第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。                  

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。   

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其它事项。

（二）2018年重点工作完成情况。

2018年我乡建档立卡贫困户472户1303人，易地搬迁83户191人，同步搬迁3户10人。实施农村危旧房改造77户，落实产业扶贫政策，成立村集体经济组织1个。

二、机构设置

本部门无下属二级单位。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计374.58万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少88.92万元，减少23,73%。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计374.58万元，其中：一般公共预算财政收入374.58万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，事业收入0万元，经营收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。2018年本年收入合计较2017年减少88.92万元，减少23.73%，变动的主要原因是减少一事一议资金

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计374.58万元，其中：基本支出270.23万元，占72.14%；项目支出104.35万元，占27.86%；上缴上级支出0万元，经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元。2018年本年收入合计较2017年减少88.92万元，减少23.73%万元，变动的主要原因是一事一议资金减少。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计374.58万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各减少88.92万元，下降23.73%。主要变动原因是一事一议资金减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出374.58万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨减少88.92万元，下降23.73%。主要变动原因是一事一议资金减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出374.58万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出118.61万元，占31.66%；社会保障和就业（类）支出25.03万元，占6.68%；医疗卫生支出15.86万元，占4.23%；文化体育与传媒支出29.31万元，占7.82%；农林水支出177.12万元，占47.28%；城乡社区支出3万元，占0.8%；住房保障支出5.66万元，占1.51%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为374.58万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务2010104:支出决算为2.45万元，完成预算100%，等于预算数。2010108代表工作2018年决算数为0.20万元，完成预算100%，2010301行政运行2018年决算数为104.02万元，完成预算100%，2010302一般行政管理事务2018年决算数为11.74万元，完成预算100%，20111102一般行政管理事务0.2万元，完成预算100% 。

2. 文化体育与传媒: 2070101行政运行2018年决算数为6.45万元，完成预算100%，2070109群众文化2018年决算数为0.4万元，完成预算100%，2070199其他文化支出0.6万元，完成预算100%，2070401行政运行2018年决算数为21.04万元，完成预算100%，2070402一般行政管理事务2018年决算数为0.81万元，完成预算100%。 

3.社会保障和就业:2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出2018年决算数为18.61元，完成预算100%，2080805义务兵优待2018年决算数为6.42元，完成预算100%。

4.医疗卫生与计划生育:2100101行政运行2018年决算数为613万元，完成预算100%，2100717计划生育服务2018年决算数为2.02万元，完成预算100%,2101101行政单位医疗2018年决算数为7.71万元，完成预算100%。

5.城乡社区支出：2120501行政运行2018年决算数为3.00万元，完成预算100%。

6.农林水支出：2130122农业生产支持补贴2018年决算数为0.60万元，完成预算100%， 2130505生产发展2018年决算数为22.53万元，完成预算100%，2130599其他扶贫支出2018年决算数为28.06万元，完成预算100%， 2130705对村民委员会和村党支部的补助2018年决算数为125.92万元，完成预算100%。

8.住房保障支出：2210201住房公积金2018年决算数为5.66万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出374.58万元，其中：

人员经费235.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费139.31万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为3.42万元，完成预算100%。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.42万元，占100%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出3.42万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年持平。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

据预算绩效管理要求，剑阁县锦屏乡人民政府在年初预算编制阶段，组织对垃圾清运及处置项目、群众文化项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

   剑阁县锦屏乡人民政府按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本单位将项目总体目标细化分解为具体的绩效目标展开实施，通过清晰、可衡量的指标值予以体现。根据相关政策的要求和文件的指导，本单位遵从再不违背相关项目申报程序和管理办法的前提下，通过制定中长期项目规划，履行相应的项目程序，该项目年度计划数与任务数相符，同时符合经济社会发展需要和部门年度项目规划；在资金使用情况方面，严格按照预算资金实施项目；项目整体施工进度良好，严格按照合同的工期和要求完成项目的实施，剑阁县锦屏乡人民政府还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看整个项目的机构健全，分工明确，责任落实到位，计划项目与实施项目相符，在规定的时间内按期完工，在资金支付和管理方面，严格按照预算资金支付项目款，同时建立了完善的项目监督管理制度，该项目的实施增强了人民的幸福感，提高了生活质量，有利于促进社会经济良好发展，取得较好的社会效益。

1. 项目绩效目标完成情况。
本部门在2018年度部门决算中反映 “群众文化””城乡环境卫生”“ 人大会议费”“老促会工作经费”“纪委工作经费”等5个项目绩效目标实际完成情况。

（1）群众文化项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.4万元，执行数为0.4万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了乡镇文化站有效开展工作，组织民间文化团体在乡镇间进行文化演出，发现的主要问题：人们度文化认知度。高，积极性不强，政府将从简单的思想认识坐做起，做好文化宣传教育工作，努力争取花最少的钱取最有效的成绩，一点一滴的改变人们的思想观念，文化意识。

（2）城乡环境卫生项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3万元，执行数为3万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了场镇及周边的优美环境，清理垃圾40多车，发现的主要问题是：场镇流动口较多，环境保护力度不够，管理有待进一步加强，对此，我们将进行下一步改进措施：调整清洁环境人员，加强流动人口管理，做好垃圾有效分类，循环利用。 

（二）部门开展绩效评价结果。

（三）本单位按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县锦屏乡人民政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

（四）本单位自行组织对群众文化、垃圾清运及处置项目开展了绩效评价，《垃圾清运及处置项目2018年绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，本机关运行经费支出54.427万元，比2017年减少4.823万元，下降8.86%。

（二）政府采购支出情况

2018年，锦屏乡政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，锦屏乡政府共有车辆0辆。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的预付及预收款项等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务2010104人大会议指各级召开人民代表大会等专门会议的支出；2010108代表工作指人大代表开展各类视察等方面的支出；2010301行政运行指政府机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2010302一般行政管理事务指政府机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出；2011102一般行政管理事务指纪检监察机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.文化：2050999其他教育费附加安排的支出指教育费附加安排的支出中的具体项目以外的支出。

11.文化体育与传媒：2070101行政运行指政府用于公用文化设施、艺术表演团体及文化艺术活动行政机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2070109群众文化群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出；2070199  反映出上述文化项目以外用于其他文化方面的支出；2070401行政运行指新闻出版、广播、电影、电视行政机关（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2070402 般行政管理事务指新闻出版、广播、电影、电视行政机关（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

12.社会保障和就业：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出；2080805义务兵优待指义务兵优待方面的支出。

13.医疗卫生与计划生育：2100101 反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出；2100717 反映计划生育服务支出；2101101行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14.城乡社区： 2120501 城乡社区环境卫生指城乡社区道路清扫、垃圾清运及处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

15.农林水：2130122农业生产支持补贴指对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴、技术化补贴，推广先进适用农机农艺技术等方面的支出；2130505生产发展 反映用于农村贫困地区发展产业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出；2130599反映其他用于扶贫方面的支出；2130705对村民委员会和村党支部的补助指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

16.住房保障：2210201住房公积金指行政单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。        

17.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

18.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                   第四部分 附件

锦屏乡2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

剑阁县锦屏乡人民政府属于一级预算行政单位，无下属二级预算单位。

（二）机构职能。剑阁县锦屏乡人民政府成立于1995年建乡，属财政预算一级行政事业单位，执行行政事业单位会计制度，宗旨和业务范围：按照国家有关劳动就业和社会保障的政策、法规，对乡乡在职人员实行管理和服务。

（三）人员概况。屏乡人民政府总编制18名，其中行政编制12名，参公编制0名，事业编制5名，工勤编制1名。在职人员总数20人，其中行政人员12人，参公人员0人，事业人员7人，工勤人员1人；离休人员0人，退休人员0人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。锦屏乡人民政府2018年收入预算374.58万元，其中：上年结转0元，占0%；一般公共预算拨款收入374.58万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。2018年本年支出合计374.58万元，其中：基本支出270.23万元，占72.14%；项目支出104.35万元，占27.86%；上缴上级支出0万元，经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2018年锦屏乡人民政府5000元以上项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

（二）专项预算管理。

剑阁县锦屏乡人民政府建立了严密地专项预算项目程序、对各项项目开展了合理的规划、预算执行结果与实际执行相符、预算资金分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成良好、对项目的执行情况展开了合理的绩效评价体质、无违规情况。

（三）结果应用情况。

剑阁县锦屏乡人民政府建立了绩效评价报告反馈整改和绩效信息公开机制。每个项目绩效评价完成后，向评价单位全体班子成员反馈评价情况，并向政府形成专题报告提出意见和建议。在各主管部门和项目单位的共同努力下，我市纳入财政重点绩效评价的预算单位总体评价良好，资金使用较合理，公众满意度较高，绩效水平较好，在促进经济社会发展、服务社会公众、保障和改善民生、推进依法行政等方面发挥了积极作用，基本实现了财政支出的目的。特别是评价结果为“优”的单位，非常重视绩效管理工作，基础工作扎实，资金管理规范，支出绩效显著。但是，也有极少数部门和单位绩效意识薄弱，重分配轻监管、重投入轻产出的现象仍比较突出，资金管理欠规范，资金监管不到位，实施效果不理想

四、评价结论及建议

（一）评价结论。剑阁县锦屏乡人民政府预算制度建立逐步完善，预算执行情况良好，专项预算管理基本到位。实现了由基数法向零基预算的转变，部门支出预算，按照预算年度内所有因素和事项的轻重缓急测算每一项目的支出需要，改变了单纯收入类别和支出功能编制预算的传统做法，提高了预算的合理性和透明度。

（二）存在问题。通过预算的执行情况，发现以下问题：1、乡镇财政基础工作相对薄弱，会计业务基础不实，制约了乡财政正常运行；2、乡财政管理工作不到位，领导重视度不够，部分财政知识掌握不够全面。3、规章制度不够完善，执行不到位，财务管理不规范，财政收支不真实。4、预乡财政监管力度不够大 。

（三）改进建议。通过预算执行中出现的问题，提出以下几点建议：1、切实加强乡财政基础工作，确保乡财政职能发挥；2、完善乡财政管理制度，明确乡财政机构职能，做到定编定人定岗；3、加大监管力度，强化监督，不断提高专项资金使用效益。

2018 年部门整体支出绩效评价得分表

附件2

2018年剑阁县项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

为保障场镇及周边的环境干净整洁,给百姓和居民有一个优美的工作和生活环境提升锦屏乡城乡环境卫生质量，完善市政环保、公用基础设施体系，加快城市环境保护基础设施建设，促进环境保护与经济建设协调发展，加快建设两型社会。根据住房和城乡建设部《关于加快市政公用行业市场化进程的意见》、《关于加强市政公用事业监管的意见》等有关文件精神，结剑阁县委、县政府统筹城乡发展的整体思路要求，锦屏乡人民政府与武中良签定了城乡生活垃圾转运及处置合同，由张怀秋将城区生活垃圾以350元/车价格收集转运至普安垃圾填埋场进行垃圾处理。

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论 我们认为：锦屏乡人民政府的清运项目的实施，确保了城乡垃圾的日产日清，改善了城乡卫生环境，项目实施到位，产生了良好的社会环境效益。

（二）绩效分析

1、项目决策

本项目在县委、县政府的正确领导和监督单位的监督下，在项目涉及办事处和社区的密切配合下，经过项目单位的努力，圆满完成任务。项目实施过程中通过精心组织、严格监管、狠抓质量，顺利完成了垃圾收集、清运和处理任务，所有项目均达到合格标准。

2、项目管理

本项目实施组织严密，管理规范有序，资金使用管理到位，实施后社会经济效益凸显。县环卫处成立专门机构考核办，配备专职人员，对垃圾收集、清运实施日常监督和考核。锦屏乡人民政府生活垃圾无害化处理场配备专职人员，对垃圾处理实施日常监督和考核。为了加强项目的资金管理，我乡制定了重点工程项目建设管理和财务管理制度，并将该项目纳入县级重点工程财务核算，实行集中支付和报账制，确保资金封闭运行，项目实施中县财政、县审计以及监察部门定期或不定期的实行检查、督察，确保项目资金的安全运行。资金使用过程中，严把监督审核关，建立健全内部审批制度。对每笔用款申请，在所附资料齐备的情况下，经审核确认后再报县财政局审批后付款

3、项目绩效

本项目是一项环境综合治理的公益性工程，项目实施后社会效益经济效益、环境效益凸显，具有可持续性。

一、存在主要问题

本项目是一项环境综合治理的公益性工程，项目实施后社会效益经济效益、环境效益凸显，具有可持续性。

1、社会效益：通过项目的实施，可改善居民的生活和生态环境，进而提高居民的生活水平和健康水平，保护攸县整体环境和恢复生态平衡，从而保证整个剑阁县社会经济又好又快发展。

2、环境效益：通过项目的实施，将能够有力的缓解整个攸县生活垃圾带来的环境污染和各种社会、经济问题，改善攸县大气环境质量，消除和减少疾病传播，从而改善剑阁县城市容貌和环境卫生条件，提高剑阁县的招商引资能力。

3、可持续影响：通过项目的实施，可持续地改善垃圾收集转运及处理效率，加强再生资源利用、垃圾分类回收仓储，可持续提高人民生活质量，并可取得良好的社会、经济和环境效益，具有可持续影响。

三、存在主要问题

未严格执行考核制度。垃圾收集、清运、处理的监督考核部门虽然建立了对项目实施单位垃圾收集、清运、处理的考核监督制度，考核细则健全，扣分项目、处罚措施明确。但是，剑阁县县生活垃圾无害化处理场未执行考核制度，即未对项目实施方的垃圾处理过程和结果进行考核。

一、 相关措施建议

环境卫生项目建设完成后，要经常监督检查其使用情况，并做好后期维护和保养工作；注重环卫设施的保洁除味工作, 及时清理垃圾，多清洁垃圾桶；及时维修环卫设备，尽量避免垃圾车漏水污染环境；加强垃圾中转站、垃圾压缩站的管理，防止“跑、冒、滴、臭”，改善周边环境，防止二次污染。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表