剑阁县王河小学2016年部门决算编制说明

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

剑阁县王河小学属财政预算一级单位，执行事业单位会计制度，宗旨和业务范围：实施小学业务教育，促进基础教育发展。                

（二）2016年重点工作完成情况。

剑阁县王河小学根据预算法的规定，全年按时完成2016年部门预算和决算。

二、部门概况

剑阁县王河小学属财政预算一级单位，执行事业单位会计制度。

三、收支决算总体情况

2016年剑阁县王河小学本年收入合计612.38万元，其中：财政拨款收入612.38万元，占100%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0.00%。

2016年剑阁县王河小学本年支出合计612.38万元，其中：基本支出597.38万元，占97.56%；项目支出15万元，占2.44%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收支决算情况

剑阁县王河小学2016年度财政拨款收支总决算612.38万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加110.0236万元，增长21.9%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

剑阁县王河小学2016年度一般公共预算财政拨款支出612.38万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款增加110.0236万元，增长21.9%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

剑阁县王河小学2016年一般公共预算财政拨款支出612.38万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0.00万元，占0%；教育支出502.02万元，占81.97%；社会保障和就业支出54.35万元，占8.87%；医疗卫生支出23.95万元，占3.91%；住房保障支出17.06万元，占2.78%；其他支出，15万，占2.47%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）***（款）***（项）:2016年决算数为0.00万元，完成预算0.00%。

2.教育支出:2016年决算数为502.02万元，完成预算100%。

3.科学技术（类）***（款）***（项）:2016年决算数为0.00万元，完成预算0.00%。

4.文化体育与传媒（类）***（款）***（项）:2016年决算数为0.00万元，完成预算0.00%。
　　5.社会保障和就业支出:2016年决算数为54.35元，完成预算100%。
　　6.医疗卫生与计划生育支出:2016年决算数为23.95万元，完成预算100%。

7.住房保障支出：2016年决算数为17.06万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

剑阁县王河小学2016年一般公共预算财政拨款基本支出612.38万元，其中：

人员经费487.76万元，主要包括：基本工资182.55万元、津贴补贴25.51万元、奖金0.00万元、伙食补助费0.00万元、绩效工资124.79万元、机关事业单位基本养老保险缴费54.35万元、职业年金缴费0.00万元、其他社会保障缴费25.41万元、其他工资福利支出0.00万元、离休费0.00万元、退休费0.00万元、抚恤金0.00万元、生活补助56.74万元、医疗费0.00万元、奖励金0.00万元、住房公积金17.06万元、提租补贴0.00万元、购房补贴0.00万元、其他对个人和家庭的补助支出1.35万元。
　　公用经费54.62万元，主要包括：办公费9.12万元、印刷费2.43万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费6.01万元、电费6.20万元、邮电费5.36万元、取暖费0万元、物业管理费0.91万元、差旅费9.81万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费3.51万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费3.95万元、公务接待费0.11万元、劳务费3.22万元、委托业务费0万元、工会经费1.14万元、福利费2.84万元、其他交通费0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出0万元。

项目经费70万元，主要包括：大型修缮70万元。

  2016年王河小学无政府性基金预算收支决算表的说明

  因2016年王河小学无政府性基金预算，在决算时是空表，没有打印出来装进决算表里。

  2017年预算公示情况说明

1、机关运行费说明

2017年机关运行费预算320688元，与2016相比增长了0.3%，主要用于单位正常运转的各项资金，包括办公及印刷费96300元、邮电费15942元、差旅费84780元、会议费12360元、福利费37063元、日常维修费30000元、专用材料及一般设备购置费20000元、办公用房水电费22000元、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用2243元 。    

2、政府采购安排情况说明

2017年财政未安排未购置费

3、未在20日之内公示原因

我单位2017年部门预算下达并批复后，因业务要求及技术操作层面原因，未能严格按照上级时间节点进行部门预算公示。在今后的工作中一定严格遵照上级要求，及时对部门预算情况进行公示。因别的工作耽搁，未及时上交公示表册，未及时公示，下不为例。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

剑阁县王河小学2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.10万元，完成预算100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0.00万元，完成预算0.00%；公务接待费支出决算为0.10万元，完成预算100%。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加/减少0.00万元，增长/下降0.00%，其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00万元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算增加/减少0.00万元，增长/下降0.00%；公务接待费支出决算增加/减少0.00万元，增长/下降0.00%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0.00%；公务接待费支出决算0.10万元，占100%。具体情况如下：

 1.因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：

公务用车购置支出0.00万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0.00万元，载客汽车0辆、金额0.00万元，。截至2016年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0.00万元。

3.公务接待费

2016年公务接待费0.10万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次，20人，共计支出0.10万元，具体内容包括：2016年春季、秋季期末考试4批次，20人，共计支出0.10万元。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

剑阁县王河小学2016年使用政府性基金预算财政拨款支出15万元。

九、其他重要事项的情况说明。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金10万元，覆盖率达到1.7%。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

8.教育（类）…（款）…（项）：指……。

9.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

10.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

11.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

12.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

13.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算表

附表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表七：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表八：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十二：国有资本经营预算支出决算表