剑阁县剑州中学校2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

四川省剑州中学校是一所市级示范高中，2017年12 月31日，学校在校高中学生1750人，在编教职工206人。学校基本职能和主要工作:实施高中基础教育，促进教育全面均衡发展以及为高一级学校（大学）、社会输送合格人才。

（二）2017年重点工作完成情况。

认真完成预决算任务，完成教育教学活动，加强财务管理，固定资产管理，建立学校资产数据库，认真执行教育公示制度，进行校园文化规划与建设，完成学校绿化与校舍维修改造工程。

二、部门概况

剑州中学无下属二级单位。

三、收支决算总体情况说明

2017年剑州中学本年收入合计2963.93万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2963.93万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。2017年本年收入合计较2016年增加21.48万元，增长0.72%，变动的主要原因是职工的工资增长以及高中学生生均公用经费拨款标准提高。

2017年剑州中学本年支出合计2963.93万元，其中：基本支出2863.93万元，占96.63%；项目支出100.00万元，占3.37%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。2017年本年支出合计较2016年增加21.48万元，增长0.72%，变动的主要原因是职工的工资增长以及高中学生生均公用经费拨款标准提高。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年财政拨款收、支总计2963.93万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加21.48万元，增长0.72%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年一般公共预算财政拨款支出2963.93万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加21.48万元，增长0.72%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出2963.93万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元，占0%；教育支出2408.30万元，占81.25%；社会保障和就业支出323.00万元，占10.90%；医疗卫生支出121.13万元，占4.09%；住房保障支出111.50万元，占3.76%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育205（类）02（款）03（项）和教育205（类）02（款）04（项）: 支出决算为2408.30万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为323.00万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02（项）:支出决算为121.13万元，完成预算100%。

4.住房保障221（类）02（款）01（项）:支出决算数为111.50万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年一般公共预算财政拨款基本支出2863.93万元，其中：

人员经费2462.33万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费402.60万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算为1.00万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是继续认真贯彻落实党政机关厉行节约有关要求，强化管理，严控因公临时出国（境）规模，规范公务接待活动，加强公务用车管理。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1.00万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于教学工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。

3.公务接待费支出1.00万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待30批次，300人次（不包括陪同人员），共计支出1.00万元，具体内容包括：开展教育教学活动，接受上级部门指导、社会监督，培训教师。其中无外事接待。

公务接待费支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是继续认真贯彻落实党政机关厉行节约有关要求，强化管理，规范公务接待活动。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年，剑州中学无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2017年，剑州中学无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，剑州中学共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标5个，涉及财政资金2963.93万元，覆盖率达到100%。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分96分，存在的问题：一是资金支付没有严格按预算进度执行，二是绩效目标的动态监控力度不强，三是单位资产管理的信息化程度不高。下一步改进措施：一是加强预算执行的进度监控，二是加强资金使用的绩效目标动态管理，三是加强资产管理的信息化程度。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门对校园维修改造外墙粉水和水池项目开展了绩效评价，得分为100分。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的预付及预收款项等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）02（款）03（项）：指初中教育，反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目反映。

教育205（类）02（款）04（项）：指高中教育，反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目反映。

10.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的基本养老保险。

11.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02（项）：指事业单位医疗，反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

12.住房保障221（类）02（款）01（项）：指住房公积金，反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算总表

附表五：财政拨款支出决算明细表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表七：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表八：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表十：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十二：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十三：国有资本经营预算支出决算表