剑阁县闻溪乡2017年部门决算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

 落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，构建社会主义和-谐社会。

    1、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令;

 2、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作;

 3、保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利;

 4、保护各种经济组织的合法权益;

 5、保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯;

6、办理上级县委、县政府政府交办的其他事项。

（二）2017年重点工作完成情况。

2017年，闻溪乡重点实施了易地扶贫搬迁、统筹财政资金项目、阵地改扩建项目、财政专项扶贫资金项目、饮水安全巩固提升项目、幸福美丽新村项目等重点项目。涉及资金1344万，项目惠及8个村37个村民小组，受益农户1500余户。其中，硬化村组道路12.93公里，新建人饮工程28处，整治山坪塘4口，改造农村危房132户，改建村级阵地2处，硬化135户农户入户路近2500m，院坝3300余平方。

二、部门概况

本单位下属二级决算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位 0个，其他事业单位 0个。

三、收支决算总体情况说明

2017年闻溪乡本年收入合计482.62万元，其中：一般公共预算财政拨款收入482.62万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。2017年本年收入合计较2016年减少108.86万元，下降18.4%，变动的主要原因是国家税务改革，营业税改增值税后，导致地方性财政收入减少。

2017年闻溪乡本年支出合计482.62万元，其中：基本支出379.21万元，占79%；项目支出103.41万元，占21%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。2017年本年支出合计较2016年减少108.86万元，下降18.4%，变动的主要原因是因之前年度项目建设较多，基础设施建设较完善，本期项目建设减少。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年财政拨款收、支总计482.62万元。与2016年相比，财政拨款收、支总计各减少108.86万元，下降18.4%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年一般公共预算财政拨款支出482.62万元，占本年支出合计的100%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出减少108.86万元，下降18.4%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出482.62万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出121.85万元，占25.25%；教育支出12.17万元，占2.5%；社会保障和就业支出28.59万元，占5.4%；医疗卫生支出17.46万元，占3.6%；住房保障支出7.58万元，占1.6%；城乡社区支出16.89万元，占3.5%；农林水支出256.60万元，占53.17%；资源勘探信息等支出6.87万元，占1.4%；文化体育与传媒支出14.61万元，占3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务: 2010104人大会议支出决算为2.45万元，完成预算100%；2010108代表工作支出决算为0.20万元，完成预算100%；2010301行政运行支出决算为99.22万元，完成预算100%；2010302一般行政管理事务支出决算为12.64万元，完成预算100%；2010507专项普查活动支出决算为1.00万元，完成预算100%；2010601行政运行支出决算为6.14万元，完成预算100%；2011102一般行政管理事务支出决算为0.20万元，完成预算100%。决算数小于预算数的主要原因是加大了对办公类经费的审核，厉行节约。

2.教育（类）: 2050999其他教育费附加安排的支出决算为12.17万元，完成预算100%。

3.文化体育与传媒（类）:  2070101行政运行支出决算为5.4万元，完成预算100%；2070109群众文化支出决算为0.4万元，完成预算100%；2070401行政运行支出决算为7.1万元，完成预算100%；2070402一般行政管理事务支出决算为0.8万元，完成预算100%；2070406电影支出决算为0.88万元，完成预算100%。

4.社会保障和就业:  2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出决算为23.49万元，完成预算100%；2080805义务兵优待支出决算为5.11万元，完成预算100%。    

5.医疗卫生与计划生育:2100101计划生育行政运行决算支出为6.65万元，完成预算100%；2100717计划生育服务支出决算为2万元，完成预算100%；2101101行政单位医疗支出决算为8.81万元，完成预算100%。

6.城乡社区：2120101行政运行支出决算为14万元，完成预算100%；2120501城乡社区环境卫生支出决算为3.00万元，完成预算100%。

7.农林水（类）:2130122农业生产支持补贴支出决算为0.60万元，完成预算100%；2130142农村道路建设支出决算为12.00万元，完成预算100%；2130152对高校毕业生到基层任职补助支出决算为3.60万元，完成预算100%；2130505生产发展支出决算为13.12万元，完成预算100%；2130599其他扶贫支出决算为14.98万元，完成预算100%；2130705对村民委员会和村党支部的补助支出决算为157.30万元，完成预算100%。

8.资源勘探信息等:2150801行政运行支出决算为6.87万元，完成预算100%。

9.住房保障:2210201住房公积金支出决算为7.58万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年一般公共预算财政拨款基本支出379.21万元，其中：

人员经费311.51万元，主要包括：基本工资58.08万元、津贴补贴61.69万元、奖金3.63万元、机关事业单位基本养老保险缴费23.49万元、其他社会保障缴费11.35万元、生活补助145.69万元、住房公积金7.6万元等。
  公用经费67.7万元，主要包括：办公费48.98万元、印刷费3.02万元、咨询费0.6万元、手续费0.3万元、水费0.3万元、电费3.6万元、邮电费0.3万元、差旅费5.9万元、维修（护）费0.36万元、租赁费0.3万元、会议费1.7万元、培训费0.5万元、劳务费0.16万元、工会经费0.5万元、福利费1.17万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算为3.52万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.52万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2017年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。

3.公务接待费支出3.52万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待82批次，705人次（不包括陪同人员），共计支出3.52万元。

公务接待费支出决算比2016年增加/减少0万元，增长/下降0%。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2017年，闻溪机关运行经费支出67.7万元，比2016年增加5.57万元，增长8.9%。

（二）政府采购支出情况

2017年，闻溪乡政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日，闻溪乡共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标15个，涉及财政资金86.92万元，覆盖率达到84%（或：未开展绩效目标管理）。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求，本部门对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分95分，存在的问题：一是绩效管理的创新度不够，仍然存在用老办法、老观念。二是人才培养的力度不够。下一步改进措施：一是加强对绩效管理的研究，创新管理方法，科学管理。二是加强对绩效管理人才的培养力度，树立一批绩效管理方面的优秀典型，确保绩效管理有力推进。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

3.2.部门整体支出绩效自评开展情况。

本部门未对2017年整体支出开展绩效自评。

2017年项目支出绩效评价得分表

十一、名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的预付及预收款项等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务: 2010104人大会议指各级人大召开人民代表大会等专门会议的支出；2010108代表工作指人大代表开展各类视察等方面的支出；2010301行政运行指行政单位的基本支出；2010302一般行政管理事务指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；2010507专项普查活动指统计部门开展人口普查、经济普查、农业普查、投入产出调查等周期性普查工作的支出；2010601行政运行指行政单位的基本支出；20111022一般行政管理事务指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

10.教育: 2050999其他教育费附加安排的支出指上述项目以外的教育费附加支出。

11.文化体育与传媒: 2070101行政运行指行政单位的基本支出；2070109群众文化指群众文化方面的支出，包括基层文化馆（站）、群众艺术馆支出等；2070401行政运行指行政单位的基本支出；2070402一般行政管理事务指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出；2070406电影指电影制片、发行、放映等方面的支出。

12.社会保障和就业: 2080505机关事业单位基本养老保险缴费指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；2080805义务兵优待指用于义务兵优待方面的支出。

13.医疗卫生与计划生育：2100717计划生育服务指计划生育服务支出；2101101行政单位医疗指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

14.城乡社区：2120101行政运行指行政单位的基本支出；2120303小城镇基础设施建设指用于小城镇路、气、水、电等基本建设方面的支出；2120501城乡社区环境卫生指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出。

15.农林水：2130122农业生产支持补贴指对种粮农民直接补贴，对农业生产资料补贴、技术物化补贴，推广先进适用农机农艺技术等方面的支出；2130142农村道路建设指用于农村公路、乡村道路建设方面的支出；2130152对高校毕业生到基层任职补助指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出；2130505生产发展指用于农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业、农副产品加工、林果地建设等生产发展项目以及相关技术推广等方面的项目支出；2130599其他扶贫支出指上述项目以外其他用于扶贫方面的支出；2130705对村民委员会和村党支部的补助指各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

16.住房保障：2210201住房公积金指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算总表

附表五：财政拨款支出决算明细表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表七：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表八：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表十：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十二：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十三：国有资本经营预算支出决算表