四川省剑阁县供销合作社联合社2016年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

贯彻落实党和国家在农村的各项方针政策和法律法规，做好农业、农村、农民工作。现阶段，主要围绕促进经济发展、增加农民收入，强化公共服务、着力改善民生，加强社会管理、维护农村稳定，推进基层民主、促进农村和谐四个方面全面履行职能。

（二）2016年重点工作完成情况。

建成县以下电子商务配送(快递)体系建设工作目标；组建1个农村资金互助社，业务量达到300万元；新开展土地托管服务5000亩；成立资产经营管理公司，出台社有资产管理办法。

二、部门概况

本单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

三、收支决算总体情况

2016年本单位本年收入合计259.72万元，其中：财政拨款收入259.72万元，占100%。

2016年本单位本年支出合计259.72万元，其中：基本支出170.82万元，占66%；项目支出88.9万元，占34%。

四、财政拨款收支决算情况

本单位2016年度财政拨款收支总决算259.72万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加80.08万元，增长30.83%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2016年度一般公共预算财政拨款支出259.72万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款增加80.08万元，增长30.83%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

本单位2016年一般公共预算财政拨款支出259.72万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出20.18万元，占7%；医疗卫生支出11.07万元，占4%；商业服务业等支出222.58万元，占86%；住房保障支出5.9万元，占3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.社会保障和就业:2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2016年决算数为16.15万元，完成预算100%，2080506机关事业单位职业年金缴费支出4.03万元，完成预算100%。

2.医疗卫生与计划生育:2100505事业单位医疗2016年决算数为11.07万元，完成预算100%。

3.商业服务业:2160201行政运行2016年决算数为136.18万元，完成预算100%，2160202一般行政管理事务支出2016年决算数为9.4万元，完成预算100%，2160299其他商业流通事务支出2016年决算数为77万元，完成预算100%。

4.住房保障:2210201住房公积金支出2016年决算数为5.9万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2016年一般公共预算财政拨款基本支出259.72万元，其中：

人员经费148.28万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费22.54万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

本单位2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为2万元，完成预算100%，其中：公务接待费支出决算为2万元，完成预算100%。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加0万元，增长0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费

2016年公务接待费2万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待84批次，410人，共计支出2万元，具体内容包括：上级检查、审计、督察等工作，共计支出2万元。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年度，本单位机关运行经费支出22.54万元，比2015年减少18.29万元，下降44%。

（二）政府采购支出情况

2016年度，本单位政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，本单位公有车辆0辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金88.9万元，覆盖率达到100%。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出   指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出；20805062080506机关事业单位职业年金缴费支出指机关事业单位实施职业年金制度由单位缴纳的职业年金的支出。

8.医疗卫生与计划生育：2100505事业单位医疗指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

9.商业服务业:2160201行政运行指政府机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2160202一般行政管理事务支出指政府机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2160299其他商业流通事务支出指政府机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.住房保障：2210201住房公积金指行政单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

12.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。