剑阁县审计局2016年部门决算编制说明

 按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。

1、强化审计监督职能，维护国家财经法规，充分发挥审计在国民经济宏观管理中的作用，保障本县经济建设健康有序的发展。

2、组织领导全县审计工作，制定全县审计工作计划，确定工作重点，认真完成上级审计机关和县府交办的审计任务。

3、直接进行下列审计：（1）、县级财政预算执行情况和有关部门管理的预算资金的管理和使用情况。（2）乡镇财政的决算及其管理的预算外资金。（3）、县级地方国有金融、保险机构和农村信用联社、城市信用社等非金融机构的资产、负债、损益。（4）、县级国家重点建设项目的预算执行情况和决算。（5）、县政府和县级各部门、经济实体、金融机构借用的国外资金和使用的国外援助资金的财务审计等。（6）、其他法律行政规定应当由县审计局进行审计的项目。

4、对审计中发现宏观管理方面的问题进行专题审计或审计调查，并向县政府反映情况，提出建议。

5、建立健全干部离任审计制度，逐步开展党政干部离任经济责任审计。

6、对各部门、国有金融机构和企业组织内部审计机构进行业务指导和监督。

7、对县中介机构进行指导、监督、管理。

8、承办县政府交办的其他事项。

（二）2016年重点工作完成情况。

全面落实2016年度审计任务。我局年初计划项目13个。共完成审计项目116个，其中13个计划内项目，103个交办配合项目。

   1、完成署定审计项目1个。按照上级统一安排，剑阁县今年实施了2015年保障性安居工程跟踪审计项目。该项目由广元市审计局2015年11月24日制发审计通知书（广审社[2015]145号），我局副局长何晓明担任主审，赵红荣、李晋军为审计组成员。2016年3月20日广元市审计局出具了审计报告（广审社报[2016]27号），剑阁县人民政府于2016年5月6日对审计发现问题整改完毕并复函（剑府函[2016]51号、剑府函[2016]52号）。

   2、完成省定项目4个。

   ①、按时完成稳增长系列政策措施落实情况跟踪审计。

   ②、完成“两个搬迁” 专项资金审计。

   ③、完成了水污染防治专项资金审计。

   ④、完成了居家养老服务相关情况调查。

   3、完成自定项目8个。我局制定了4个部门的预算执行审计项目计划，分别是县财政局、县扶贫移民局、县住建局和县水务局；制定了县本级税收征管审计计划，审计对象为县地税局；制定了3个工程竣工决算审计项目计划，分别太柏公路改建工程竣工决算审计、县医院业务用房工程竣工决算审计和马家沟防洪治理工程竣工结算审计，这些项目均已全面完成。

   二、部门概况

   县审计局没有下属二级单位，，其中行政单位1个。

   三、收支决算总体情况
   2016年县审计局本年收入合计339.66万元，其中：财政拨款收入339.66万元，占100%；其他收入0万元.
   2016年县审计局本年支出合计339.66万元，其中：基本支出274.66万元，占80.86%；项目支出65万元，占19.14%；

   四、财政拨款收支决算情况
   县审计局2016年度财政拨款收支总决算339.66万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加55.06万元，增长19.35%。
   五、一般公共预算财政拨款支出决算情况
   （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
  县审计局2016年度一般公共预算财政拨款支出339.66万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款增加55.06万元，增长19.35%。
   （二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
   县审计局2016年一般公共预算财政拨款支出339.66万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出289.96万元，占85.37%；教育支出0万元，占0%；社会保障和就业支出29.76万元，占8.76%；医疗卫生支出11.69万元，占3.44%；住房保障支出8.25万元，占2.43%。
   （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
   1.一般公共服务支出201（类）08（款）01（项）:2016年决算数为289.96万元，完成预算100%。
   2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）:2016年决算数为29.76元，完成预算100%。
   3.医疗卫生与计划生育210（类）05（款）01（项）:2016年决算数为11.69万元，完成预算100%。
        4.住房保障支出221（类）02（款）01（项）：2016年决算数为8.25万元，完成预算100%。
        六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况
  县审计局2016年一般公共预算财政拨款基本支出274.66万元，其中：人员经费218.47万元，主要包括：基本工资98.75万元、津贴补贴47.96万元、奖金7.09万元、其他社会保障缴费11.69万元、机关事业单位基本养老保险缴费29.76万元、其他工资福利支出12.79万元、对个人和家庭的补助10.44万元。
　　公用经费56.19万元，主要包括：办公费6.97万元、印刷费5.08万元、水费1.03万元、电费1.66万元、邮电费5.15万元、物业管理费0.76万元、差旅费4.9万元、维修费3.05万元、租赁费1.21万元、会议费1.03万元、培训费1.67万元、公务接待费7.32万元、工会经费0.55万元、福利费1.38万元、公务用车运行维护费3.88万元、其他交通费用5.57万元、办公设备购置4.98万元。（数据来源数据来源财决08-1表，罗列全部经济分类科目）
   七、“三公”经费财政拨款支出决算情况
  （一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
  县审计局2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为11.2万元，完成预算100%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为3.88万元，完成预算100%；公务接待费支出决算为7.32万元，完成预算100%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是单位年初制定了严格控制“三公”经费支出的管理办法与措施。
   2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年增加0.5万元，增加4.67%，其中：因公出国（境）费支出决算增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出决算减少2.02万元，下降34.24%；公务接待费支出决算增加2.52万元，增长52.5%。增减变动的主要原因主要是继续认真贯彻落实党政机关厉行节约有关要求，强化管理，严控因公临时出国（境）规模，规范公务接待活动，加强公务用车管理。
   （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
   2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算3.88万元，占34.64%；公务接待费支出决算7.32万元，占65.36%。具体情况如下：

   1.因公出国（境）经费

    2016年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。开支内容包括：（团组名称、出访地点、取得成效）等。

   2.公务用车购置及运行维护费
   2016年公务用车购置及运行维护费3.88万元,其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2016年12月底，单位共有公务用车1辆，其中：轿车2辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
  公务用车运行维护费支出3.88万元。主要用于重点建设项目审计、经责审计、跟踪审计等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
   3.公务接待费
   2016年公务接待费7.32万元。主要用于市审计局安排的项目交叉审计开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待224批次，897人，共计支出7.32万元，具体内容包括：保障性政府跟踪审计3.45万、水污染资金审计2.5万元、“两项资金”审计1.37万元（接待具体项目、金额）。

   政府性基金预算财政拨款支出决算情况
    县审计局2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。
   九、其他重要事项的情况说明

   （一）机关运行经费支出情况

    2016年度，县审计局机关运行经费支出56.19万元，比2015年增加33.08万元，增长143.16%。（数据来源财决CS05表）
   （二）政府采购支出情况
    2016年度，县审计局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。（数据来源财决CS06表）
   （三）国有资产占有使用情况
   截至2016年12月31日，县审计局公有车辆1辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（数据来源财决CS05表）
   （四）预算绩效情况
   按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金10万元，覆盖率达到100%，自评结果得90分。在业务管理上我局建立健全了局财务管理制度及管理办法等规章制度，严禁铺张浪费，加强管理，提高了经费的利用率。为国家节约资金，取得了一定的成绩，为剑阁的经济社会发展作出新的贡献,使审计行政工作和规范化建设上一新台阶。