剑阁县鸯溪小学校 2020年部门预算编制说明

剑阁县鸯溪小学校

2020年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

剑阁县鸯溪小学校属一级预算财政补助事业单位，执行中小学校会计制度。主要职能是实施义务教育，促进基本教育均衡发展。

（二）2020年重点工作完成情况。

1.全面深入开展教育扶贫工作，高质量高效率的完成了上级安排布置的任务。

2.狠抓教学常规，积极稳妥实施课程改革，促进有效教学。

3.创新德育工作，全面深化优化校园文化建设。

4.加强校园安全，实施全方位无缝化安全管理，教育教学秩序稳定，有效投诉为零。

5.严格管理，规范办学，确保财政资金发挥最大效能，促进教育事业健康、良性发展。

二、单位基本情况 

（一）人员情况

鸯溪小学校教师总编制16名，其中行政编制0名，参公编制0名，事业编制16名，工勤编制0名。在职人员总数18人，其中行政人员0人，参公人员0人，事业人员11人，特岗7人，工勤人员0人；离休人员0人，退休人员23人。固定资产总额493.15万元。

（二）部门预算单位构成情况
  剑阁县鸯溪小学校下属二级预算单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，全额事业单位0个，差额事业单位0个。

二、收支预算情况说明
  按照综合预算的原则，剑阁县鸯溪小学校所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。剑阁县鸯溪小学校2020年收支总预算3275470.94元,比2019年收支预算总数增加1527935.94元，主要原因是教职工人员增加，新增新建项目，上年结转增加。

三、（一）收入预算情况
  剑阁县鸯溪小学校2020年收入预算3275470.94元，其中：上年结转1210888.45元，占37%；一般公共预算拨款收入2064582.49元，占63%。
  （二）支出预算情况
  剑阁县鸯溪小学校2020年支出预算3275470.94元，其中：基本支出2224459.63元，占68%；项目支出1051011.31元，占32%。
  四、财政拨款收支预算情况说明 

四、剑阁县鸯溪小学校2020年财政拨款收支总预算3275470.94元,比2019年财政拨款收支总预算增加1527935.94元，主要原因是教职工人员增加，新增新建项目，上年结转增加。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入2064582.49元、上年结转一般公共预算拨款收入1210888.45元；支出包括：教育支出2922579.54元、社会保障和就业支出183028.60元、卫生健康支出91511.80元、住房保障支出78351.00元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明
  （一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
  剑阁县鸯溪小学校2020年一般公共预算当年拨款2064582.49元，比2019年预算数增加317047.49元，主要原因教师增加，人员经费增加。 
  （二）一般公共预算当年拨款结构情况
  教育支出1711691.09元，占83%；社会保障和就业支出183028.60元，占9%；卫生健康支出91511.80元，占4%；住房保障支出78351.00元，占4%。
  （三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
  1.  50501工资福利支出2020年预算数为1802041.46元，主要用于：教师工资福利支出，包括特岗教师工资福利。
 2.50502商品和服务支出2020年预算数为165213.03元，主要用于：维持学校日常正常运转。

3.50901社会福利和救助2020年预算数为23328.00元，主要用于：工会费，包括退休教师慰问费。

4.50902 其他对个人和家庭补助 2020年预算为74000.00元，主要用于贫困学生生活补助，包括建档立卡家庭学生。

 六、一般公共预算基本支出情况说明
  剑阁县鸯溪小学校2020年一般公共预算基本支出2044582.49元，其中：
人员经费1899369.46元，主要包括：基本工资、津贴补贴、社会保险缴费、住房公积金等支出。
  公用经费145213.03元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、印刷费、差旅费、维修（护）费、物业管理费、劳务费等支出。
  七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
  剑阁县鸯溪小学校2020年“三公”经费财政拨款预算数4750元，其中：公务接待费4750元，公务用车购置及运行维护费0元。
  （一）因公出国（境）经费暂未编入年初部门预算，执行中，县财政根据各单位上报的2020年因公临时出国（境）任务，按程序报批后下达预算。剑阁县鸯溪小学校将及时公开因公出国（境）经费预算。
  （二）公务接待费较2019年预算下降5%。
  2020年公务接待费计划用于执行接待上级部门领导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
  （三）公务用车购置及运行维护费与2019年预算持平。
  单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、其他乘用车0辆。
  2020年未安排公务用车购置费。
  2020年安排公务用车运行维护费0元，用于0辆公务用车燃油、过路（桥）、维修、保险等方面支出。
  八、政府性基金预算支出情况说明
  剑阁县鸯溪小学校2020年政府性基金预算支出0元。剑阁县鸯溪小学校2020年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
  九、国有资本经营预算支出情况说明
  剑阁县鸯溪小学校2020年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
  十、其他重要事项的情况说明
  （一）机关运行经费
  2020年，剑阁县鸯溪小学校下属局机关0家行政单位以及0家参公管理事业单位的机关运行经费财政拨款预算为0元。
  （二）政府采购情况
  2020年，剑阁县鸯溪小学校没有安排政府采购预算。

 （三）国有资产占有使用情况
  截至2019年底，剑阁县鸯溪小学校所属各预算单位共有车辆0辆。
  （四）绩效目标设置情况
  绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2020年剑阁县鸯溪小学校50000元以上项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

  十一、名词解释
  （一）一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
  （二）上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
  （三）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指为保证学校正常运转，完成日常工作任务而发生的人员工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出。
  （四）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

 （五）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

（六）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
 （七）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
 （八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
 （九）“三公”经费：纳入财政厅预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
  附件：表1.部门收支总表
     表1-1.部门收入总表
     表1-2.部门支出总表
     表2.财政拨款收支预算总表
     表2-1.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）
     表3.一般公共预算支出预算表
     表3-1.一般公共预算基本支出预算表
     表3-2.一般公共预算项目支出预算表
     表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
     表4.政府性基金支出预算表
     表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
     表5.国有资本经营预算支出预算表
     表6.剑阁县2020年部门预算项目绩效目标