四川省剑阁县文峰中学校2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

我单位有教学班24个，学生1172人，教职工90人。其基本职能及主要工作是实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（二）2017年重点工作完成情况。

认真完成预决算任务，完成教育教学活动，加强财务管理，固定资产管理，建立学校资产数据库，认真执行教育公示制度，进行校园文化规划与建设及校舍维修改造工程。

二、部门概况

本单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

三、收支决算总体情况说明

2017年本单位本年收入合计1436万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1436万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元，年初项目资金结转101.92万元。2017年本年收入合计较2016年增长146.98万元，增长11 %。

2017年本单位本年支出合计1510.15万元，其中：基本支出1122.04万元，占74%；项目支出388.11万元，占26%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元；年末结转和结余27.77万元。2017年本年支出合计较2016年增加210.95万元，增长16 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收支总决算分别是1436万元、1510.15万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加146.98万元、210.95万元，分别增长11 %、16 %。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度一般公共预算财政拨款支出1510.15万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款增加210.95万元，增长16 %。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出1510.15万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元；教育支出1276.66万元，占85 %；社会保障和就业支出137.41万元，占9%；医疗卫生支出51.14万元，占3%；住房保障支出44.94万元，占3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育205（类）02（款）03（项）:2017年决算数为1276.66万元，完成预算100%。

 2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:2017年决算数为137.41万元，完成预算100%。

  3.医疗卫生与计划生育210（类）05（款）02（项）:2016年决算数为51.14万元，完成预算100%。

4.住房保障支出221（类）02（款）01（项）：2016年决算数为44.94万元，完成预算100%。
 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年一般公共预算财政拨款基本支出1122.04万元，其中：人员经费1018.76万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
  公用经费103.28万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年 “三公”经费财政拨款支出决算为0.5 万元，完成预算100 %。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.5 万元，占 100 %。具体情况如下：

公务接待费

2017年公务接待费 0.5 万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待46批次，

122人，共计支出 0.5 万元。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

2017年政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年度，文峰中学无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2017年度，文峰中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，文峰中学共有车辆0辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1、绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标25个，涉及财政资金1436万元，覆盖率达到100%。

2、部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分95分，存在的问题：一是加强资金使用的绩效目标动态管理，二是加强资产管理的信息化程度，三是绩效评价结果应用等，下一步改进措施：认真学习国家方针政策，加强管理，提升效率。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4. 社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的基本养老保险。

5. 医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02（项）：指事业单位医疗，反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

6.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.教育205（类）02（款）04（项）：指高中教育，反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目反映。

9.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

10.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算总表

附表五：财政拨款支出决算明细表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表七：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表八：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表十：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十二：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十三：国有资本经营预算支出决算表