第一部分?部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

负责本辖区内行政管理、政务服务、经济发展、社会稳定等工作，依法行使基层政权管理职能，推进基层组织建设和经济社会全面进步。

（二）2018年重点工作完成情况。

1、全面完成财政预决算工作，保证了基层政权的日常运转。

2、2018年我乡建档立卡贫困户136户332人，易地搬迁133户302人，2018年我乡专项财政扶贫项目资金共计1376.4万元，其中：易地搬迁资金危房改造1049.7万元，产业扶持资金74.3万元，基础设施建设资金252.4万元

2018年修建村组道路13.6公里，整治山坪塘8口，实施危旧房改造90户，落实产业扶贫政策，成立村集体经济组织1个

二、机构设置

本单位下属二级单位7个，其中行政单位3个，参照公务员法管理的事业单位4个。

纳入剑阁县柘坝乡2018年度部门决算编制范围的二级预算单位0个

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第二部分2018年度部门决算情况说明

一、?收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计496.32万元。与2017年相比，收、支总计减少14.6万元，下降2.9%。主要变动原因是三公经费缩减，人员调动

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二、?收入决算情况说明

2018年本年收入合计496.32万元，其中：一般公共预算财政拨款收入496.32万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

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（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、?支出决算情况说明

2018年本年支出合计496.32万元，其中：基本支出345.55万元，占69.62%；项目支出150.78万元，占30.38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

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四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计496.32万元。与2017年相比，收、支总计减少14.6万元，下降2.9%。主要变动原因是人员变动、三公经费缩减.

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（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

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五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出496.32万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少14.6万元，下降2.9%。主要变动原因是财政实际支出人员编制变动及项目实际支出减少。

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（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出496.32万元，主要用于以下方面:一般公共服务（201）支出153.94万元，占31.02%；文化体育与传媒（207）支出8.42万元，占比1.69%；社会保障和就业（208）支出21.88万元，占比4.41%；医疗卫生与计划生育（210）支出17.42万元，占比3.52%；城乡社区（212）支出3万元，占比0.6%；农林水（213）支出285.52万元，占比57.52%；住房保障（221）支出6.15万元，占比1.23%

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（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

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（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为496.32万元，完成预算101.53%。其中：

1.一般公共服务支出:2010104人大会议支出2018年决算为2.45万元，完成预算100%；2010108代表工作支出2018年决算数为0.2万元，完成预算100%；2010301行政运行支出2018年决算数为126.05万元，完成预算116.11%，决算数大于预算数的主要原因是年中新增职工导致决算数超出年初预算；2010302一般行政管理事务支出2018年决算数为12.21万元，完成预算100%；2010601财政事务支出2018年决算数为12.82万元，完成预算100%；2011102一般行政管理事务支出2018年决算数为0.2万元，完成预算100%。

2.文化体育与传媒支出:?2070109群众文化2018年决算数为0.36万元，完成预算100%；2070199群众文化2018年决算数为0.6万元，完成预算100%；2070401行政运行2018年决算数为6.75万元，完成预算100%；2070402一般行政管理事务2018年决算数为0.71万元，完成预算100% 。

3.社会保障和就业支出:2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2018年决算数为19.74元，完成预算100%；2080805义务兵优待2018年决算数为2.14元，完成预算100% 。

4.医疗卫生与计划生育支出:?2100101行政运行2018年决算数为7.49万元，完成预算100%；?2100717计划生育服务2018年决算数为1.78万元，完成预算100% ；2101101行政单位医疗2018年决算数为8.14万元，完成预算100%；。

5.城乡社区支出:?2120501城乡社区环境卫生2018年决算数为3万元，完成预算100% ；。

6.农林水支出:?2130122农业生产支持补贴2018年决算数为0.6万元，完成预算100%；2130152对高校毕业生到基层任职补助支出2018年决算数为2.86万元，完成预算100%；2130504农村基础设施建设支出2018年决算数为30万元，完成预算100%；2130505生产发展支出2018年决算数为10.85万元，完成预算100%；2130599其他扶贫支出32.82万元，完成预算100%；2130705对村民委员会和村党支部的补助2018年决算数为208.4万元，完成预算100%。

7.住房保障支出：2210201住房公积金2018年决算数为6.15万元，完成预算数100%。

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六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出345.55万元，其中：

人员经费306.29万元，主要包括：基本工资74.51万元、津贴补贴51.26万元、奖金3.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费19.74万元、职工医疗保险8.14万元、其他社会保障缴费0.68万元、生活补助130.95万元、住房公积金6.15万元、个人农业生产补贴11.45万元。
　　公用经费160.03万元，主要包括：办公费42.04万元、印刷费6.54万元、手续费0.49万元、水费2.93万元、电费10.49万元、邮电费8.23万元、差旅费8.59万元、维修（护）费8.5万元、会议费6.98万元、培训费2万元、公务接待费3.51万元、劳务费7.02万元、工会经费0.35万元、福利费1.01万元、其他交通费4.83万元、其他资本性支出46.5万元等。

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七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为3.51万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.51万元，占100%。具体情况如下：

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（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出3.51万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待94批次，947人次（不包括陪同人员），共计支出3.51万元，具体内容包括：上级检查、审计、督察等工作、金额3.51万元其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出3.51万元，主要用于上级检查、审计、督察等工作。

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八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

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九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、?预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对柘坝乡弹垭村、小仓村革命老区建设项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看弹垭桥工程项目资料准备不全，审计、报账进度缓慢，资金支付缓慢。小仓村道路建设项目申报日期迟、前期准备缓慢，资金未支付。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看项目进度较快，但后期审计工作进度缓慢，资金拨付不及时，对财政项目资金管理存在问题。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2018年度部门决算中反映“弹垭村漫水桥建设”?“小仓村产业道路建设”2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）、柘坝乡弹垭村漫水桥建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数48万元，执行数为32.3万元，完成预算的67.3%。通过项目实施，促使该村种养殖业发展，村民生产、生活、交通方便，村民安全出行，直接增加了村民经济收入，发现的主要问题：资金支付不及时，相关资料欠缺，审计进度缓慢。下一步改进措施：完成资金支付及后续相关材料的补全工作及时进行审计及相关后续工作。

（2）、柘坝乡小仓村产业道路建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数30万元，执行数为0万元，完成预算的0%。通过项目实施，保障该村在脱贫攻坚中，方便贫困户产业发展及农产品安全运输，方面村民交通出行，解决了村民产品滞销问题，发现的主要问题：施工进度缓慢，前期资料准备欠缺，资金未拨付。下一步改进措施：督促施工方，对结转30万元及时履行相关拨付手续。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县柘坝乡人民政府部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对革命老区建设转移支付资金项目开展了绩效评价，《革命老区建设转移支付资金项目2018年绩效评价报告》见附件。

（四）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县柘坝乡人民政府部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对革命老区建设转移支付资金项目开展了绩效评价，《革命老区建设转移支付资金项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，剑阁县柘坝乡人民政府运行经费支出153.11万元，比2017年增加18.26万元，增长12%。

（二）政府采购支出情况

2018年，柘坝乡政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，柘坝乡政府共有车辆0辆。

第三部分?名词解释

1、一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
　　2、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
　　3、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
　　4、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的预付及预收款项等。

6、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

7、结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、一般公共服务:?2010104人大会议指各级人大召开人民代表大会等专门会议的支出；2010108代表工作指人大代表开展各类视察等方面的支出；2010301行政运行指行政单位的基本支出；2010302一般行政管理事务指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；2010507专项普查活动指统计部门开展人口普查、经济普查、农业普查、投入产出调查等周期性普查工作的支出；2010601行政运行指行政单位的基本支出；20111022一般行政管理事务指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

10、教育:?2050999其他教育费附加安排的支出指上述项目以外的教育费附加支出。

11、文化旅游体育与传媒:?2070101行政运行指行政单位的基本支出；2070109群众文化指群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等；2070401行政运行指行政单位的基本支出；2070402一般行政管理事务指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；2070406电影指电影制片、发行、放映等方面的支出。

12、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

13、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。
　　14、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。
　　15、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

16、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

17、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
　18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

剑阁县柘坝乡人民政府部门

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

剑阁县柘坝乡人民政府属于一级预算行政单位，无下属二级预算单位。

（二）机构职能。

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。??????????????????

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。???

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

（三）人员概况。

剑阁县柘坝乡人民政府总编制19名，其中行政编制10名，参公编制0名，事业编制6名，工勤编制3名。在职人员总数19人，其中行政人员10人，参公人员0人，事业人员6人，工勤人员3人；离休人员0人，退休人员11人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

剑阁县柘坝乡人民政府2019年收入预算4575046元，其中：上年结转0元，占0%；一般公共预算拨款收入4575046元，占100%。
（二）部门财政资金支出情况。

剑阁县柘坝乡人民政府2019年支出预算4575046元，其中：基本支出4479646元，占97.91%；项目支出95400元，占2.09%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

按照综合预算的原则，剑阁县柘坝乡人民政府所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共服务支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、城乡社区事务支出、农林水支出、资源勘探信息等支出及住房保障支出。2018年本年收入合计496.32万元，其中：一般公共预算财政拨款收入496.32万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。2018年本年支出合计496.32万元，其中：基本支出345.55万元，占69.62%；项目支出150.78万元，占30.38%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（二）专项预算管理。

包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。

（三）结果应用情况。

通过对本部门2018年部门整体支出绩效自评，能够严格执行预算管理，达到了预期目的，通过对部门整体支出绩效的自评，有利于更好的加强对2019年部门整体支出的管理，合理分配各项支出，保障了重点工作的开展。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看,自查自评结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，项目支出保障了重点工作的开展，达到预期绩效目标。

（三）存在问题。

一是内控信息化建设不够完善；二是扶贫项目在实施推进的过程中，按规范建设程序产生的地勘、测绘、设计、造价、代理、监理、审计等二类费用，无资金来源，无法按期支付，引发社会矛盾，产生不稳定社会因素。三是进一步规范扶贫项目资金来源渠道、标准各异等问题，便于统一的管理。

（三）改进建议。

一是在完善内控制度工作基础上，我乡将进一步加强内控信息化建设，采取“分期建设、分步推进”的方式，覆盖内控重点环节。二是梳理细化工作流程及风险点，将各项财经法律、法规以及各项规章制度与经费支出衔接，实现提前预设标准、范围，做到提前预警控制。三是强化内控信息化数据分析，发挥信息化管理数据分析优势，并将内控分析结果运用于预算安排、绩效目标编报、资产配置管理等方面。四是请县委、县政府统筹安排资金，解决扶贫领域项目实施过程中产生的二类费用，避免引发社会矛盾。五是整合资源，项目建设执行统一标准、统一规定。??

2018 年部门整体支出绩效评价得分表

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附件2

2018年剑阁县柘坝乡人民政府

项目支出绩效评价报告

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一、评价工作开展及项目情况

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对2项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

2018年县财政局以剑财预下(2018) 18号文件下达我镇2018年革命老区转移支付资金预算指标78万元，其中：弹垭村便民桥项目建设48万元、小仓村产业道路建设项目30万元。弹垭村新建便民桥一处，小仓村修建产业道路3.2公里，完成了总投资的41.41%。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

2018年通过县财政预算项目的实施，解决了农村道路通行难的问题，解决了群众过河生产生活问题，改变了村容村貌，保证了相关村群众的安全出行。为早日脱贫奔康创造了更加有利的物质基础，增加了经济效益，充分发挥了项目建设带来良好的社会效益。

（二）绩效分析

1、项目决策

根据县财政局剑财预下(2018) 18号文件批复柘坝乡实施的项目方案，通过镇、村逐级验收，全镇实施的具体内容与批复的实施内容相符，达到了预期目的。

2、项目管理

县财政局以剑财预下(2018) 18号个文件下达我镇2018年革命老区转移支付资金预算指标78万元，其中：弹垭村便民桥建设48万元、弹垭村产业道路建设30万元。在具体实施项目过程中，严格实行立项、设计、财评、招标制度，乡、村成立相应的项目领导小组和质量监督、财务管理领导小组，全程管理、监督、指导各个项目实施的全过程，确保了全镇2018年各个项目实施有序、完成、规范、及时。

3、项目绩效

项目目标完成情况：我乡完成应进行绩效自评项目的100%、完成投资总额的41.41%项目建设，通过对加强项目工作的监督管理，严格项目工程质量各环节，加强项目财务管理，及时按程序支付项目资金，将实现预期的项目建设的目标任务，群众满意度较高。

四、?存在主要问题

1、扶贫项目在实施推进的过程中，按规范建设程序产生的地勘、测绘、设计、造价、代理、监理、审计等二类费用，无资金来源，无法按期支付，引发社会矛盾，产生不稳定社会因素。

2、进一步规范扶贫项目资金来源渠道、标准各异等问题，便于统一的管理。

3、工程进度迟缓，资料准备不齐全，审计进度缓慢，无法顺利支付后期余款

四、相关措施建议

1、请县委、县政府统筹安排资金，解决扶贫领域项目实施过程中产生的二类费用，避免引发社会矛盾。

2、整合资源，项目建设执行统一标准、统一规定。

3、督促施工方及审计相关单位，加快工程进度及审计进度，完成尾款支付

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?第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表