第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1．制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2．制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。                  

3．负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4．按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。   

5．完成上级政府交办的其它事项。

（二）2018年重点工作完成情况。

1、脱贫攻坚再战再胜。我镇建档立卡贫困户652户2020人，全镇累计脱贫493户1625人。住房安全率达100%，义务教育、基本医疗得到全面保障；用电、用水安全率达100%。

2、产业发展大步迈进。全镇坚持抓龙头、联农户、重融合，推进农业生产组织方式大调整、大转变，提升农业综合生产能力。建成千亩水产、千亩水果、千亩中药材、千亩核桃种植，十万羽剑门土鸡、万头生猪养殖，形成户户有收入，村村有产业。

3、项目建设成效显著。2018年通过实施易地搬迁配套项目通村公路建设、人饮工程、农网改造、民居改造等扶贫项目，各项基础设施建设全面提速。

4、社会事业全面发展。大力发展教育、卫计工作，进一步加强民生福祉，推动文化广播影视新闻出版工作，大力推广沼渣、沼液综合利用技术，建立健全防汛抗旱预案，开展安全知识宣传，落实河长制工作，严格管控疫情，稳步提升金融财政工作。

5、安全生产稳控有力。深化“平安杨村”创建活动，强化综治基层基础。畅通信访渠道，加强信访及民事纠纷矛盾排查化解工作，有效解决群众的合理诉求。全年我镇无重大安全事故发生。

6、依法治理有序推进。全年我镇开展法律七进活动达24场，普法群众达10000多人次。2018年处理群众来信来访共84件，其中来访43人次，调查回复处理来信29起，回复处理办结率100%，满意率100%。依法调解案例10件，调解成功率100%。

二、机构设置

杨村镇下属二级单位0个，行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入杨村镇2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：杨村镇社会事业服务中心。

                   第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计451.23万元。与2017年相比，收、支总计各减少27.683万元，下降5.78%。主要变动原因是2018年财政拨款减少，支出降低。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计451.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入451.23万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计451.23万元，其中：基本支出342.89万元，项目支出108.34万元，上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计451.23万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少27.683万元，下降5.78%。主要变动原因是2018年财政拨款减少，支出降低。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出451.23万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少27.683万元，下降5.78%。主要变动原因是2018年财政拨款减少，支出降低。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出451.23万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出139.12万元，占30.83%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出31.31万元，占6.94%；医疗卫生支出（类）12.27万元，占2.72%；住房保障支出（类）7.29万元，占1.62%；文化体育与传媒支出（类）20.77万元，占4.60%；城乡社区支出（类）12.82万元，占2.84%；农林水支出（类）213.92万元，占47.41%；资源勘探信息等支出（类）13.73万元，占3.04%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为451.23，完成预算100.7%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）:支出决算为2.7万元，完成预算100%，与预算数持平。

2.一般公共服务（类）人大事务（款）代表工作（项）:支出决算为0.2万元，完成预算100%，与预算数持平。

3.文化体育与传媒（类）文化（款）行政运行（项）:支出决算为10.02万元，完成预算100%，与预算数持平。

4.文化体育与传媒（类）文化（款）群众文化（项）:支出决算为0.56万元，完成预算100%，与预算数持平。

5.文化体育与传媒（类）文化（款）其它文化支出（项）:支出决算为0.6万元，年初无此预算。

6.文化体育与传媒（类）新闻出版广播影视（款）行政支出（项）:支出决算为8.45万元，完成预算100%，与预算数持平。

7.文化体育与传媒（类）新闻出版广播影视（款）一般行政事务管理（项）:支出决算为1.13万元，完成预算100%，与预算数持平。

8.社会保障和就业（类）事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）:支出决算为22.76万元，完成预算100%，与预算数持平。

9.社会保障和就业（类）抚恤（款）义务兵优待（项）:支出决算为8.56万元，完成预算100%，与预算数持平。

10.医疗卫生与计划生育（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）:支出决算为2.82万元，完成预算100%，与预算数持平。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为9.45万元，完成预算100%，与预算数持平。

12.城乡社区（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）：支出决算为7.82万元，完成预算100%，与预算数持平。

13.城乡社区（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）：支出决算为5.00万元，年初无此预算。

14.农林水（类）农业（款）农业生产支持补贴（项）：支出决算为0.6万元，年初无此预算。

15农林水（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）：支出决算为0.22万元，完成预算100%，与预算数持平。

16.农林水（类）扶贫（款）生产发展（项）：支出决算为12.99万元，年初无此预算。

17.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：支出决算为27.02万元，年初无此预算。

18.农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为173.09万元，完成预算100%，与预算数持平。

19.资源勘探信息（类）支持中小企业发展和管理支出（款）行政运行（项）：支出决算为13.73万元，完成预算100%，与预算数持平。

20.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为7.29万元，完成预算100%，与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出342.89万元，其中：

人员经费266.51万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费76.38万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为4.58万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算4.58万元，占100%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，与预算相符。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年持平，主要原因是我镇无因公出国（境）人员。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,与预算相符。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年相符。主要原因是乡镇未配备公务用车。

3.公务接待费支出4.58万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2017年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待158批次，1523人次，共计支出4.58万元，具体内容包括：上级检查、审计、督查等工作，金额4.58万元。其中：

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年杨村镇无政府性基金预算拨款支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年杨村镇无国有资本经营预算拨款支出。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对对村民委员会和村党支部的补助项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效支出略低于年初预算，达到预算事前绩效评估预期，保证了我镇在扶贫、产业发展等方面稳步发展，取得了经济建设和社会事业全面进步的明显成效，确保了全年各项目标任务圆满完成。本部门还自行组织了3个项目绩效评价，从评价情况来看项目绩效目标实际完成情况与预算相符。我镇经济实力持续提升、城乡面貌持续改善、社会事业持续巩固、人民对美好生活向往持续充分保障。

（二）项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映“城乡社区支出”“农林水支出”“资源勘探信息等支出”等3个项目绩效目标实际完成情况。

1. 城乡社区支出项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7.82万元，执行数为12.82万元，完成预算的163.94%。通过项目实施，保障了我镇教育事业发展，卫计工作明显提升，民生福祉进一步加强，发现的主要问题：项目实际支出与预算差距较大。下一步改进措施：加强财务管理，严格按预算支出。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2. 农林水支出项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数173.31万元，执行数为213.92万元，完成预算的123.43%。通过项目实施，保障了农业经济社会发展，2018年通过实施易地搬迁配套项目通村公路建设、人饮工程、农网改造、民居改造等扶贫项目，各项基础设施建设全面提速。发现的主要问题：项目资金支出管理尚待完善。下一步改进措施：结合自身实际情况，制定和完善配套的项目资金管理制度和财务制度，保障农林水资金专款专用；完善项目管理基础工作，明确项目组织分工和岗位职责，加强部门之间的沟通，提高项目单位工作效率。

3. 资源勘探信息等支出项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算13.73万元，执行数为13.73万元，完成预算的100%。通过项目实施，推动了我镇中小企业发展，带动全镇经济持续增收。发现的主要问题：资源勘探信息等支出未严格按照专款专用制度使用。下一步改进措施：研究资源勘探信息等支出使用管理办法，对资源勘探信息等支出加强费用管理，严格按照预算专项资金使用程序申报及使用，按照预算项目和使用用途执行，杜绝费用项目之间调剂使用现象的发生。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《杨村镇2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，杨村镇人民政府无下属局机关。

（二）政府采购支出情况

2018年，杨村镇人民政府无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，剑阁县杨村镇人民政府共有车辆0辆。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）：指行政单位（含实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10.一般公共服务（类）人大事务（款）人大会议（项）:指人大会议的支出。

11.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

12.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

剑阁县杨村镇人民政府部门2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

杨村镇下属二级单位0个，行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入杨村镇2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：杨村镇社会事业服务中心。

（二）机构职能。

1.制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2．制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。          

3．负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4．按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。   

5．完成上级政府交办的其它事项。

（三）人员概况。

剑阁县杨村镇人民政府属一级预算单位。总编制21名，其中行政编制15名，事业编制5名，工勤编制1名。在职人员总数21人，其中行政人员13人，事业人员7人，工勤人员1人；遗属补助人员4人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2018年本年收入合计451.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入451.23万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（二）部门财政资金支出情况。

2018年本年支出合计451.23万元，其中：基本支出342.89万元，项目支出108.34万元，上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

绩效评价目的。进一步规范财政资金管理，牢固树立预算绩效理念，强化部门支出责任，提高财政资金使用效益。

绩效评价实施过程。根据相关文件要求，我镇成立了绩效评价工作小组负责本部门绩效自评工作的组织领导和具体实施，明确了工作职责和分工。对评价过程中收集到的资料进行归纳汇总、查验核实，确保资料真实可信、准确无误。按照确定的评价指标、标准和方法进行自评，形成了自评结论。

（二）专项预算管理。

我镇成立了绩效评价工作小组负责本部门绩效自评工作的组织领导和具体实施，明确了工作职责和分工。对评价过程中收集到的资料进行归纳汇总、查验核实，确保资料真实可信、准确无误。按照确定的评价指标、标准和方法进行自评，形成了自评结论。

（三）结果应用情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对城乡社区、农林水和资源勘探信息项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

2018年本部门还自行组织了3个项目绩效评价，从评价情况来看3个项目绩效目标实际完成情况略高于年初预算。我镇经济实力持续提升、城乡面貌持续改善、社会事业持续巩固、人民对美好生活向往持续充分保障。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

剑阁县杨村镇人民政府预算制度建立逐步完善，预算执行情况良好，专项预算管理基本到位。实现了由基数法向零基预算的转变，部门支出预算，按照预算年度内所有因素和事项的轻重缓急测算每一项目的支出需要，改变了单纯收入类别和支出功能编制预算的传统做法，提高了预算的合理性和透明度。

（二）存在问题。

财政资金支出结构需进一步优化：由于部门预算统筹协调机制尚未健全，财政资金支出重点不突出与普惠不够问题并存。内控制度需进一步完善，我镇内部机构进行了相应的优化，建立健全了财务管理制度，固定资产管理制度，费用报销规程等制度,但仍需进一步强化财务约束监督体制。 

（三）改进建议。

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强部门各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2018 年部门整体支出绩效评价得分表

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表