四川省剑阁县文峰中学校2016年部门决算编制说明

按照决算管理有关规定，部门决算编报内容包括预算单位的全部收支情况。 

一、基本职能及主要工作

    我单位有教学班21个，学生974人，教职工93人。其基本职能及主要工作是实施义务教育教学，促进教育全面均衡发展。        

二、部门概况

本单位下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

三、收支决算总体情况

2016年本单位本年收入合计1289.02万元，其中：财政拨款收入1289.02万元，占100%；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元，上年结转收入112.10万元。

2016年本单位本年支出合计1299.20万元，其中：基本支出1220.82万元，占94%；项目支出78.38万元，占6%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元，年末结转和结余101.92万元。

四、财政拨款收支决算情况

本单位2016年度财政拨款收支总决算分别是1289.02万元、1299.20万元。与2015年相比，财政拨款收、支总计各增加168.12万元、140.37万元，分别增长15%、12%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

本单位2016年度一般公共预算财政拨款支出1299.20万元，占本年支出合计的100%。与2015年相比，一般公共预算财政拨款增加140.37万元，增长12 %。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

本单位2016年一般公共预算财政拨款支出1299.20万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0万元；教育支出1066.15万元，占82%；社会保障和就业支出139.75万元，占11%；医疗卫生支出53.63万元，占4%；住房保障支出39.67万元，占3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）（款）（项）:2016年决算数为0万元。

2.教育（类）205（款）02（项）03:2016年决算数为1066.15万元，完成预算100%。

3.科学技术（类）***（款）***（项）:2016年决算数为0万元。

4.文化体育与传媒（类）***（款）***（项）:2016年决算数为0万元。

　　5.社会保障和就业（类）208（款）05（项）05:2016年决算数为139.75万元，完成预算100%。

　　6.医疗卫生与计划生育（类）210（款）05（项）02:2016年决算数为53.63万元，完成预算100%。

7.住房保障支出（类）221（款）02（项）01：2016年决算数为39.67万元，完成预算100%。
     六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本单位2016年一般公共预算财政拨款基本支出1220.82万元，其中：人员经费1092.57万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。
　　公用经费128.25万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

本年度2016年度“三公”经费财政拨款支出决算为0.48万元，完成预算96%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为0.48万元，完成预算96%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2016年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.48万元，占96%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费

2016年因公出国（境）费0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费

2016年公务用车购置及运行维护费0万元,其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，截至2016年12月底，单位共有公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费

2016年公务接待费0.48万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费。国内公务接待26批次，205人，共计支出0.48万元。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2016年使用政府性基金预算财政拨款支出0万元。

 九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2016年度，文峰中学无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况

2016年度，文峰中学政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2016年12月31日，文峰中学公有车辆0辆，其中：省部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况

按照预算绩效管理要求，本部门对2016年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标20个，涉及财政资金1289.02万元，覆盖率达到100%。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

8.教育（类）…（款）…（项）：指……。

9.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

10.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

11.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

12.结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

13.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

18.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附表一：收入支出决算总表

附表二：收入决算表

附表三：支出决算表

附表四：财政拨款收入支出决算表

附表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

附表六：一般公共预算财政拨款支出决算明细表

附表七：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

附表八：一般公共预算财政拨款项目支出决算表

附表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

附表十一：政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

附表十二：国有资本经营预算支出决算表