第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我单位是一所义务教育的乡镇初级中学校，其基本职能及主要工作是实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（二）2018年重点工作完成情况。

1、加强党建及党风廉政建设工作，加强班子队伍和师德师风建设，加强师培工作，提升教师素质，全体教师严格遵守，无违法违规现象。 

2、突出了以教学为中心;以精细管理为抓手，切实提高教育教学质量;扎实校本教研，促进教师成长;夯实毕业班管理，提升学校质量;强化德体艺卫工作，丰富学校育人活动;提高教师教育教学能力，建立教师专业发展支持体系。

3、依法落实“控辍保学”工作机制，保障了辖区适龄儿童100%接受义务教育;走村到户，扎实扶贫攻坚;教育惠民及民生工作扎实推进，让党的惠民政策落到实处。

4、加强环境综合治理，培养学生良好习惯，安全稳定、法制教育、教育宣传、后勤保障等其他工作稳步推进；确保学校师生人身安全、食品饮水安全、设施安全和活动安全；落实《国家学生体质健康标准》，使每个学生掌握两项体育运动技能，养成体育锻炼习惯，增强学生身体素质。

5．贯彻落实《中小学生守则》，创新德育形式，开展适合的社会实践和公益活动，引导学生践行社会主义核心价值观。

6．加强学校教育经费管理，严格执行财务管理制度；做好经费预决算，合理开支学校发展所需的各项经费，确保学校资金使用的规范、透明、公开；实行收费公示制度，严格执行国家关于义务教育免费的规定；依法制定学校章程，健全教职工代表大会制度，做好校务公开。

7．切实完成教育领域扶贫工作。

二、机构设置

剑阁县汉阳初级中学校无下属二级单位，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个，有教学班8个，学生238人，教职工36人。

第二部分2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2018年度收、支总计464.36万元。与2017年相比，收、支总计各增加34.74万元，增长8.09%。主要变动原因是由于学生人数增加和基本工资调标，增加了人员经费（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计464.36万元，其中：一般公共预算财政拨款收入464.36万元，占100%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计464.36万元，其中：基本支出464.36万元，占100%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年财政拨款收、支总计464.36万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加34.74万元，增长增长8.09%。主要变动原因是由于学生人数增加和基本工资调标，增加了人员经费。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出464.36万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加34.74万元，增长增长8.09%。主要变动原因是由于学生人数增加和基本工资调标，增加了义务教育公用经费和人员经费。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出464.36万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元；教育支出（类）370.90万元，占79.87%；科学技术（类）支出0万元；社会保障和就业（类）支出53.88万元，占11.60%；医疗卫生(类)支出20.38万元，占4.39%；住房保障（类）支出19.20万元，占4.14%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为464.36，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）初中教育（项）:支出决算为370.90万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退费（款）机关事业单位基本养老保险（项）:支出决算为53.88万元，完成预算100%。

6.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为20.38万元，完成预算100%。

7.住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）:支出决算为19.20万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出464.36万元，其中：

人员经费424.40万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费39.96万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0.45万元，完成预算90%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制了公务接待批次和标准。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.45万元，占100%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1. 因公出国（境）经费支出0万元。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3. 公务接待费支出0.45万元，完成预算90%。公务接待费支出决算比2017年减少0.05万元，下降10%。主要原因是严格控制了公务接待批次和标准。

公务接待费主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待11批次，76人次（包括陪同人员），共计支出0.45万元，具体内容包括：住宿费、用餐费等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我单位2018年部门整体支出情况良好，从预算到执行和收入、支出、资产管理及信息公开，都严格按相关制度要求进行，全年收支平衡，略有结余，有效保证了机构运转，圆满完成了上级下达的目标任务，取得了较大的经济效益和社会效益，得到了政府部门和社会公众的认可。      

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2018年度部门决算中反映“初中教育贫困寄宿生生活补助”、“学生免作业本费”“学生营养餐”3个绩项目效目标实际完成情况。

1．教育贫困寄宿生资助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数13.75万元，执行数为13.75万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了220人次贫困义务教育阶段学生顺利入学。

2．初中教育免作业本费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数0.816万元，执行数为0.816万元，完成预算的100.00%。通过项目实施，保障了408人.次义务教育阶段学生顺利入学。

3．学生营养餐项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数16.2112万元，执行数为16.2112万元，完成预算100%。通过项目实施，保障了408人次义务教育阶段学生健康成长。

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《部门2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，汉阳中学没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2018年，汉阳中学没有政府采购经费支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，汉阳中学没有公务用车和其他用车，没有单价50万元以上通用设备，没有单价100万元以上专用设备。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育205（类）02（款）03（项）：指反映各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助，如捐赠、补贴等也在本科目中反映。

10.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制由单位缴纳的基本养老保险费支出。

11.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02（项）：指财政部门财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障221（类）02（款）01（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

剑阁县汉阳初级中学校

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

剑阁县汉阳初级中学校是财政补助事业单位，为一级预算单位，独立核算机构1个，是一所初级中学。

（二）机构职能。

实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。

（三）人员概况。

我单位是一所义务教育的乡镇初级中学校，有教学班8个，学生238人，教职工36人，遗属人员1人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

我单位2018年财政资金总收入464.36万元，一般公共预算财政拨款总收入464.36万元。

（二）部门财政资金支出情况。

我单位一般公共预算财政拨款总支出464.36万元，其中基本支出464.36万元，具体是工资福利支出392.84万元，商品服务支出39.96万元，对个人和家庭的补助31.56万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

一是严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费逐人核定编制；公用经费分类分档；根据“总量控制、计划管理”的要求，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保证部门整体支出的规范化、制度化。

二是严格财务管理制度。制定了财务、公务购置使用、接待、等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

（二）专项预算管理。

严格按照规定做到专款专用充分发挥资金使用绩效，保证专款专用，专项预算管理项目严格按照程序严密，规划合理，分配科学、分配及时等实施管理，实施专项预算绩效目标完成，实施绩效，对违规的实行记录等，严格把控，做到专款专用。

（三）结果应用情况。

根据评价指标体系测算，本单位部门整体支出绩效评价评价结果等次为“优”，部门预算、部门整体支出绩效目标以及自评包括部门自评情况均按要求及时在《剑阁县人民政府网》进行了公开，自觉接受监督。针对评价报告中反应的问题，本部门认真开展自查自纠，不断加强学习，不断完善绩效评价指标体系，科学编制预算，严格预算执行，优化资源配置、控制节约成本、提高公共务服务质量和财政资金使用效益，充分发挥本单位的职能作用。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2018年部门整体支出绩效评价得分表

1．预算执行方面，严格控制预算支出，保障预算执行，专款专用；预算管理方面，制度执行总体较为有效；资产管理方面，建立了资产管理制度，定期进行了盘点和资产清理，总体执行较好。

2．效率性评价和有效性评价

预算安排的财政资金支出保障了本单位的正常运行，同时保障了脱贫攻坚工作的顺利进行。在执行上是严格遵守各项财经纪律的，严守法律底线、纪律底线、道德底线。

3．社会公众满意度评价

我单位深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，与党中央保持高度一致，认真落实省委、市委和县委决策部署，切实加强思想建设、组织建设、作风建设，不断增强创造力、凝聚力和战斗力，努力办好让人民满意的教育，服务好广大人民群众，让群众满意、放心。

（二）存在问题。

单位收支管理还有待进一步细化和量化，进一步规范，强化公用经费预算管理的刚性约束，进一步规范各项支出。

（三）改进建议。

1．继续从严控制差旅费、公务接待费等日常公用经费等一般性支出。

2．加强财务管理，严格财务审核，严格按照预算经费的功能科目和经济科目进行资金使用审核、支付审核、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3．加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表