剑阁县农业局2018年度部门决算编制说明

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

一是研究拟定全县农业和农村经济发展战略、中长期发展规划和年度计划，并组织实施。二是研究拟定农业畜牧产业政策，引导农业产业结构的调整优化、农业资源的合理配置和农产品品质的改善。 三是负责农业政策法规的宣传贯彻工作；起草农业行业的地方性法规、规章的实施办法； 负责农业行政综合执法工作。四是研究提出深化农村经济体制改革的建议、意见；负责农业社会化服务体系、信息体系建设和乡村集体经济组织、合作经济组织建设；稳定和完善农村基本经营制度、政策；调节农村经济利益关系；负责主管本县范围内的农民负担监督管理工作，指导耕地使用权流转工作：负责土地承包、农村集体资产和财务的监督管理。五是研究提出农业畜牧产业化经营的方针政策和拟定农产品市场体系建设与发展规划。六是组织农业资源区划、生态农业建设和农业可持续发展工作。七是拟定农业教育培训、技术推广及其队伍建设的规划和有关政策，指导农业职业技能开发工作。八是拟定农业畜牧产业技术标准并组织实施；负责农产品及绿色食品的质量监督、认证、管理工作； 负责农业植物、畜禽新品种的保护工作；负责种子选育、审定、试验、示范、推广工作；负责农业畜牧新技术引进、试验、示范和推广工作；负责种子、种苗、肥料、农药、兽药、农膜等农业投入品的监督管理工作。九是负责制定农场经济与社会发展规划、计划和重大建设项目的遴选及实施：指导农场经济体制改革； 负责农场的管理和农场国有土地的管理工作。十是负责行业植物、畜禽产地和调运检疫工作； 负责农产品残留、残毒检测监控和市场准入工作； 组织指导农作物病、虫、草、 鼠害综合防治工作。十一是开展牲畜品种改良、疫病防治等工作。十二是农业机械推广与管理工作。

（二）2018年重点工作完成情况。

建成全省最大的新西兰安格斯肉牛养殖基地，全国第三个、四川第一个的美国PIC优质生猪繁育基地、四川省最大的剑门铁皮石斛仿生种植基地、广元市一流的蔬菜直采直供基地（中农标准美好生活科技园）；农业品牌建设、农产品质量安全、农业信息化进村入户、“两区”划定建设、农业生产托管服务等工作在省市工作会议上作经验交流发言；全省畜禽生产及价格监测暨全省生猪生产及价格监测培训会议、全省南方草地项目现场会议在我县召开，首届中国农民丰收节成为全省5个分会场、全国102个分会场之一；全国农产品质量安全县创建通过省级验收

二、机构设置

农业局无下属二级预算单位。

机构设置及人员编制情况。局机关现有人员151人，局机关在编在岗人员125人，其中局机关借调乡镇农业服务中心、畜牧兽医站人员24人，县委办、组织部借用局机关各1人。

1.行政编制及人员情况。根据《剑阁县人民政府剑府办编发〔2015〕3号》文件批复，县农业局内设行政机构15个（办公室、行政审批股、科技教育股、农产品质量安全监管股、农村合作经济管理股、粮油作物股、经济作物股、土壤肥料与资源环境股、畜牧业股、兽医兽药股、饲草饲料股、水产渔政股、财务股、人事股、机关党委办公室），机关行政编制24名，股级职数16名（含监察室），机关工勤编制4名。现实有行政人员20人（白胜利、田碧兰在内），事业编制103名；机关工勤人员5人，超编1名。

2.事业编制及人员情况。根据《剑阁县委机构编制委员会剑编发〔2017〕13号》文件批复，县农业局事业单位16个（县农村能源管理办公室（参公）副科、县农业行政综合执法大队（参公）、县农村经济经营管理站（参公）、县经济作物技术推广站、县农业技术推广站、县土壤肥料工作站、县植保植检站、县农业信息站、县动物疫病预防控制中心、县饲草饲料站、县畜牧技术推广站、县农产品质量安全中心、县水产技术推广站、县农机化技术推广站、县畜禽产业发展办公室（正科）、县农业科技服务中心（不含园区办），事业编制103名（含参公编制），其中事业编制68名，参公编制35名。现实有事业人员95人（不含园区办），其中事业参公人员27人，空缺参公编制8名。2018年年底实有在职人员624人

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入16986.3万元、支出总计11762.22万元。与2017年相比，收入增加4131.71万元、增长24.3%.支出总计增加262.58万元，增长2.2%。主要变动原因是扶贫项目资金增加

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入合计16986.3万元，其中：一般公共预算财政拨款收入16986.3万元，占100%；

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计11762.22万元，其中：基本支出6523.9万元，占55.5%；项目支出5238.32万元，占44.5%；

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收入16986.3万元、支出总计11762.22万元。与2017年相比，收入增加4131.71万元、增长24.3%.支出总计增加262.58万元，增长2.2%。主要变动原因是扶贫项目资金增加

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出11762.22万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加262.58万元，增长2.2%。主要变动原因是扶贫项目资金支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出11762.22万元，主要用于以下方面:农林水（类）支出10275.73万元，占87.5%；商业服务业等（类）支出15万元，占0.1%；节能环保（类）支出46.19万元，占0.4%；社会保障和就业（类）支出826.27万元，占7%；医疗卫生支出334.8万元，占2.8%；住房保障支出264.23万元，占2.2%；。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为11762.22万元，完成预算69.2%。其中：

1. 农林水213（类）: 支出决算为10275.73万元，其中2130101行政运行支出决算为5098.6，完成预算100%。2130102一般行政管理事务39.6万元，完成预算100%。2130108病虫害控制82.78万元，完成预算46.7%.2130119防灾救灾45万元，完成预算100%。2130148对渔业的补贴2.7万元，完成预算100%。2130199其他农业支出1645.19万元，完成预算40.8%。2130505生产发展3161.76万元，完成预算56.9%。2130599其他扶贫支出123.98万元，完成预算72.8%，决算数小于预算数的主要原因是项目资金结转。

2.商业服务业支出216（类）02（款）99（项）:支出决算为15万元，完成预算2.6%，决算数小于预算数的主要原因是项目正在实施中。

3.节能环保支出211（类）06（款）02（项）:支出决算为46.19万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是项目实施完。

4.社会保障和就业208（类）:其中2050505机关事业单位养老保险支出决算为804.73万元，2080801死亡抚血支出21.51万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02（项）:支出决算为334.8万元，完成预算100%，决算数等于预算数的。

6.住房保障支出221（类）02（款）01（项）:支出决算数264.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数的。

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出6523.9万元，其中：

人员经费5944.29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费579.61万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为27万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算9万元，占100%；公务接待费支出决算18万元，占100%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.公务用车购置及运行维护费支出9万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年减少0.08万元，下降0.9%。主要原因是厉行节约，缩减三公经费。

公务用车运行维护费支出9万元。主要用于业务技术指导下乡、执法检查等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2.公务接待费支出18万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2017年增加3.32万元，增长18.4%。主要原因是调研、检查人员、次数增加。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待561批次，2806人次（不包括陪同人员），共计支出18万元，具体内容包括：市人大调研6月份兽药产业支接待费、0.11万元、农产品安全检查支接待费0.08万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对生猪调出大县、农业救灾、产油大县奖励、动物防疫补助、两区划定项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看整体绩效目标完成良好、（项目完成、效益、满意度指标值均完成良好）。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目绩效完成指标满意度大于90%（简要说明项目绩效情况）。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2018年度部门决算中反映2018产油大县1个项目绩效目标实际完成情况。

（三）2018产油大县项目绩效目标完成情况综述。

项目全年预算数1000万元，执行数为1000万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高油菜种植水平和加工能力）2018产油大县(按照项目总体目标简要描述项目成效），发现的主要问题：项目资金拨付较为缓慢。下一步改进措施：完善拨付手续，加快拨付进度。

项目支出绩效目标完成情况表

(2018年度)

（一）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《剑阁县农业农村局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对2018产油大县项目开展了绩效评价，《2018产油大县2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，剑阁县农业农村局机关运行经费支出0万元，主要原因是事业单位无机关运行经费。

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2018年，农业农村局政府采购支出总额147.98万元，其中：政府采购货物支出157.08万元、政府采购服务支出17.9万元。主要用于农药、种子采购。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，农业农村局共有车辆3辆，其中：一般公务用车2辆、一般执法执勤用车1辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。 

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业支出：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出指本单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。2080801抚恤指单位按规定用于病故人员家属的一次性和定期抚恤金以及丧葬补助费。

10.医疗卫生与计划生育支出：2101102事业单位医疗指单位基本医疗保险缴费经费。

12.农林水支出：2130101指单位的基本支出。2130102一般行政管理事务支出指单位未单独设置项级科目的其他项目支出。2130108病虫害控制支出指单位用于病虫害及疫情监测、预防、控制、检疫、防疫所需的仪器、设施、药物、疫苗等，动植物防治、扑杀补偿及劳务补助及其产品检疫、检测等方面的支出。2130119救灾资金支出反应对农业生产遭受自然、生物灾害损失给予的补助。促进农业防灾增产措施补助。2130148成品油价格改革对渔业的补贴指单位用于成品油价改革对渔业的补贴。2130199其他农业支出指单位用于其他农业方面的支出。

13.扶贫支出：2130505生产发展支出反应农村贫困地区发展种植业、养殖业、畜牧业农副产品加工等相关技术推广。2130599其他扶贫支出指单位用于其他扶贫方面的支出。

14.商业服务业支出：2160299其他商业流通服务支出指单位用于其他商业流通事务方面的支出。

15.住房保障支出：2210201住房公积金支出指单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

剑阁县2018年中央财政产油大县奖励资金集中使用示范县项目绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

评价工作主要在县农业农村局、县发展和改革局、实施新模式工程的汉阳镇、实施“四新”展示和高产创建工程的碑垭乡进行。包括项目决策、资金分配管理等4个一级评价指标，机构职责、信息宣传等11个二级指标，领导机构和部门职责、宣传报道、标识标牌等19个三级指标。评价工作采取现场查看、走访群众、查阅资料等方式开展。评价基础数据表以上报省农业农村厅、财政厅、省粮食局备案的剑阁县2018年中央财政产油大县奖励资金集中使用示范县项目实施方案为依据。

二、平均结论及绩效总体评价

（一）评价结论

剑阁县2018年中央财政产油大县奖励资金集中使用示范县项目绩效评价总体结论为好，评价得分98分。

（二）绩效分析

1、项目决策

（1）项目实施的必要性。一是剑阁农业发展的客观需要。2004年以来，党和国家高度重视“三农”工作，连续出台了15个中央一号文件，全面落实“多予、少取、放活”的亲民惠民政策，尤其是促进油料生产发展意见的出台和耕地地力保护补贴项目的实施，为我县油料产业发展提供了良好的发展机遇和广阔的发展前景；二是剑阁农业结构调整的需要。为适应新阶段农业发展的要求，不断满足人们的消费观念和生活习惯，促进农业生产由数量型向质量型、效益型转变，大力发展具有剑阁特色的优势油料产业是我县农业发展的重要通道和构建现代农业的重要平台；三是剑阁农业产业化发展的需要。我县油料生产条件优越，发展态势良好，特别是高芥酸工业专用油菜生产初具规模。通过产业关联度大、经济实力雄厚的龙头企业带动，大力发展“订单农业”，扩大油菜生产规模，建立“公司+基地+专业合作组织+农户”的生产营销模式，能够强力推进我县农业产业化发展进程；四是促进剑阁农民增加收入的需要。在农业比较效益低下、农业增产不增收矛盾仍较突出的现实面前，通过实施该项目，能够综合运用油料作物组装配套集成栽培技术，提高油料的产量和质量；加之油料作物尤其是高芥酸工业专用油菜有广阔的市场前景，将有力增加农民收入。五是加强剑阁现代粮油物流体系、提高油脂供给保障能力的需要。植物油和粮食一样，是关系社会稳定、食品安全及CPI指数平稳的重要战略性商品。现代粮油物流体系应当由完善配套的粮油流通基础设施、高效合理的运作方式、科学规范的管理方法和及时准确的信息服务所组成。通过实施该项目，加强粮油物流设施建设，对于促进我县油菜商品率显著提高，油料加工有序增长，油料收储能力明显增强，提升我县油脂供给保障能力具有重要意义；六是促进剑阁农旅融合、乡村振兴战略的需要。推进一二三产业融合，是现代农业发展的必然要求；七是促进剑阁脱贫攻坚工作的需要。油菜作为我县主要经济作物，在促进农民增收中发挥着举足轻重作用，通过项目实施，扶持农民专业合作社，开展油菜订单种植，保证农民生产的油菜籽能得到有效收购，通过新建油料加工企业，实行品牌化经营，促进油料作物产品深加工，保证产品价格，确保农民增收。从而为产业扶贫作出贡献。

（2）项目实施的可行性。一是剑阁具有发展优质油料产业的优越自然条件；二是剑阁油料种植已被纳入全省优质农产品区域布局规划。1991年，我县被评为全国油菜籽生产“百强县”；2000年，我县被评为全省油料生产“十强县”；2002年2月，我县被省农业厅命名为“四川省第一批优质油菜生产基地”；2008年我县获国家油料生产大县奖励；2009年2月，我县被省农业厅命名为“四川省优势特色效益农业油菜基地”。2016年1月，农业部绿色食品管理办公室和全国绿色食品发展中心认定我县26万亩油菜基地为全国绿色食品原料标准化生产基地；2018年3月划定特色农产品保护区油菜面积20万亩，为油菜产业的持续稳定发展奠定了坚实基础；三是剑阁各级领导历来重视油料产业发展且农户种植积极性高；四是剑阁有保障油料产业发展的技术力量；五是剑阁有带动油料产业发展的龙头企业。2017年成立的剑阁东山生态农业有限公司，是以加工油菜籽为主的优质粮油加工企业，年加工油菜籽2万吨；六是剑阁有发展现代粮油物流体系的基础条件。成立于2012年的剑阁县兴粮粮油购销经营管理有限公司，是在原10家国有粮食收储站的基础上整合成立的国有独资粮油购销企业，注册资本1000万吨，资产总额8221万元。主要从事粮食收购、储存、加工、批发销售、物流配送等业务。公司具有中央储备粮代储资格、省级储备粮油承储资格、县级储备粮承储资格。10个库区分布在全县十大集镇，现有机械输送、清理筛、装仓机等粮食收发设备133台(套)。

（3）绩效目标设置情况。各项目的规划和目标清晰、明确、详尽、年度目标具体。

2、项目管理

一是资金分配严格按照政策规定用途使用，直接用于油料生产和产业发展。

二是资金使用严格实行专款专用，专账核算，手续完备，账务齐全，使用规范。资金开支标准，符合规定。

3、项目绩效

（1）项目目标完成情况。按照上报的实施方案和进度安排圆满完成了各项目工程数量，工程质量全部合格，按时完成了项目工程各项任务，按时发挥了项目效益，建设成本完全控制在预算之内，无减少、增加和变更项目工程内容。

（2）项目效益情况。经县农业农村局组织专家测产验收，油菜绿色高产高效万亩示范片平均亩产为225.06公斤，比全县油菜平均单产提高42.06公斤，亩平增收109.36元。2019年，全县油菜播种面积44.01万亩，较上年增加0.14万亩，增幅为0.32%；全县油菜平均单产183公斤，较上年增加4.5公斤，增幅为2.52%；全县油菜总产量8.05万吨，较上年增加0.22万吨，增幅为2.81%，增加产值1100万元。同时推进了农机农艺、农业旅游、绿色优质高产创建与品牌建设相融合，辐射带动作用明显，产生了较大的社会与经济效益，成效显著，实现了农产品增值，农民增收、财政增税的目标，为顺利实施“中国好粮油行动”和“天府菜油行动”夯实了基础。此外，通过项目实施，有效减少化肥农药使用量，减轻面源污染程度，保护农业生态环境，促进生态良性循环；有效控制水土流失和土壤养分的淋溶损失，改善不合理的用肥结构，提高土地和水资源利用率。项目实施过程中严格按照公开公平公正原则，实行项目公示制，项目物资采购严格实行政府集中采购制。经效益测算，资金使用效率达到110%。通过对项目区农户进行满意度调查，满意程度达到100%。

三、存在的主要问题

主要是因为一些项目工程存在质量保证期，未能完全按照合同价款向施工单位拨付资金，导致资金拨付较滞后。

四、相关措施建议

一是建议根据项目工程实施具体情况，资金拨付实行县级报账和县级拨付两种方式。

二是建议根据项目实施主体不同，分别实行项目法人制。

三是建议加大规范家庭农场和合作社扶持力度，充分发挥项目资金效益。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表