剑阁县国光小学校2016年部门决算编制说明

   按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。                             

我单位有教学班6个，学生119人。教职工18人。其基本职能及主要工作是实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（二）2016年重点工作完成情况。

2016年学校进一步加强各种制度建立、完善，使后勤管理工作进一步规范，提高服务工作实效。认真开展专题活动，加强师生安全教育。与派出所及友邻单位共建，加强周边环境治理。加强校园协警管理和护校队队伍建设，及时调整人员，保证物资配备，保障了校园不受外来干扰和侵害。加强隐患的排查和整改。顺利完成了2016年学校各项教学目标任务。同时配合政府完成了本年度扶贫攻坚任务。

二、部门概况

剑阁县国光小学校属一级决算事业单位  1个。

三、收支决算总体情况

2016年国光小学本年收入合计231.33万元，其中：财政拨款收入231.33万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

2016年国光小学本年支出合计231.33万元，其中：基本支出201.33万元，占87%；项目支出30万元，占13%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收支决算情况

国光小学2016年度财政拨款收支总决算231.33万元。与2015年收支总决算180.07万元相比，财政拨款收、支总计各增加51.26万元，增长28.5%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

国光小学2016年度一般公共预算财政拨款支出231.33万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款增加51.26万元，增长28.5%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

国光小学2016年一般公共预算财政拨款支出231.33万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出192.59万元，占83%；社会保障和就业支出21.34万元，占9%；医疗卫生支出10.73万元，占5%；住房保障支出6.68万元，占3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务205拨款支出:2016年决算数为231.33万元，完成预算138%，决算数大于预算数的主要原因是教职工工资调标和项目建设支出。

2.教育2050201教育支出:2016年决算数为192.59万元，完成预算150%，决算数小于预算数的主要原因是教职工工资调标和项目建设支出。

3.医疗卫生与计划生育21000502（事业单位医疗:2016年决算数为10.73万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

国光小学2016年一般公共预算财政拨款基本支出201.33万元，其中：

人员经费173.75万元，主要包括：基本工资60.15万元，津贴补贴10.59万元、绩效工资46.30万元、机关事业单位基本养老保险缴费21.34万元、其他社会保障缴费10.37万元、离休费、退休费、抚恤金、生活补助17.60万元、医疗费、奖励金、住房公积金6.68万元、其他对个人和家庭的补助支出0.37万元。
　　公用经费27.58万元，主要包括：办公费12.21万元、印刷费1.67万元、水费1.23万元、电费1.55万元、邮电费0.57万元、差旅费1.15万元、维修（护）费4.69万元、会议费0.60万元、培训费2.22万元、公务接待费0.13万元、工会经费0.45万元、福利费1.11万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

国光小学2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.13万元，完成预算90%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算0%；公务接待费支出决算为0.13万元，完成预算90%。2016年度“三公”经费支出决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是认真贯彻落实党政机关厉行节约有关要求，强化管理，规范公务接待活动。

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2015年减少0.1万元，下降30%，其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务用车购置及运行维护费支出决算增加/减少0万元，增长/下降0%；公务接待费支出决算0减少0.1万元，下降30%。减少变动的主要原因接待次数减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.13万元，占90%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2016年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费

2016年公务接待费0.13万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待5批次，30人，共计支出0.13万元，具体内容包括：…（接待具体项目主要用于就餐）。其中：外事接待0批次，0人，共计支出0万元，主要用于接待教育教学公务活动。

八、其他重要事项的情况说明

（一）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标1个，涉及财政资金11万元，覆盖率达到100%。

（二）机关运行费说明

剑阁县国光小学校2016年度无机关运行费预算资金。

（三）政府采购安排情况说明

2016年度我单位未安排政府采购资金。

九、专业性较强的名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务：2010201行政运行指行政单位机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010202一般行政管理事务指行政单位机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2010204政协会议指政协机关全年召开的各类会议经费支出；2010205委员视察指根据年度视察计划组织委员视察工作的经费支出；2010299其他政协事务支出指未单独设置项级科目的其他项目支出。

8.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

9.医疗卫生与计划生育：2100501行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

10.住房保障：2210201住房公积金指行政单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

11.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

12.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算表

附表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表七：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表八：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表附表十：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十二：国有资本经营预算支出决算表