第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1.县财政、税收的发展战略、规划和改革方案并组织实施。参与宏观经济分析预测和全县重大宏观经济政策的制定。提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。

2.贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策,组织起草地方性财税法规的实施办法和政策规定，并组织实施。按照管理权限管理全县税政事项。

3.据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管县属企业的国有资产，加强国有资产的管理工作。

4.研究拟订国有资产管理的办法和制度规定，依法对全县国有资产进行指导。

5.承担监督所监管企业国有资产保值增值工作，负责所监管企业工资总额管理工作，参与拟定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

6.指导推进国有企业改革重组和现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。

7.通过法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩；建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

8.编制国有资本预算和执行方案；监缴所监管企业国有资本金收益和县级行政企事业单位经营性资产收益。

9.负责对国有企业及行政事业单位经营性国有资产实行监督管理，承担产权界定、清产核资、资产评估、资产处置等工作，确保资金运行安全、完善，提高使用效能。

10.协调中央、省和外地在剑国有企业改革发展中与地方相关的事宜。

11.拟订全县金融业发展的中长期规划并组织实施。

12.统筹、协调推进全县金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。推动地方政府与金融机构合作。加强金融对外合作交流。

13.会同有关部门推进地方金融业发展，组建、培育、壮大地方法人金融机构，引进县外、境外金融机构，促进地方金融机构合理布局和金融机构的改革发展和业务指导。

14.统筹全县金融要素市场体系建设。会同有关部门指导、推动全县地方金融要素市场建设，组织推进多层次资本市场发展。

15.推动各类金融机构为全县经济社会发展服务，参与全县投融资体制改革工作。推动地方金融统计体系建设。研究制定引导社会融资发展的政策措施，参与研究拟订政府重大项目融资方案。引导金融机构创新服务产品，扩大服务范围，延伸服务领域，提升服务效率。

16.负责全县小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司的监管。加强对开展信用互助的农民专业合作社、地方权益类交易场所、大宗商品类交易场所的风险监测与行为监管。

17.负责地方金融机构和金融中介机构的行业管理和服务，促进金融中介服务业发展，参与拟订促进与金融业密切相关的中介服务机构发展的规划并组织实施。加强对相关金融行业协会的工作指导和监督。

18.维护地方金融秩序。牵头会同有关部门部门防范、化解和处置地方金融风险。牵头处置非法集资，协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全县地方金融风险监测预警与应急处置机制建设。

19.按照国有资产管理有关规定，配合有关部门研究制定国有金融资本布局方案。

20.承担各项财政收支管理。负责编制年度县级预决算草案并组织实施。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况,向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。

21.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，负责彩票的监管和发行规模的审核上报工作。

22.制定全县国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,组织开展国库现金管理工作。

23.制定政府采购制度,编制政府采购预算,监督管理全县政府采购工作。

24.负责管理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款,参与拟订政府性建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责投资评审管理工作。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

25.会同相关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出,会同相关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制县级社会保障预决算草案。

26.组织实施政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法,管理政府债务,防范财政风险。管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务。

27.负责职责范围内的安全生产、职业健康、生态环境保护和审批服务便民化等工作。

28.负责全县的会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计事务所的业务，指导和管理社会审计。

29.负责财政资金绩效评价，承担全县财政绩效管理工作，研究制定全县财政绩效管理制度。

30.负责财政宣传和财政信息管理系统工作。负责全县财政业务培训。

31.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2019年重点工作完成情况。

主要指标完成情况

1、一般公共预算收支完成情况

全县地方一般公共预算收入实现31115万元，同比减少5503万元、下降15.03%。一般公共预算支出实现383995万元，同比减少65122万元、下降14.53%，其中：八项支出完成257711万元，同比减少17259万元，下降6.38%。

2、政府性基金预算收支完成情况

全县政府性基金预算收入完成13740万元，同比增加4271万元、增长45.11%。基金预算支出实现33137万元，下降5.55%。

3、金融机构存贷款完成情况

全县金融机构各项存款余额208.10亿元，比年初增加11.8亿元，增长6.01%；贷款余额99.66亿元，比年初增加10.79亿元，增长12.14%。 

2019年工作开展情况

1、强化资金调度，着力保障重点支出

一是积极向上争取资金。及时向上级反映我县财政情况，尤其是重点项目建设中存在的困难和问题，积极争取更多的项目资金和一般性转移支付资金。2019年向上争取资金352791万元，剔除一次性项目争取资金（即新增债券资金）后，同比增长9.04%。二是坚持民生优先。全年共投入省定30件民生实事资金41056.18万元，实际支付33396万元，支付进度达81.34%，有效保障了全县教育、医疗卫生、社会保障等方面的刚性支出，支持了全县各项事业健康发展。三是支持脱贫攻坚。累计争取上级财政专项扶贫资金19669万元，县本级配套各项扶贫专项资金4298万元，主要用于易地扶贫搬迁、贫困村道路建设和产业发展、代缴贫困人口医疗保险等方面。四是支持“乡村振兴”战略。财政资金更大向“三农”倾斜，重点支持现代农业、农村环境治理、“厕所革命”和“美丽乡村”建设。五是守住投资评审关口。截至目前，完成了乡镇脱贫攻坚、重点工程（PPP项目）、农业及高标准农田改造、城镇基础建设及改造项目等448个项目的评审任务，送审金额158466.5万元，评审金额134696.63万元，审减率15%。六是坚持政府带头过“紧日子”。制定《关于牢固树立过紧日子从严从紧安排支出的意见》，严格控制和压减一般性支出，降低公务活动成本。全年全县一般性支出压减约10%以上，节省资金主要用于保障基本民生，支持扶贫、社保、教育等重点领域。

2、聚力脱贫攻坚，落实财政投入政策

财政扶贫方面，一是加强财政涉农资金统筹整合。积极推行跨性质、跨部门、跨股室资金整合，全年实际整合各级财政涉农资金54422.51万元，用于基础设施建设和农业产业发展。二是壮大四项基金规模。2019年，我县四项基金总规模达15680万元。三是推进扶贫资金绩效管理。通过财政扶贫资金动态监控平台，实现对各级各类财政扶贫资金分配、下达、支付及项目资金绩效目标执行情况的全流程监控。截至10月底，全县扶贫资金预算指标已录入登记90%。金融扶贫方面，一是开展金融扶贫领域“大排查、大整改、大提升”行动，规范扶贫小额信贷资金使用。二是加强对到期扶贫小额信贷清收力度，将清收任务分解至乡镇及金融机构，分类处置到逾期贷款。全年累计投放小额信贷15623笔59485.03万元，余额9703笔34212.06万元，逾期210.75万元，逾期率为0.616%。三是用好金融扶贫贷款。截止11月末，投放金融扶贫贷款5.23亿元。

3、规范财政管理，不断激发蛰伏活力

一是推进绩效管理。建立预算绩效管理体系，扎实开展绩效考核，并将考核结果与部门预算安排挂钩。今年，联合县审计局对我县2015-2018年度扶贫项目资金政策措施落实、资金使用效益等情况开展绩效评价。共涉及17个项目，评价金额达413125.44万元。二是深化国库集中支付改革。完善预算国库执行动态预警监控机制，设立财政直发、财政专户，实行项目支出专账核算。2019年我县财政专项扶贫资金支付进度达96%，统筹整合涉农资金支付进度达68%，基本符合上级财政部门要求。三是加强债务管理。多渠道化解存量隐性债务，已完成省委、省政府下达的19733万元化解任务。四是积极防范化解金融风险。开展了e租宝案集资参与人信息核实登记工作，开展了打击非法集资宣传等工作。 

4、深化国资改革，促进绿色经济建设

一是强化国企效益。准确把握新形势对企业生产经营提出的新要求，敏锐捕捉市场变化带来的新机遇，积极转型升级，确保国有资产保值增值。二是加强项目投资。加快在建项目的建设进度，利用国有资产优势，聚焦旅游、精准脱贫、民生服务等领域，积极包装储备和开发项目，以项目促投资，服务县域经济发展。三是完善投融资机制。结合县域经济发展需要，进一步整合优质资源，强化国有资本运营。四是推进国企改革。做强做实五大集团公司，通过多种方式促进各个集团公司投资多元化，广泛加强对我县脱贫攻坚、旅游发展、农业产业、工业园区、水利建设等方面的投资。

二、机构设置

本单位属一级预算单位1个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度收入总计1228.78万元、支出总计1154.9万元。与2018年相比，收入增加215.55万元、增长21..27%主要增加社会资金合作综合补助资金预算；支出增加107.96万元，增长10.31%。主要是支付上年政府和社会资本合作PPP项目资金结转支出及社会资金合作综合补助资金预算支出。

二、收入决算情况说明

2019年本年收入合计1228.78万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1228.78万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2019年本年支出合计1154.9万元，其中：基本支出713.78万元，占61.8 %；项目支出441.12万元，占38.2

%；上缴上级支出0万元，占0 %；经营支出0万元，占0 %；对附属单位补助支出0万元，占0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收入总计1228.78万元、支出总计1154.9万元。与2018年相比，收入增加215.55万元、增长21..27%主要增加社会资金合作综合补助资金预算；支出增加107.96万元，增长10.31%。主要是支付上年政府和社会资本合作PPP项目资金结转支出及今年安排的社会资金合作综合补助资金预算支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1154.9万元，占本年支出合计的100 %。与2018年相比，一般公共预算财政拨款增加107.96万元，增长10.31%。主要变动原因是支付上年政府和社会资本合作PPP项目资金结转支出及今年安排的社会资金合作综合补助资金预算支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2019年一般公共预算财政拨款支出1154.9万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）支出975.67万元，占84.48%；社会保障和就业（类）支出78.78万元，占6.82%；医疗卫生支出35.24万元，占3.05%；农林水支出（类）24.87万元，占2.15 %；金融支出10万元，占0.87%；住房保障支出（类）30.34万元，占2.63%.

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为1154.90万元，完成预算93.99 %。其中：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）:支出决算为569.41万元，完成预算100 %.

一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）:支出决算为232万元，完成预算100 %.

一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）:支出决算为8万元，完成预算100 %.

一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）:支出决算为138万元，完成预算100 %.

一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）:支出决算为28.25万元，完成预算10.78 %。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为78.78万元，完成预算100 %。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为35.24万元，完成预算100 %。

4.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：支出决算为2万元，完成预算100 %。

农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）其他普惠金融发展支出（项）：支出决算为22.87万元，完成上年结转的100 %。

5.金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）：支出决算为10万元，完成预算100 %.

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金

（项）:支出决算为30.34万元，完成预算100 %。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年一般公共预算财政拨款基本支出713.78万元，其中：

人员经费632.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
  日常公用经费81.51万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算为8.66万元，完成预算41.74 %，决算数小于预算数的主要原因是减少接待次数及人数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算8.66万元，占41.74%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年未安排因公出国（境）团组.

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2019年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆.

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出8.66万元，完成预算41.74%。公务接待费支出决算比2018年增加1.5万元，增长20.91%。主要原因是增加项目资金检查。

国内公务接待支出8.66万元，主要用于单位执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待190批次，1950人次（不包括陪同人员），共计支出8.66万元，具体内容包括：餐费8.66万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元.

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2019年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2019年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年，财政局机关运行经费支出81.51万元，比2018年减少53.21万元，下降39.50 %。主要原因是减少印刷费支出。

（二）政府采购支出情况

2019年，财政局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2019年12月31日，财政局剑阁县共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆……其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对8个项目编制了绩效目标。年终执行完毕后，对8个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，2019年度部门预算具有明确的用途和目标，制定了详细的执行计划，资金到位及时并严格按照财政有关规定使用。预算决策、管理、执行等日益规范，能较好地满足工作需要，取得了良好的社会效益。部门整体支出绩效自评得分88分。

1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2019年度部门决算中反映“文印费”、“财政票据工本费、电子票据维护费”、“信息化建设”（“乡财县管、村财乡管系统网络维护费”“乡镇、部门金财网络维护费”“预算指标及部门预算系统服务费”“债务系统软件维护费”）、“支付中心运行费”、“会计培训费”、“债务核实、申报工作经费”、“金融事务工作经费”、“ 中介机构协作评审费”（聘请审计人员工资、评审工作经费）等8个项目绩效目标实际完成情况。本单位部门项目绩效目标8个项目均进行公开，公开内容包括8个全部项目完成情况综述和完成情况表。

（1）信息网络费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数138万元，执行数为138万元，完成预算的100%。通过项目实施。1、确保253个单位金财网络畅通.其中：乡镇163个单位（财政所、学校、卫生院）、县级机关90个；2、确保57个乡镇乡财县管、村财乡管系统网络维护；3、确保全县债务系统软件维护。未发现问题。

（2）文印费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数40万元，执行数为40万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了国库集中支付中心直接支付、代管资金票据、预决算各种报表、部门预算草案及预算执行情况报告票据的使用。未发现问题。

（3）财政票据工本费、电子票据维护费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数42万元，执行数为42万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了2019年非税收入一般缴款书机打、手工、四川省行政事业单位资金往来结算票据手工、中小学校、大中专院校专用票据机打、手工、、医疗卫生单位统一住院结算票据机打、门诊票据机打的使用。未发现问题。

（4）“支付中心运行费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8万元，执行数为8万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了支付中心正常运转。未发现问题。

（5）“会计培训费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6万元，执行数为6万元，完成预算的100%。通过项目实施，提升全县财务人员专业水平和领导干部财经纪律意识。未发现问题。

（6）“债务核实、申报工作经费” 绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4万元，执行数为4万元，完成预算的100%。通过项目实施，完成2019年全县债务的申报、核实和核销工作。未发现问题。

（7）“金融事务工作经费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，充分发挥金融协调部门工作职责，通过融资对接会、金融宣传、资本市场业务培训等各种形式为银企互动搭建平台，促进金融机构加大对地方经济发展的支持力度；通过常态化监管及季检、年检等方式强化对3家准金融机构的监管；通过开展防范非法集资宣传活动、风险排查等方式强化金融风险防范，为全县营造一个良好的金融生态环境，促进我县金融业良性发展。。未发现问题。

（8）“ 中介机构协作评审费”（聘请审计人员工资、评审工作经费）项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数272万元，执行数为272万元，完成预算的100%。通过项目实施，强化项目资金管理，提高资金使用效益。未发现问题。

                   项目绩效目标完成情况表

                         (2019 年度)

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2019年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《财政局2019年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门未自行组织对8项目开展了绩效评价。 

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指行政单位的基本支出。

一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目以外其他财政事务方面的支出.

10.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

12.农林水（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指用于其他扶贫方面的支出。

农林水（类）普惠金融发展支出（款）其他普惠金融发展支出（项）：指用于其他扶贫方面的支出。

13.金融支出（类）其他金融支出 （款）其他金融支出（项）：指用于金融方面的支出。

14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

15.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

16.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

17.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

18.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

19.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

剑阁县财政局2019年部门整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成.

根据“三定方案”编制规定，剑阁县财政局是剑阁县人民政府工作部门，为正科级.挂剑阁县金融工作局、剑阁县国有资产监督管理局牌子，分别简称县金融局、县国资局。

县财政局内设机构（不含国资）为：办公室、综合股、预算股、乡镇财政管理股、行政政法股、教科文股、农业股、社会保障股、经济建设股、投资管理股、绩效法规股、国库股、金融股。

（二）机构职能.

1.县财政、税收的发展战略、规划和改革方案并组织实施。参与宏观经济分析预测和全县重大宏观经济政策的制定。提出运用财税政策实施宏观经济调控和综合平衡全县财力的建议。

2.贯彻执行国家财税法律、法规和方针、政策,组织起草地方性财税法规的实施办法和政策规定，并组织实施。按照管理权限管理全县税政事项。

3.据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管县属企业的国有资产，加强国有资产的管理工作。

4.研究拟订国有资产管理的办法和制度规定，依法对全县国有资产进行指导。

5.承担监督所监管企业国有资产保值增值工作，负责所监管企业工资总额管理工作，参与拟定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。

6.指导推进国有企业改革重组和现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。

7.通过法定程序对所监管企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩；建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

8.编制国有资本预算和执行方案；监缴所监管企业国有资本金收益和县级行政企事业单位经营性资产收益。

9.负责对国有企业及行政事业单位经营性国有资产实行监督管理，承担产权界定、清产核资、资产评估、资产处置等工作，确保资金运行安全、完善，提高使用效能。

10.协调中央、省和外地在剑国有企业改革发展中与地方相关的事宜。

11.拟订全县金融业发展的中长期规划并组织实施。

12.统筹、协调推进全县金融业服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革。推动地方政府与金融机构合作。加强金融对外合作交流。

13.会同有关部门推进地方金融业发展，组建、培育、壮大地方法人金融机构，引进县外、境外金融机构，促进地方金融机构合理布局和金融机构的改革发展和业务指导。

14.统筹全县金融要素市场体系建设。会同有关部门指导、推动全县地方金融要素市场建设，组织推进多层次资本市场发展。

15.推动各类金融机构为全县经济社会发展服务，参与全县投融资体制改革工作。推动地方金融统计体系建设。研究制定引导社会融资发展的政策措施，参与研究拟订政府重大项目融资方案。引导金融机构创新服务产品，扩大服务范围，延伸服务领域，提升服务效率。

16.负责全县小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司的监管。加强对开展信用互助的农民专业合作社、地方权益类交易场所、大宗商品类交易场所的风险监测与行为监管。

17.负责地方金融机构和金融中介机构的行业管理和服务，促进金融中介服务业发展，参与拟订促进与金融业密切相关的中介服务机构发展的规划并组织实施。加强对相关金融行业协会的工作指导和监督。

18.维护地方金融秩序。牵头会同有关部门部门防范、化解和处置地方金融风险。牵头处置非法集资，协调配合有关部门打击其他非法金融活动，推进全县地方金融风险监测预警与应急处置机制建设。

19.按照国有资产管理有关规定，配合有关部门研究制定国有金融资本布局方案。

20.承担各项财政收支管理。负责编制年度县级预决算草案并组织实施。受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算及其执行情况,向县人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。

21.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费，管理财政票据，负责彩票的监管和发行规模的审核上报工作。

22.制定全县国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,组织开展国库现金管理工作。

23.制定政府采购制度,编制政府采购预算,监督管理全县政府采购工作。

24.负责管理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款,参与拟订政府性建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责投资评审管理工作。负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

25.会同相关部门管理全县社会保障和就业及医疗卫生支出,会同相关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制县级社会保障预决算草案。

26.组织实施政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法,管理政府债务,防范财政风险。管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务。

27.负责职责范围内的安全生产、职业健康、生态环境保护和审批服务便民化等工作。

28.负责全县的会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师和会计事务所的业务，指导和管理社会审计。

29.负责财政资金绩效评价，承担全县财政绩效管理工作，研究制定全县财政绩效管理制度。

30.负责财政宣传和财政信息管理系统工作。负责全县财政业务培训。

31.完成县委、县政府交办的其他任务。

（三）人员概况。

剑阁县财政局总编制63名（不含国资），其中：行政编制25名，参公编制18名（剑阁县国库集中支付中心、财政监督监察局），事业编制19名（剑阁县财政投资评审中心），行政工勤编制1名。在职人员总数66人，其中：行政人员26人，参公人员20人，事业人员19人，工勤人员1人；离休人员0人，退休人员26人，遗嘱人员3人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

剑阁县财政局2019年收入预算13886448.21元，其中：上年结转1598656.34元，占11.51 %；一般公共预算拨款收入12287791.87元，占88.49 %。

（二）部门财政资金支出情况。

剑阁县财政局2019年支出预算11548985.68元，其中：基本支出7137791.87元；项目支出4411193.81元。

一般公共服务支出9756673.34元,占84.48 %；社会保障和就业支出787798元，占6.82 %；卫生健康支出352430元，占3.05 %；住房保障支出303428元，占2.63 %；金融支出100000占0.86 %；，农林水支出248656.34元，占2.16 %;结转2337462.53元。

我局属于财政全额预算单位，财政拨款支出主要用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务。一是基本支出主要用于保障单位人员经费和日常公务费用支出。包括基本工资、津贴补贴、奖金和绩效工资、社会保障和医疗保障等经费、住房及保障费、办公费、水、电、邮电、物业管理费、印刷费、培训费、会议费、福利费、差旅费、维修（护）费、工会经费、公务接待费、劳务费、其他交通费用；二是项目支出主要用于一般行政管理事务支出232万主要用于财政票据工本费、电子票据维护费42万、会计培训费6万、文印费40万、债务核实、申报工作经费4万、省级财政政府与社会资本合作综合补贴137万、系统工会经费3万；财政国库业务主要用于国库支付中心运行费3万；信息化建设138万主要用于乡财县管、村财乡管系统网络维护费20万、乡镇、部门金财网络维护费100万、预算指标及部门预算系统服务费8万、债务系统软件维护费10万；其他财政事务支出主要用于社会资金合作综合补助资金的支出28.253747万元；其他扶贫支出主要用于脱贫攻坚工作经费支出2万元；其他普惠金融发展支出主要用于政府和社会资本合作PPP项目资金支出22.865634万元；其他金融支出主要用于金融事务工作经费支出10万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

1.部门绩效目标制定

夯实预算编制基础，加强与干部人事、行政后勤等部门的沟通配合，认真核实单位人员编制、办公面积，准确掌握单位实有在职、离退休人员人数及各职级情况，以及机关办公面积，据此测算出2019年公用运转经费需求量。同时，根据单位的职能职责和本单位的重点工作，要求本单位各部门及时申报2019年度项目经费及新增项目经费，完善资金申报资料及手续。

2.目标实现

按照县财政局的统一部署，单位高度重视绩效管理工作，制定了绩效总目标，依照国家政策法规规定和本部门实际情况，健全财务基础管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金。通过采取询问和集中评议的方法，对各项目资金的分配、拨付、使用、核算都严格把关。对2019年项目预算绩效运行进行了监控分析，找出了存在的主要问题，研究落实了工作措施，为全面完成年度目标任务提供了坚强保证。

3.预算编制准确

一方面做好基本支出预算编制，确保人员经费和日常公用经费编制科学准确。另一方面认真梳理、筛选、汇总本单位各部门2019年重点工作及项目经费需求。完善相关资金申报手续，对预算责任、指标、费用、定额等进行细化分解，明确绩效目标。

4.预算控制、执行、管理工作

从时间要求、质量、规模等方面加强目标绩效管理，绩效目标指向明确，符合国家政策法规和本单位职能要求，从数量、质量、成本、时效、效益等方面细化量化绩效目标，确保在一定期限内如期实现。部门预算支出中直接支付比例达到全县当期平均水平。严格按公务卡强制结算目录，使用公务卡进行公务结算。

严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，2019年“三公” 经费支出决算，公务接待费86603元 ，占预算的50.65%。

5.预算完成工作。预算编制完成后，按照县财政局规定的时间节点逐级送审，确保预算编制质量，杜绝工作疏漏和违规情况。

包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

1.绩效自评公开情况。根据县财政局统一安排，我们在规定时间内按照统一格式、内容、口径在县人民政府网站公开了2019年部门预算、决算信息，做到基础数据真实、准确、完整。

2.评价结果整改和应用结果反馈

及时与上级财政部门搞好协调，确保指标的下达及时，加强财经管理，实际支出严格按年初预算执行，提高公用经费的管理，合理安排，科学管理，合理安排预算支出，合理的调整各部门的实际支出；增强单位负责人和工作人员对内部控制的意识，进行内部控制方面的培训与相关知识方面的学习；严格执行内部控制制度，加强对执行力度的监督，并根据单位实际情况不断改进和完善内部控制制度，做到制度设计合理，执行有效；注重服务对象满意度调查工作，采取适当方式全面收集服务对象满意度资料，反应部门服务效果。

包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过绩效自评，我们认为，2019年度部门预算具有明确的用途和目标，制定了详细的执行计划，资金到位及时并严格按照财政有关规定使用。预算决策、管理、执行等日益规范，能较好地满足工作需要，取得了良好的社会效益。部门整体支出绩效自评得分88分。

（二）存在问题.

部门预算编制准确性和精细化有待进一步提高；部门预算执行进度存在不均衡。

（三）改进建议。

加强财政绩效管理业务的学习，进一步提高业务素质，切实提升财政绩效管理工作水平；在编制预算时，应结合上年实际开支和标准定额，合理编制当年预算，提高预算编制的准确度，科学、合理的测算部门收支，提高预算精细化管理水平；加强预算执行进度，提高财政资金使用效率。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表