第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。我单位是一所普通农村小学。有教学班8个（其中学前教育2个教学班，小学教育6个教学班）。幼儿58人，小学生208人。在编教职工33人，特岗2人。其基本职能及主要工作是实施农村义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（二）2018年重点工作完成情况。

1、2018年学校进一步加强各种制度建立、完善，使后勤管理工作进一步规范，提高服务工作实效。

2、认真开展专题活动，加强师生安全教育。与派出所及友邻单位共建，加强周边环境治理。加强校园协警管理和护校队队伍建设，加强隐患的排查和整改。

3．坚持育人为本、全面发展的办学宗旨，培育和践行社会主义核心价值观，把立德树人作为教育的根本任务，全面加强和改进德育、智育、体育、美育，将促进学生健康快乐成长作为学校一切工作的出发点和落脚点，使学生成为德智体美全面发展的社会主义建设者和接班人。

4、顺利完成了2018年学校各项教学目标任务及本年度扶贫攻坚任务。

二、机构设置

我单位无下属单位二级单位

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计533.19万元、支总计439.69万元。与2017年相比，收入增加74.72万元、收入增长16.49%，支出下降14.06万元，下降3.1%。主要变动原因是：收入增长是当年新增教师周转房项目，支出下降是教师周转房项目当年未实施，当年退休1人支出减少。

2017年、2018年收、支决算总计变动情况图  

单位：万元

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计533.19万元，其中：一般公共预算财政拨款收入527.97万元，占99.02%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入5.22万元，占0.98%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计439.69万元，其中：基本支出439.19万元，占99.88%；项目支出0.5万元，占0.12%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入总计527.97万元、支总计434.47万元。与2017年相比，财政拨款收入总计增加74.72万元、增长16.49%，支总计减少18.78万元，下降4.1%。主要变动原因收入增加是2018年新增教师周转房项目建设，支出下降原因是当年该项目未实施，当年退休1人支出减少。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出434.47万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨减少18.78万元，下降4.1%。主要变动原因是当年教师周转房项目未实施，当年退休1人支出减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出434.47万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，教育支出（类）343.75万元，占79.12%；科学技术（类）支出0万元；社会保障和就业（类）支出51.25万元，占11.8%；医疗卫生支出21.22万元，占4.88%；住房保障支出18.25万元，占4.2%。  

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为434.47，完成预算82.29%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为1.73万元，完成预算100%。

2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）:支出决算为342.02万元，完成预算78.53%。决算数小于预算数的主要原因是当年新增教师周转房项目未实施。

3.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本颜老保险缴费支出（项）:支出决算为51.25万元，完成预算100%。

4.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为21.22万元，完成预算100%。

5.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为18.25万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出433.97万元，其中：

人员经费408.77万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
  公用经费25.2万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.28万元，完成预算93%，决算数小于预算数的主要原因是我校坚决贯彻落实中央八项规定及省委省政府十项规定之要求，厉行节约，严控三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.28万元，占100%。具体情况如下：

1. 1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年持平。

2. 2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年持平。

3.公务接待费支出0.28万元，完成预算93%。公务接待费支出决算比2017年增加0.03万元，增长原因是公务接待增加。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待15批次，56人次（不包括陪同人员），共计支出0.28万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

十一、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

（二）根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对张王小学开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。我校按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看结果良好，全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展，达到预期绩效目标。自评得分95分。存在的问题：内控信息化建设不够完善。二是梳理细化工作流程及风险点，将各项财经法律、法规以及中央、省各项规章制度与经费支出衔接，实现提前预设标准、范围，做到提前预警控制。三是强化内控信息化数据分析，发挥信息化管理数据分析优势，并将内控分析结果运用于预算安排、绩效目标编报、资产配置管理等方面。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2018年度部门决算中反映 “教师周转房”项目绩效目标实际完成情况。

教师周转房项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数91万元，执行数为0.5万元，完成预算0.55%。通过项目实施，有效解决长期在农村任教、距家较远，住宿有困难的教师住宿问题，改善农村教师生活条件。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县张王小学校2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

 本单位是事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

无。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，本单位共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

12.教育（类）普通教育（款）小学（学前）教育（项）：指小学（学前）教育支出。

15. 社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。。

16. 医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。。

25. 住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分 附件

附件1

剑阁县张王小学校

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

剑阁县张王小学校是财政补助事业单位，为一级预算单位，独立核算机构1个，是一所完全制小学，现附设幼儿园一个。

（二）机构职能。

1．正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2．维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境。

3．积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量。

4．根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制。

5．坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体全面发展。

（三）人员概况。

2018年核定编制数事业编制27人，年末实有在职人员35人，退休23人，遗属补助4人，小学生208人，幼儿学生56人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

我单位财政资金总收入533.19万元，其中：上年结转项目资金0万元，一般公共预算财政拨款总收入527.97万元，财政专户核拨5.22万元。

（二）部门财政资金支出情况。

我单位一般公共预算财政拨款总支出434.47万元，其中基本支出433.97万元，具体是工资福利支出380.4万元，商品服务支出25.2万元，对个人和家庭的补助28.37万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

一是严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保证部门整体支出的规范化、制度化。

二是严格财务管理制度。制定了财务、公务购置使用、接待、等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

（二）专项预算管理。

严格按照规定做到专款专用充分发挥资金使用绩效，保证专款专用，专项预算管理项目严格按照程序严密，规划合理，分配科学、分配及时等实施管理，实施专项预算绩效目标完成，实施绩效，对违规的实行记录等，严格把控，做到专款专用。

（三）结果应用情况。

根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价评价结果等次为“优”，部门预算、部门整体支出绩效目标以及自评包括部门自评情况均按要求及时在《剑阁县人民政府网》进行了公开，自觉接受监督。针对评价报告中反应的问题，本部门认真开展自查自纠，不断加强学习，不断完善绩效评价指标体系，科学编制预算，严格预算执行，优化资源配置、控制节约成本、提高公共务服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。 

2018年部门整体支出绩效评价得分表

1．预算执行方面，严格控制预算支出，保障预算执行，专款专用；预算管理方面，制度执行总体较为有效；资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

2．效率性评价和有效性评价

预算安排的财政资金支出保障了本单位的正常运行，同时保障了脱贫攻坚工作的顺利进行。在执行上是严格遵守各项财经纪律的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。

3．社会公众满意度评价

今年以来，我单位深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，认真落实省委十一届三次全会、市委七届七次全会和县委十三届五次全会决策部署，坚决落实党要管党、全面从严治党要求，切实加强思想建设、组织建设、作风建设，不断增强创造力、凝聚力和战斗力，努力办好让人民满意的教育，服务好广大人民群众，让群众满意、放心。

（二）存在问题。

单位支出管理项目还有待进一步细化和量化，强化公用经费预算管理的刚性约束，项目支出按预算和工作进度执行，进一步规范各项支出。

（三）改进建议。

1．继续从严控制差旅费、公务接待费等一般性支出。

2．加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表