剑阁县柘坝小学校2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

剑阁县柘坝小学校属财政预算一级单位，执行事业单位会计制度，宗旨和业务范围：实施小学业务教育，促进基础教育发展。

（二）2017年重点工作完成情况。

剑阁县柘坝小学校根据预算法的规定，全年按时完成2017年部门预算和决算。

二、部门概况

剑阁县柘坝小学校属财政预算一级单位，执行事业单位会计制度。

三、收支决算总体情况说明

2017年剑阁县柘坝小学校本年收入合计184.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入184.02万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。2017年本年收入合计较2016年减少130.9万元，下降41.56%，变动的主要原因是2017年学校没有工程项目资金。

2017年剑阁县柘坝小学校本年支出合计184.02万元，其中：基本支出184.02万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。2017年本年支出合计较2016年减少130.9万元，增长/下降41.56%，变动的主要原因是2017年学校没有项目资金。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年财政拨款收、支总计184.02万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少130.9万元，下降41.56%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年一般公共预算财政拨款支出184.02万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少130.9万元，下降41.56%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出184.02万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出149.83万元，占81.42%；社会保障和就业支出18.69万元，占10.16%；医疗卫生支出9.35万元，占5.08%；住房保障支出6.15万元，占3.34%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育支出: 支出决算为149.83万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出: 支出决算为18.69万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育支出:支出决算为9.35万元，完成预算100%。

4.住房保障支出：支出决算数为6.15万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年一般公共预算财政拨款基本支出184.02万元，其中：

人员经费161.5万元，主要包括：基本工资57.36万元、津贴补贴10.61万元、奖金0万元、伙食补助费0万元、绩效工资33.7万元、机关事业单位基本养老保险缴费18.69万元、职业年金缴费0万元、其他社会保障缴费11.13万元、其他工资福利支出0万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金0万元、生活补助23.35万元、医疗费0万元、奖励金0万元、住房公积金6.15万元、提租补贴0万元、购房补贴0万元、其他对个人和家庭的补助支出0.51万元。
　　公用经费22.51万元，主要包括：办公费4.72万元、印刷费1.07万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0.81万元、电费0.7万元、邮电费0.37万元、取暖费0万元、物业管理费0.2万元、差旅费7.13万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费2.44万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费2.07万元、公务接待费0万元、劳务费1.57万元、委托业务费0万元、工会经费0.41万元、福利费1.02万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出0万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

因公出国（境）支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于等所需的公务用车燃料费0.00万元、维修费0.00万元、过路过桥费0.00万元、保险费0.00万元支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加/减少0.00万元，增加/下降0.00%。。

3.公务接待费支出0万元。

公务接待费支出决算比2016年决算持平。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年，本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2017年，本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

本单位对2017年未开展绩效目标管理。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

本部门2017年未开展绩效自评。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

（或：未开展绩效自评，要保留上述空白评分表）

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门2017年未开展绩效自评

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指各部门举办的学前教育支出。

3.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指各部门举办的小学教育支出。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映财政对机关事业单位职工基本养老保险缴费缴费。

5.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费缴费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受的离退休人员医疗经费

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

7.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

8.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算总表

附表五：财政拨款支出决算明细表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表七：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表八：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表十：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十二：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十三：国有资本经营预算支出决算表