实补助，包括宣传费用、收购补贴等开支。

3、项目绩效

对照预定进度计划，2018年回收数量达到337吨。通过各乡镇、村组进行废弃农膜回收宣传，加快了废弃农膜回收利用的进程，减少了农业面源污染，解决废旧农膜回收利用中的突出问题。

四、 存在主要问题

资金拨付不够及时。

五、 相关措施建议

通过认真自查，我单位将进一步加强对财政资金支出的管理、规范项目支出行为，提高依法办事意识和能力，进一步完善废弃农膜管理机制，不断强化内部监督运行机制，建立长效机制链条。废弃农膜收集和处理工作的开展，对解决和减少因废旧农膜造成的农业面源污染起到了很好的作用。供销社事务较多，财政收入较少，恳请上级有关部门在安排项目和资金时，对供销社多予支持项目改进完善的意见及相关政策性建议。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表